Kapitola: Ministerstvo zdravotnictví ČR

Transkript

1 Kapitola: Ministerstvo zdravotnictví ČR Příloha č. 1 OSS: Krajská hygienická stanice Karlovarského kraje se sídlem v Karlových Varech Doplňující údaje k účetní závěrce za rok Celkové výsledky hospodaření za rok 2014 (v Kč) schválený rozpočet upravený rozpočet konečný rozpočet skutečnost % plnění k UR Objem výdajů na investice ,00 Objem neinvestičních výdajů ,90 z toho mzdové prostředky ,00 pojistné a příděl do FKSP ,00 náhrady mezd za nemoc ,99 neinv. výdaje EDS/SMVS Objem příjmů celkem ,81 z toho třída položka položka ,00 Komentář k nespotřebovaným rozpočtovým výdajům: Krajská hygienická stanice Karlovarského kraje (dále jen KHS) vykazuje k nespotřebované výdaje v cekové výši ,39 Kč. z toho: nespotřebované investiční výdaje nespotřebované výdaje na služby ZÚ ,84 Kč nespotřebované ostatní neinvestiční výdaje ,99 Kč nespotřebované výdaje z nároků 360,56 Kč Investiční výdaje byly poskytnuty na nákup telefonních ústředen, akce má termín realizace a bude provedena až v průběhu roku Poskytnuté finanční prostředky tak zůstaly nevyčerpané. Výdaje na služby Zdravotních ústavů byly vyčerpány v hodnotě ,16 Kč, což je o ,96 Kč více než v roce předchozím. Rozpočet na služby ZÚ činil v roce Kč. Nevyčerpáno zůstalo z celkového rozpočtu ,84 Kč. Důvody nečerpání jsou následující:

2 - cílená úspora dosažená díky celkové racionalizaci postupů SZD, kdy bylo důsledně zvažováno, zda jsou odběry opodstatněné, příp. v jakém rozsahu budou prováděny - eliminování či omezení vícenákladů na vzorky - nižší než předpokládaná četnost a závažnost podnětů a stížností fyzických a právnických osob - z organizačních důvodů část měření hluku přesunuta na rok nemožnost přesného plánování požadavků na měření v rámci šetření nemocí z povolání - nemožnost provést a dokončit všechna měření v oblasti fyziologie práce z vnějších důvodů (přetížení příslušné laboratoře ZÚ, překážky na straně zaměstnavatele měřené osoby atp.) - kladný vývoj epidmie Eboly a mimořádných epidemiologických situací - významné snížení cen za stěry z prostředí, které tvoří podstatnou část činnosti protiepidemického odboru V oblasti ostatních neinvestičních výdajů zůstaly nespotřebované výdaje v částce ,99 Kč. Jedná se o úsporu především v oblasti energií, kde u centrálně nakupovaných komodit nákupu elektrické a energie a plynu došlo oproti roku 2013 k další úspoře o cca 73 tis. Kč u plynu a o 116 tis. Kč u elektrické energie. Náklady na studenou vodu byly o 31 tis. nižší proti plánované částce.dále nebyly spotřebovány prostředky na konzultační, poradenské a právní služby úspora 46 tis. Kč, výdaje na služby na zpracování dat (48 tis. Kč.), náhrady mezd placené obyvatelstvu (56 tis. Kč). Organizaci byly kompenzovány náklady vynaložené při mimořádnou situaci spojené s epidemií onemocnění Ebola, rozpočet byl navýšen o Kč a byly převedeny prostředky ve výši Kč jako kompenzace za snížení mzdových prostředků na počátku roku. Podíl mimorozpočtových prostředků na uskutečněných investičních výdajích v Kč: z toho: použití rezervního fondu: přijaté pojistné náhrady: čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů: 2. Podíl mimorozpočt. prostředků na uskutečněných neinvestičních výdají v Kč: ,48 Kč z toho: použití rezervního fondu: přijaté pojistné náhrady: čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů: ,48 Kč Pozn.: nároky byly sníženy o ,18 Kč, z toho Kč bylo prosté snížení z důvodu dalšího nepoužití účelově určených prostředků a 360,56 Kč zůstalo nevyčerpáno. Skutečná úhrada prostředků je v částce ,62 Kč. 3. Výsledky inventarizací proúčtování inventarizačních rozdílů: Inventarizace proběhly bez závad, žádné inventarizační rozdíly nevznikly. 4. Odůvodnění příp. minusových položek v účetním výkazech: V účetních výkazech KHS nemá mínusové položky. 5. Pokud organizace obdržela finanční prostředky na společné programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU nebo jiné prostředky z finančních mechanismů, je třeba uvést druh prostředků, částku a zhodnocení splnění věcných záměrů programu nebo projektu: KHS takové prostředky neobdržela.

3 6. Hodnota neinvestičního majetku darovaného organizaci v roce 2014 v Kč. KHS neobdržela žádný darovaný majetek. 7. Hodnota investičního majetku darovaného organizaci v roce 2014 v Kč. KHS neobdržela žádný darovaný majetek. 8. Nezaplacené neinvestiční faktury dodavatelů k celkem: Důvod neproplacení: - 9. Nezaplacené investiční faktury dodavatelů k celkem: Důvod: Přehled všech zálohových plateb na dodávky a práce neinvestičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce (k ) realizovány, včetně zdůvodnění těchto plateb: Rozpis jednotlivých zálohových plateb včetně zdůvodnění uvádíme v Příloze č Přehled všech zálohových plateb na dodávky a práce investičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce (k ) realizovány, včetně zdůvodnění těchto plateb: V roce 2014 nebyly poskytnuty žádné zálohové platby investičního charakteru. 12. Celková výše nezaplacených pohledávek k v Kč: ,55 Struktura a zdůvodnění nezaplacení viz příloha č. 3. Výše odepsaných pohledávek během roku 2014: 0 Kč Výše pohledávek předaných Celnímu úřadu k vymáhání: Zásoby: Stav zásob k : Stav zásob k : 0 Kč 0 Kč Odůvodnění: KHS o zásobách neúčtuje. 14. Výdaje na zahraniční pracovní cesty, příp. další zahraniční aktivity ( např. odborná pomoc, účast na programech mezinárodních institucí) celkem: 0 Kč. Z toho zahraniční cesty v rámci grantů: 0 Kč KHS nevyslala žádného zaměstnance na zahraniční cestu. 15. Přehled všech vnějších kontrol zaměřených na hospodaření provedených v organizaci v roce 2014, přijatá opatření k odstranění zjištěných závad a zhodnocení jejich plnění. V roce 2014 byly na KHS provedeny následující kontroly: 1) Kontrola plateb pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Kontrolu provedla v dubnu 2014 Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky, Regionální pobočka Plzeň. Nebyly zjištěny žádné nedostatky, nebyl zjištěn nedoplatek pojistného ani penále. 2) Kontrola investiční akce id.č. 235V , provedená pracovníky odboru investičního rozvoje Ministerstva zdravotnictví. Kontrola byla provedena v květnu 2014 se závěrem, že nebylo shledáno žádné pochybení.

4 Fotokopie protokolů o kontrolách budou zaslány odboru kontroly MZ ve stejném termínu jako Doplňující informace k účetní závěrce. 16. Informace o bezúplatných převodech majetku, tj. o jeho nabytí a pozbytí: KHS nerealizovala žádný bezúplatný převod majetku. 17. Komentování čerpání prostředků poskytnutých na nezbytné výdaje vyvolané zánikem věcných břemen váznoucích na majetku vydaném oprávněným osobám (zákon č. 500/1990 Sb.) KHS žádné výdaje dle uvedeného zákona neměla. 18. Vývoj nákladovosti OSS v letech Vyplněna přiložená tabulka viz příloha č.1. Hodnocení nákladovosti: - celková nákladovost činí 555 tis. Kč na jednoho zaměstnance. Ve srovnání s loňským rokem vzrostla o 28 tis. Kč proti stavu v roce Nákladovost vzrostla ve všech níže popsaných oblastech. - v oblasti provozních výdajů bez vlivu služeb ZÚ došlo k růstu nákladovosti o 13 tis. Kč, nárůst je způsoben nákupem drobného hmotného a nehmotného majetku v oblasti výpočetní techniky a nábytku. Do skutečného čerpání jsou započítány také zapojené nároky z nespotřebovaných výdajů z předchozího roku - nákladovost samotných služeb zdravotních ústavů vzrostla o 4 tis. Kč, objem nakoupených služeb ZÚ je o 11% vyšší než v loňském roce - mzdová nákladovost vzrostla o 11 tis.kč. Rozpočet mzdových prostředků byl v průběhu roku navýšen o prostředky na nárůst mzdových nákladů v souvislosti s onemocnění ebola a dále byly nařízením vlády od listopadu navýšeny tarifní platy - nominálně vzrostly celkové neinvestiční náklady o tis. Kč, mzdové náklady jsou vyšší o 769 tis. Kč, objem nakoupených služeb zdravotních ústavů se zvýšil o 255 tis. Kč, ostatní provozní náklady vzrostly o 849 tis. Kč 19. Vyčíslení a komentování daňových a nedaňových příjmů z titulu správních poplatků a pokut KHS vybrala sankční platby pokuty (stav bankovní položky 2212) ve výši Správní poplatky KHS nevybírá. Přehled pokut tvoří přílohu č. 4. Tabulka byla upravena o sloupec s údaji o pokutách předaných k vymáhání Celnímu úřadu a sloupec s uvedením zrušených pokut, kde od vymáhání bylo rozhodnutím upuštěno. (Pozn.: Zůstatek pokut z loňského roku činil k ,- Kč). 20. Potvrzení správnosti údajů v ročních účetních výkazech: Potvrzujeme tímto, že veškeré údaje uvedené v účetním výkaze rozvaha za rok 2014 odpovídají skutečnosti, že veškeré náklady i výnosy byly řádně proúčtovány, takže vykázaný hospodářský výsledek ve výkaze zisku a ztráty odpovídá skutečnosti, a že veškeré příjmy i výdaje byly řádně proúčtovány, takže výkaz příjmů a výdajů včetně údajů o schváleném a upraveném rozpočtu je správný.

5 Shora uvedené údaje doplnil : Za údaje odpovídá: Ing. Helena Laitlová MUDr. Jitka Landová Tel.: Tel.: Razítko organizace: Přílohy: Příloha č. 1 Vývoj nákladovosti Příloha č. 2 Rozpis jednotlivých zálohových plateb k Příloha č. 3 Přehled nezaplacených pohledávek k Příloha č. 4 Přehled pokut a správních poplatků k

6 Tabulka č. 25/1 Kapitola 335 Ministerstvo zdravotnictví Přehled pokut k v Kč OSS Celkový objem uložených pokut Pokuty vybrané Přeplatky Nedoplatky Inkaso Zůstatek pokut Vypracoval: Datum:

7 Tabulka č. 25/2 Kapitola 335 Ministerstvo zdravotnictví Přehled správních poplatků k v Kč OSS Celkový objem uložených poplatků Poplatky vybrané Přeplatky Nedoplatky Inkaso Zůstatek poplatků Vypracoval: Datum: