Zpráva o hospodaření. Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Kalendářní rok Mgr. Jitka Macháčková Bc.

Transkript

1 Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Projednáno na pracovní poradě dne: Projednáno školskou radou dne: Zpráva o hospodaření Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Kalendářní rok 2014 Mgr. Jitka Macháčková Bc. Markéta Macho 1

2 Obsah 1. Základní informace Tvorba a použití peněžních fondů Projekty a granty Příjmy Náklady Výsledky vnitřního kontrolního systému Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku Přílohy: Návrh na rozdělení zisku Seznam zkratek Výkaz zisku a ztrát Rozvaha Příloha podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Plnění závazných ukazatelů od zřizovatele Inventarizační zpráva 2

3 1. Základní informace Název organizace : Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ Nerudova Říčany IČO: Bankovní účty: /0800 provozní účet školy /0800- podúčet FKSP Zřizovatel: Město Říčany Statutární zástupce: Mgr. Macháčková Jitka ředitel školy Hlavní účel organizace: hlavní účel je vymezen ustanovením 44a 48 zákona č. 561/2004 Sb., v platném znění, prováděcími předpisy, statutem školy, který vydává ředitel školy a schvaluje zřizovatel. Je typem základní školy praktické, jejíž součástí je jedna speciální třída pro žáky s těžkým mentálním postižením, žáky s více vadami a žáky s autismem, přičemž jedna třída se nachází na adrese Nerudova 481, Říčany a druhá na odloučeném pracovišti v Dětském centru Strančice. Zajišťuje školní stravování pro vlastní žáky a závodní stravování pro své zaměstnance smluvně prostřednictvím osoby poskytující stravovací služby- firmou Scolarest, s.r.o. Od září 2014 jsou v provozu dvě oddělení školní družiny a na rok povolen provoz přípravné třídy pro základní školy. Předmět činnosti: zabezpečuje správu nemovitého majetku ve vlastnictví města Říčany, předaný smlouvou o výpůjčce je oprávněna krátkodobě, tj. maximálně na dobu 1 roku, pronajímat svěřený nemovitý majetek, který jí je svěřen k užívání na základě smlouvy o výpůjčce a movitý majetek, a to pro účely vzdělávací, kulturní, sportovní a společenské mimo dobu školní výuky bez souhlasu zřizovatele je oprávněna pořádat kurzy, školení a jiné vzdělávací akce včetně lektorské činnosti je oprávněna organizovat výlety, zájezdy, sběr druhotných surovin a kulturní akce navazující na hlavní účel činnosti je oprávněna prodávat výpěstky a výrobky svých žáků Informace o závazcích a pohledávkách : Dodavatelsko odběratelské vztahy Závazky po lhůtě splatnosti : 0Kč Pohledávky po lhůtě splatnosti : 0 Kč 3

4 Spolupráce s ostatními subjekty a neziskovými organizacemi: Základní škola spolupracuje se školami, které vzdělávají žáky se stejným typem postižení, všemi říčanskými základními školami zejména v rámci projektu Patriot, všemi mateřskými školami, Centrem komunitních služeb Říčany, Dětským centrem Strančice, Muzeem Říčany, Ekocentrem Říčany a další organizace zajišťující provoz školy, Účetní závěrka za rok 2014 bude zaslána na zápis do OR do Výroční zpráva o hospodaření za rok 2013 byla zapsána do Sbírky listin dne , je i zároveň součástí Výroční zprávy o činnosti školy za rok , která byla zapsána do Sbírky listin dne Zhodnocení výsledku hospodaření: V letošním roce byl vytvořen zisk ve výši ,61Kč 2. Tvorba a použití peněžních fondů Zůstatky k : Tvorba a použití peněžních fondů Účet Popis PS MD D KZ 411 Fond odměn , , , , Fond odměn PS ,93 0,00 0, , Fond odměn tvorba 0,00 0, , , Fond odměn použití 0, ,00 0, , Fond kulturních a sociálních potřeb PS , , , , Fond kulturních a sociálních potřeb PS ,53 0,00 0, , FKSP - základní příděl 0,00 0, , , FKSP - peněžní a jiné dary 0, ,00 0, , FKSP stravování 0, ,00 0, , FKSP - úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0, ,00 0, , FKSP - ostatní použití fondu 0, ,40 903, , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV , , , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV PS ,50 0,00 0, , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 0,00 0, , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV - OSTATNÍ ČERPÁNÍ 0, ,00 0, , Rezervní fond z ostatních titulů ,00 0,00 0, , Rezervní fond z ostatních titulů ,00 0,00 0, , Fond reprodukce majetku, investiční fond ,00 0, , , Fond reprodukce majetku, investiční fond PS ,00 0,00 0, , Fond reprodukce majetku, tvorba ve výši odpisů 0,00 0, , ,00 4

5 3. Projekty a granty Čerpání finančních prostředků ze schválených projektů a grantů pro rok 2014 Projekt: Integrace ICT do výuky - hrazen ze státního rozpočtu a prostředků ESF- partneři projektu bez finanční spoluúčasti celkový rozpočet ,70 Kč termín realizace: Projekt: Hrátky s přírodou - hrazen z KÚ Středočeského kraje, Fondu životního prostředí a zemědělství Celkový rozpočet: termín realizace: Příjmy Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ měla v roce 2014 k dispozici tyto prostředky: Prostředky od krajského úřadu byly poskytnuty ve výši ,- Kč. Prostředky poskytnuté krajským úřadem jsou použity na přesně stanovené náklady, kterými jsou mzdy, odvody a ONIV. Dotace od zřizovatele byly poskytnuty ve výši ,-Kč. 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů , Výnosy z transferů MÚ - PROVOZNÍ , Výnosy z transferů MÚ - PATRIOT 5 000, Výnosy z transferů MÚ - PLAVÁNÍ , Výnosy z transferů MU primární prevence , Výnosy z transferů MÚ - účelový příspěvek 1 995,00 Dalším příjmem Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ jsou tyto položky: Příjmy ze školného - družina , Pronájem nebytových prostor mimo jídelny a garáží , Čerpání fondů , Ostatní výnosy jiné - sběr 5 399, Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození 5 326, Ostatní výnosy jiné 8 711, Úroky 1 569,24 5

6 Další příjmy Příjmy ze školného - družina Pronájem nebytových prostor Čerpání fondů Ostatní výnosy jiné - sběr Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození Prostředky na projekty: Integrace ICT do výuky- hrazen z prostředků ESF, EU a státního rozpočtu. V roce 2014 byla vyčerpána částka ve výši ,- Kč. Tyto prostředky byly hrazeny z provozních peněz, proplaceny budou na základě monitorovacích zpráv. Hrátky s přírodou- hrazen z KÚ Středočeského kraje- Fondu životního prostředí a zemědělství, celková přidělená dotace v částce: Kč. 5. Náklady 6

7 5.1. Prostředky od MŠMT jsou použity takto: 501 Spotřeba materiálu , Nákup učebnic, učebních pomůcek , Ostatní služby , Školení, vzdělávání , Mzdové náklady , Mzdové náklady , Mzdové náklady dohoda , Mzdové náklady - náhrady za nemoc , Zákonné sociální pojištění , Zdravotní pojištění - zaměstnavatel , Sociální pojištění - zaměstnavatel , Jiné sociální pojištění , Jiné sociální pojištění - Kooperativa , Zákonné sociální náklady , Příděl do FKSP , Ostatní náklady z činnosti 2 223, Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců 2 223,00 Celkem ,00 Čerpání prostředků od MŠMT ČR spotřeba materiálu pojištění Kooperativa mzdové náklady Zákonné sociální náklady ostatní služby stravování zaměstnanců Zákonné sociální pojištění Z toho ONIV byly ve výši ,- Kč. Jedná se o prostředky určené především na náhrady za nemoc, platby povinného pojištění, příspěvku na stravování zaměstnanců, nákup učebnic, učebních pomůcek, drobného majetku, seminářů a cestovného. Prostředky nelze použít na úhradu jiných nákladů. Tyto neinvestiční transfery podléhají finančnímu vypořádání v běžném roce. V roce 2014 byly veškeré prostředky z MŠMT vyčerpány. 7

8 5.2. Prostředky vlastní a prostředky od zřizovatele jsou použity následovně: 501 Spotřeba materiálu , Spotřeba kancelářského materiálu , Spotřeba úklidového materiálu , Spotřeba materiáli na opravy, údržbu 3 763, Pracovní oděvy, ochranné pomůcky 5 665, Odborné publikace, tisk, časopisy 7 505, Spotřeba ostatního materiálu 3 203, Nákup učebních pomůcek, materiálu pro školní družiny 8 548, Nákup učebnic, učebních pomůcek , Nákup pomůcek na PČ , Nákup PHM 200, Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč) , , Spotřeba energie , Spotřeba plynu , Spotřeba vodné, stočné , Opravy a udržování , Opravy a udržování , Opravy a udržování - MIMOŘÁDNÉ , Cestovné 4 761, Cestovné 4 761, Náklady na reprezentaci 2 802, Náklady na reprezentaci 2 802, Ostatní služby , Telefony 6 398, Revize, BOP, PO , Poplatky za svoz odpadu 6 407, Školení, vzdělávání 9 580, Poštovné 4 809, Ostatní služby PATRIOT 1 500, Odborné služby (právní, poradenství, konzultace) 2 000, Tisk plakátů, propagace 768, Deratizace, desinfekce 7 000, Protidrogová prevence , Náklady na plavání , Zahradnické služby 2 420, Aktualizace programů , Servis výtahů , Bankovní poplatky 8 397, Mzdové náklady , Mzdové náklady 7 820,00 8

9 Mzdové náklady dohoda , Mzdové náklady FO 7 100, Zákonné sociální pojištění 2 657, Zdravotní pojištění - zaměstnavatel 702, Sociální pojištění - zaměstnavatel 1 955, Jiné sociální pojištění 4 644, Jiné sociální pojištění - Kooperativa 4 644, Zákonné sociální náklady 98, Příděl do FKSP 98, Jiné sociální náklady 3 600, Jiné sociální - preventivní prohlídky 3 600, Ostatní náklady z činnosti , Jiné ostatní náklady - neživotní pojištění , Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců 5 187, , Odpisy dlouhodobého majetku , Náklady z drobného dlouhodobého majetku , Nákup DDHM (od xx - 40tis. Kč) ,00 Celkem , Prostředky na projektové a grantové řízení Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ Integrace ICT do výuky - projekt je financován ESF a státním rozpočtem Projekt je plánován na 11 měsíců ( ) Rozpočet projektu: ,70 Kč Celkové náklady projektu za rok 2014: ,- Kč Spotřeba kancelářského materiálu 533, Cestovné 147, Poštovné 684, Mzdové náklady - dohoda práce - Integrace ICT 2 000, Mzdové náklady - dohoda činnost - Integrace ICT , Zdravotní pojištění - zaměstnavatel 4 158, Sociální pojištění - zaměstnavatel ,00 5xx Celkem ,00 Hrátky s přírodou- hrazen z KÚ Středočeského kraje- Fondu životního prostředí a zemědělství. Rozpočet projektu byl ,-Kč. 9

10 Projekt byl realizován v období: , Celkové náklady projektu byly ve výši ,- Kč. Závěrečná zpráva a vyhodnocení včetně nevyčerpané částky ve výši 990,- Kč byly zaslány dne na účet Středočeského kraje Hrátky s přírodou 5 600, Mzdové náklady 6 600,00 5xx Celkem ,00 6. Výsledky vnitřního kontrolního systému Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu 1. Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu Zaměření řídící kontroly Typ řídící kontroly Výsledek řídící kontroly Náležitosti účetních dokladů, podklady pro finanční operace- faktury- viz zápisy Průběžná řídící kontrola Bez závad Náležitosti účetních dokladů, podklady pro Bez závad finanční operace- účetní doklady- viz zápisy Průběžná řídící kontrola Měsíční kontrola účetních dokladů, výpisů Viz zápisy- bez závad z BÚ, účtu FKSP Průběžná řídící kontrola 2. Přehled o provedených externích kontrolách Zaměření externí kontroly Kdo provedl Výsledek kontroly 1. Kontrola prostředků poskytnutých v roce 201 na neinvestiční dotaci ze státního rozpočtu ČR Finanční úřad Středočeského kraje 2. Veřejnosprávní kontrola ÚIA Říčany ÚIA MěÚ Říčany Kontrola plateb pojistného za období dodržování oznamovací povinnosti, stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného, dodržování termínů splatnosti pojistného, dodržování ostatních povinností plátců pojistného, zasílání kopií záznamů o pracovních 3. úrazech VZP ČR, Vinohradská 8,Praha2 Bez závad Zahájení Bez závad 10

11 4. OSSSZ Praha- východ- plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění, odvod pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politik OSSZ pro Prahu- východ Bez závad 2. Přehled o kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů Datum oznámení policii nebo státnímu Adresa policie neb státního zástupce Stručná charakteristika události Charakteristika důsledku vč. odhadu dopadu v Kč Datum předání MF dle 22 odst. 6 zák zástupci Tabulka stavu vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky, auditů a přezkoumání hospodaření vykonaných u orgánu veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému v roce 2014 Údaje ve sloupci "ukazatel" se uvádí jednotně podle stavu k Poř. čís. Ukazatel 1 výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 44 zákona o rozpočtových pravidlech (v tis. Kč) 2 výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 22 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v tis. Kč) 3 výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů1) (v tis. Kč) Údaje za účetní jednotku Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky

12 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku za rok 2014 Vytvořený zisk v roce 2014 o Fond rezervní o Fond odměn ,61Kč ,29Kč 8 650,32Kč Rozděleno celkem ,61Kč 12

13 Příloha č. 1 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 Zisk o Fond rezervní, příděl ve výši 80% o Fond odměn, příděl ve výši 20% ,61Kč ,29Kč 8 650,32Kč Rozděleno celkem ,61Kč Návrh na rozdělení zisku 2014 Rezervní fond 80% Fond odměn 20% 20% 80% 13

14 Příloha č. 2 Seznam použitých zkratek: FKSP- Fond kulturních a sociálních potřeb ROP- Regionální operační program ESF- Evropský sociální fond ONIV- ostatní neinvestiční výdaje MF- ministerstvo financí ČŠI- Česká školní inspekce FO Fond odměn RF Rezervní fond OR Obchodní rejstřík 14