Zpráva k výsledku hospodaření za rok 2018 (Závěrečný účet)

Transkript

1 Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec Zpráva k výsledku hospodaření za rok 2018 (Závěrečný účet) Závěrečný účet se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření je předkládán v souladu se zákonem o obcích, obecně závaznou vyhláškou statutárního města Ostravy č. 14/2013 a dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 Zastupitelstvo městského obvodu Pustkovec na svém zasedání dne schválilo usnesením č. Z214/117 rozpočet na rok Zdroje celkem výdaje celkem ,-- Kč ,-- Kč Hospodaření městského obvodu Pustkovec probíhalo podle řádně schváleného rozpočtu, který byl na základě rozpočtových opatření upravován. V roce 2018 bylo provedeno celkem 22 úprav rozpočtu, a to rozpočtovými opatřeními rady městského obvodu, zastupitelstva městského obvodu, Rady města Ostrava a Zastupitelstva města Ostrava. Čerpání rozpočtu bylo rovnoměrné, potřeby čerpání byly aktualizovány rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městského obvodu u účetní úřadu tj. výkaz FIN 2-12, Rekapitulace příjmů a výdajů, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu, Rozbor příjmů, čerpání a výdajů. 2. Hospodářská činnost obce Městský obvod Pustkovec hospodářskou činnost nevykonával. 3. Stav finančních aktiv a účelových fondů Stav základního běžného účtu: ke dni ke dni ,48 Kč ,22 Kč Sociální fond (SF) je trvalým peněžním fondem městského obvodu, zřízeným za účelem zabezpečování sociálních a dalších potřeb zaměstnanců Statutárního města Ostrava, zařazených do úřadu městského obvodu Pustkovec a členů zastupitelstva městského obvodu, dlouhodobě uvolněných pro výkon funkce. Stav účtu SF k činil ,38 Kč. Ke dni 31. prosince 2018 neměl Městský obvod Pustkovec závazek z žádných ručitelských smluv ani závazky, kryté zástavním právem. [Str. 1]

2 Městský obvod Pustkovec neevidoval k žádné půjčky externím subjektům, neměl žádné úvěry ani půjčky. Kontrolou hospodaření se na svých schůzích pravidelně zabýval finanční výbor. Na každém zasedání zastupitelstva městského obvodu byla předkládána k projednání průběžná zpráva o plnění rozpočtu. V roce 2018 byla provedena průběžná kontrola hospodaření odborem vnitřního auditu a kontroly Magistrátu města Ostrava. 4. Finanční vypořádání Městský obvod Pustkovec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu města Ostravy. Dotace do rozpočtu za rok 2018 byly rozpočtovány celkem tis. Kč, z toho schváleným rozpočtem tis. Kč, v průběhu roku dalšími úpravami rozpočtu 663 tis. Kč, na základě nevyčerpané neúčelové investiční dotace došlo ke snížení financování o 637 tis. Kč a nevyčerpané účelové investiční dotace na akci rekonstrukce sportovní haly došlo ke snížení financování o 430 tis. Kč, zvýšeno bylo financování o 6 tis. Kč z finančního vypořádání roku V rámci finančního vypořádání 2018 obdrží městský obvod Pustkovec do rozpočtu v roce 2019 celkem ,64 Kč, z toho ze státního rozpočtu prostřednictvím SMO Ostravy částku ve výši ,79 Kč, z toho za náklady spojené s volbou prezidenta republiky ,79 Kč a voleb do zastupitelstev obcí 7 805,00 Kč, vratky dotace pro ZJ SDH 8 281,00 Kč a 2 776,85 Kč od SMO 3 336,85 Kč z rozdělní výtěžku VHP roku 2018 včetně vratky 560,00 Kč z nevyčerpané investiční dotace. Ze základního běžného účtu bude na účet sociálního fondu převedena částka ve výši ,65 Kč. Výsledek hospodaření je záporný ve výši ,95 Kč. 5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek k Inventarizace byla provedena dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a prováděcí vyhláškou 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec Auditorská firma HZ Brno, spol. s r.o., provedla ve dne tzv. předaudit a následně přezkoumala (ověřila výsledek) hospodaření městského obvodu za rok 2018 dne Informace o projednání závěrečného účtu Návrh závěrečného účtu roku 2018 bude projednán na 5. zasedání zastupitelstva městského obvodu, konaném dne V Ostravě-Pustkovci, dne 1. dubna 2019 Stanislav Pyš starosta městského obvodu [Str. 2]

3 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:02 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Ministerstvo financí F I N 2-12 M Rok Měsíc I Č O VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD ********** VÝKAZ ZA VYKAZUJÍCÍ JEDNOTKU ********** sestavený k 12/2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Název a sídlo účetní jednotky : Statutární město Ostrava Prokešovo náměstí 8/1803, Ostrava-Moravská Ostrava Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Poplatek ze psů , , ,00 98,34 98, Poplatek za užívání veřejného prostranství , , ,00 120,97 120, Správní poplatky , , ,00 70,58 70, Daň z nemovitých věcí , , ,40 98,84 98, Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.sp 0, , ,00 ******* 99, Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot , , ,00 100,00 100, Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozp 0, , ,00 ******* 99,48 * 0000 **** Bez ODPA , , ,40 108,39 98, Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. pr 1 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 2144 **** Ostatní služby 1 000, ,00 0,00 0,00 0, Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich č 0, , ,00 ******* 36, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0, ,63 ******* ******* * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce 0, , ,63 ******* 37, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000, , ,00 120,00 120, Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich č , , ,00 110,71 110,71 * 3613 **** Nebytové hospodářství , , ,00 110,97 110, Příjmy z pronájmu pozemků , , ,00 102,50 102, Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0, ,50 ******* ******* * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n , , ,50 113,07 113, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 0, ,00 ******* ******* Ostatní příjmy z vlastní činnosti , , ,00 183,75 183, Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 0,00 800,00 ******* *******

4 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 6171 **** Činnost místní správy , , ,00 193,20 193, Příjmy z úroků (část) 1 000, ,00 269,32 26,93 26,93 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 1 000, ,00 269,32 26,93 26, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, ,23 ******* ******* Převody mezi statutár. městy a jejich měst , , ,86 90,33 97, Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 81,63 70,70 * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní , , ,09 208,34 223,02 Celkem: , , ,94 192,94 187,01

5 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Nákup ostatních služeb 0, , ,00 ******* 69,14 * 1014 **** Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a spec.plod.a svl.ve 0, , ,00 ******* 69, Nákup materiálu j.n , , ,60 335,89 97, Nákup ostatních služeb , , ,25 92,79 82, Opravy a udržování , , ,65 217,89 83, Budovy, haly a stavby 0, , ,00 ******* 99,12 * 2212 **** Silnice , , ,50 140,38 84, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 29,24 96, Nákup materiálu j.n , , ,00 19,71 65, Nákup ostatních služeb 0, , ,20 ******* 86, Opravy a udržování , , ,00 181,50 98, Budovy, haly a stavby ,00 0,00 0,00 0,00 ******* * 2219 **** Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , ,20 9,52 91, Nákup materiálu j.n , ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Opravy a udržování , ,00 0,00 0,00 0,00 * 2321 **** Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s k , ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb 5 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 2341 **** Vodní díla v zemědělské krajině 5 000, ,00 0,00 0,00 0, Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkový ,00 0,00 0,00 0,00 ******* * 3111 **** Mateřské školy ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkový 2 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 3113 **** Základní školy 2 000, ,00 0,00 0,00 0, Služby školení a vzdělávání 1 000, ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb 2 000, ,00 0,00 0,00 0, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 3319 **** Ostatní záležitosti kultury 4 000, ,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu j.n , , ,00 36,20 36,20 * 3326 **** Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist 5 000, , ,00 36,20 36, Nákup ostatních služeb 1 000, ,00 540,00 54,00 54,00

6 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 4 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b Opravy a udržování , , ,00 89,03 55,64 * 3341 **** Rozhlas a televize , , ,00 85,85 55, Nákup ostatních služeb , , ,00 72,51 72,51 * 3349 **** Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , , ,00 72,51 72, Odměny za užití duševního vlastnictví , , ,00 37,14 86, Nákup materiálu j.n , , ,00 69,52 69, Nákup ostatních služeb , , ,00 56,67 70, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0, , ,00 ******* 100, Pohoštění , , ,00 114,29 95, Věcné dary , , ,00 75,88 75, Dary obyvatelstvu 5 000, , ,00 20,00 100,00 * 3399 **** Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.p , , ,00 83,15 83, Ostatní osobní výdaje 0, , ,00 ******* 89, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0, , ,00 ******* 87, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0, , ,00 ******* 94, Ochranné pomůcky 0, ,00 100,00 ******* 10, Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0, , ,00 ******* 100, Nákup materiálu j.n , , ,00 540,70 83, Studená voda , , ,00 169,96 87, Teplo 0, , ,76 ******* 61, Elektrická energie 5 000, , ,00 769,74 36, Nákup ostatních služeb , , ,40 56,30 57, Opravy a udržování 3 000, ,00 0,00 0,00 0, Budovy, haly a stavby , , ,20 30,70 78, Stroje, přístroje a zařízení 0, , ,90 ******* 99,94 * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce , , ,26 95,16 83, Studená voda 4 000, ,00 0,00 0,00 0, Věcné dary , , ,00 65,42 65, Neinvestiční transfery spolkům , , ,00 133,33 100,00 * 3419 **** Ostatní tělovýchovná činnost , , ,00 89,84 77, Studená voda 0, , ,00 ******* 86,67 * 3421 **** Využití volného času dětí a mládeže 0, , ,00 ******* 86, Věcné dary 3 000, ,00 0,00 0,00 0, Neinvestiční transfery spolkům , , ,00 122,73 100,00 * 3429 **** Ostatní zájmová činnost a rekreace , , ,00 114,89 94,74

7 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 5 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:04 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b Poskytnuté náhrady 0, , ,00 ******* 94,11 * 3632 **** Pohřebnictví 0, , ,00 ******* 94, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , ,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu j.n , , ,00 61,59 61, Nákup ostatních služeb , , ,00 112,87 97, Opravy a udržování , ,00 0,00 0,00 0,00 * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n , , ,00 77,43 72, Ostatní osobní výdaje , , ,00 108,10 97, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 80,61 98, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 68,93 78, Ochranné pomůcky 2 000, ,00 288,00 14,40 14, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 72,44 72, Nákup materiálu j.n , , ,00 79,85 79, Pohonné hmoty a maziva , , ,00 42,09 42, Nákup ostatních služeb , , ,90 78,07 80, Opravy a udržování 0, , ,00 ******* 96, Náhrady mezd v době nemoci 0, , ,00 ******* 15,21 * 3745 **** Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , ,90 82,56 82, Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0, , ,00 ******* 99, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0, , ,00 ******* 101, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0, , ,00 ******* 97,50 * 4399 **** Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zam 0, , ,00 ******* 100, Nespecifikované rezervy 6 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 5212 **** Ochrana obyvatelstva 6 000, ,00 0,00 0,00 0, Ochranné pomůcky , , ,00 74,38 92, Drobný hmotný dlouhodobý majetek 4 000, ,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu j.n , , ,00 26,98 26, Studená voda 3 000, ,00 821,00 27,37 27, Plyn , , ,64 73,16 73, Elektrická energie , , ,07 179,74 87, Služby elektronických komunikací 5 000, , ,01 155,10 59, Služby peněžních ústavů , , ,00 24,05 90, Nájemné , ,00 0,00 0,00 0, Služby školení a vzdělávání 0, , ,00 ******* 48, Nákup ostatních služeb 6 000, , ,63 191,68 71, Věcné dary , , ,00 130,00 100, Neinvestiční transfery spolkům 0, , ,00 ******* 100, Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Dary obyvatelstvu , , ,00 100,00 100,00

8 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 6 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:04 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 5512 **** Požární ochrana - dobrovolná část , , ,35 88,90 80, Ostatní platy 2 000, , ,00 73,75 73, Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , ,00 91,52 88, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 70,89 70, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 92,46 91, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 1 000, ,00 507,00 50,70 50, Služby školení a vzdělávání 3 000, , ,00 40,33 40, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3 000, , ,00 89,80 89, Pohoštění , , ,50 79,69 79, Účastnické poplatky na konference 1 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 6112 **** Zastupitelstva obcí , , ,50 87,43 85, Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0, , ,00 ******* 125, Ostatní platy 0, , ,00 ******* 79, Ostatní osobní výdaje 0, , ,00 ******* 119, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0, , ,00 ******* 156, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0, , ,00 ******* 124, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 0, , ,00 ******* 108, Nákup materiálu j.n. 0, , ,00 ******* 90, Nákup ostatních služeb 0, , ,00 ******* 85,80 * 6115 **** Volby do zastupitelstev územních samosprávn 0, , ,00 ******* 117, Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0, , ,00 ******* 167, Ostatní platy 0, , ,00 ******* 241, Ostatní osobní výdaje 0, , ,00 ******* 125, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0, , ,00 ******* 250, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0, ,00 903,00 ******* 90, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 0, , ,00 ******* 159, Nákup materiálu j.n. 0, ,00 786,00 ******* 78, Poštovní služby 0,00 0,00 715,00 ******* ******* Služby elektronických komunikací 0,00 0,00 482,79 ******* ******* Pohoštění 0, , ,00 ******* 89,68 * 6118 **** Volba prezidenta republiky 0, , ,79 ******* 141, Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na , , ,00 103,75 99, Ostatní osobní výdaje , , ,00 249,18 99, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 106,25 99, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 107,14 98, Povinné pojistné na úrazové pojištění , , ,75 91,42 91, Potraviny 1 000, , ,00 208,70 104, Ochranné pomůcky 1 000, ,00 847,00 84,70 84, Knihy, učební pomůcky a tisk , , ,00 75,91 99, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 88,16 97, Nákup materiálu j.n , , ,50 123,68 89,63

9 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 7 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:05 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b Studená voda , , ,00 30,60 30, Plyn , , ,02 69,55 98, Elektrická energie , , ,56 72,96 98, Pohonné hmoty a maziva , , ,00 102,89 90, Poštovní služby , , ,00 82,88 82, Služby elektronických komunikací , , ,05 105,59 89, Konzultační, poradenské a právní služby ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Služby školení a vzdělávání , , ,00 86,70 86, Nákup ostatních služeb , , ,99 99,53 88, Opravy a udržování , , ,00 180,23 94, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 2 000, ,00 334,00 16,70 16, Pohoštění 7 000, , ,00 127,73 127, Účastnické poplatky na konference 7 000, , ,00 21,43 21, Věcné dary 0, , ,00 ******* 96, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2 000, , ,00 75,00 75, Náhrady mezd v době nemoci , ,00 0,00 0,00 0, Dary obyvatelstvu , , ,00 87,50 99, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu , , ,00 74,64 74,64 * 6171 **** Činnost místní správy , , ,87 98,29 97, Služby peněžních ústavů 3 000, , ,20 138,24 103,68 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 3 000, , ,20 138,24 103, Služby peněžních ústavů , , ,00 99,34 99,34 * 6320 **** Pojištění funkčně nespecifikované , , ,00 99,34 99, Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a kraj , , ,30 115,26 99, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, ,93 ******* ******* Převody do vlastní pokladny 0,00 0, ,00 ******* ******* * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní , , ,23 ******* ******* Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , ,00 74,56 74,56 * 6399 **** Ostatní finanční operace , , ,00 74,56 74,56 Celkem: , , ,80 179,99 174,94

10 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 8 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N á z e v položky po změnách počátku roku /řádku/ text r Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě účtů stát. fin. aktiv, které tvoří kap. OSFA(+/-) , , ,96 16,65 16,77 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahranič. dlouhodobých úvěrů (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) ,00 0,00 0,90 ******* ******* Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-) ,00 0,00 0,00 ******* *******

11 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 9 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,86 16,65 16,77

12 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 10 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,40 96,43 96,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,95 183,20 61,52 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY ,00 0, ,50 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,09 202,67 211,88 PŘÍJMY CELKEM , , ,94 192,94 187,01 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ , , ,09 208,34 223,02 v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně * Převody z vlastních rezervních fondů ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody z rozpočtových účtů ,00 0, ,23 ******* ******* * Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) , , ,86 90,33 97,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy * Převody z vlastní pokladny ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 81,63 70, Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,85 124,31 84,78

13 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 11 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,70 233,36 197,93 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,10 63,41 90,49 VÝDAJE CELKEM , , ,80 179,99 174,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ , , ,23 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně * Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , , ,30 115,26 99,83 * Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody vlastním rozpočtovým účtům ,00 0, ,93 ******* ******* * Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) ,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje * Převody do vlastní pokladny ,00 0, ,00 ******* ******* * Ostatní převody vlastním fondům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky reg. radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jin. okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ Transfery poskytnuté na území jin. kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,57 90,69 88,26

14 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 12 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI , , ,72 83,73 89,38 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ , , ,86 16,65 16,77 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ ,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,86 16,65 16,77!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!!

15 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 13 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ VI. STAVY A ZMĚNY STAVŮ NA BANKOVNÍCH ÚČTECH A V POKLADNĚ Číslo Počáteční stav Stav ke konci Název řádku k 1.1. vykazovaného období Změna stavu text r Základní běžný účet ÚSC , , ,26 Běžné účty fondů ÚSC , , ,30 Běžné účty celkem , , ,96 Pokladna , , ,00 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY N á z e v Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % řádku po změnách počátku roku text r ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinv.přij.transfery od rozp.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.přij.transfery od rozp. úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjč.prostř.přij.z území j.okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.splátky půj.prostř.od veř.roz.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinv.transfery veř.rozp.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prost.posk.na území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinvestiční půjčené prostřed. veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.investiční půjčené prostředky veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Příj.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc ,00 0,00 0,00 ******* ******* Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* *******

16 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 14 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinv.přij.transfery od rozpočtů úz.úr ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.přij.transfery od rozpočtů úz.úrov ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půj.prostř.přij.z území j.kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery poskyt.na území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinvest.transfery veř.rozp.územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výd.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výd.z fin.vypoř.min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostř.posk.na území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně

17 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 15 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ IX. Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Účelový Položka Výsledek od znak počátku roku a b Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu , **** Státní dotace na výkon soc. práce , Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu , **** Neinv.transfery podle 27 zák.č.133/1985 pož.o , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR , **** Volba prezidenta ČR , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR , **** Volby do zastupitelstev ÚSC a Senátu ,00 C E L K E M ,00 *** Konec části IX. *** X. Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, dobrovolným svazkům obcí a regionálním radám Účelový KÚJ Položka Výsledek od znak počátku roku a b c 103 C E L K E M 0,00 *** Konec části X. ***

18 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 16 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :17 ************************************************************************************************************************************ XI. Příjmy ze zahraničních zdrojů a související příjmy v členění podle podle jednotlivých nástrojů a prostorových jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d C E L K E M 0,00 0,00 0,00 XII. Výdaje spolufinancované ze zahraničních zdrojů a související výdaje v členění podle jednotlivých nástrojů a prostor. jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d C E L K E M 0,00 0,00 0,00 Odesláno dne: Razítko Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: *** Konec sestavy ***

19 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :15 ************************************************************************************************************************************ IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,40 96,43 96,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,95 183,20 61,52 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY ,00 0, ,50 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,09 202,67 211,88 PŘÍJMY CELKEM , , ,94 192,94 187,01 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ , , ,23 ******* ******* v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně * Převody z vlastních rezervních fondů ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody z rozpočtových účtů ,00 0, ,23 ******* ******* Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) , , ,86 90,33 97,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy * Převody z vlastní pokladny ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 81,63 70, Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje

20 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :15 ************************************************************************************************************************************ PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,71 96,62 93,77 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,70 233,36 197,93 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,10 63,41 90,49 VÝDAJE CELKEM , , ,80 179,99 174,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ , , ,23 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně * Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , , ,30 115,26 99,83 * Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody vlastním rozpočtovým účtům ,00 0, ,93 ******* ******* Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) ,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje * Převody do vlastní pokladny ,00 0, ,00 ******* ******* * Ostatní převody vlastním fondům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky reg. radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jin. okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ Transfery poskytnuté na území jin. kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje

21 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 ************************************************************************************************************************************ IČO: Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :15 ************************************************************************************************************************************ VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,57 90,69 88,26 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI , , ,86 16,65 16,77 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ , , ,86 16,65 16,77 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ ,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,86 16,65 16,77!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!! *** Konec sestavy ***

22 PŘÍJMY: schválený rozpočet ,00 Kč upravený rozpočet ,00 Kč skutečnost ,94Kč plnění %UR 187,01 % Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec K O M E N T Á Ř k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název skutečnost (CZK) % pl. UR Místní poplatek ze psů přihlášených psů 23602,00 98, Místní poplatek za užívání veřejného prostranství dle skutečnosti 36292,00 120, Správní poplatky dle skutečnosti 70580,00 70, Daň z nemovitých věcí (vybírá FÚ Ostrava III, posíláno přes magistrát) ,40 98, Neinvestiční transfer ze VPS SR na volby do PS Parlamentu ČR 79545,00 99, Neinvestiční transfer ze SR v rámci SDV, příspěvek na výkon státní správy ,00 100, Ostatní neinv. přijaté transfery - dotace na výkon sociální práce a ZJ SDH 80581,00 99, Příjmy z pronájmu ostatních nemovitých věcí a jejich ,00 36, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 5170, Příjmy z poskytování služeb, spojených s nájmem nebytových prostor 2400,00 120, Příjmy z pronájmu nebytových prostor 77500,00 110, Příjmy z pronájmu pozemků od fyzických i právnických osob ,00 102, Příjmy z prodeje pozemků 28537, Příjmy z poskytování služeb a výrobků-reklama v Pustkoveckém zpravodaji 1089, Ostatní příjmy z vlastní činnosti - věcná břemena 36750,00 183, Sankční platby od jiných subjektů, pokuty z přestupkového řízení 800, Příjmy z úroků - úroky z účtů (cash-pooling) 269,32 26, Převody z rozpočtových účtů - finančních prostředků ze základního ,23 -- běžného účtu na výdajový účet a převody dle potřeb skutečných výdajů Převody mezi statutárními městy a jejich městskými částmi: ,86 97,00 Neinvestiční dotace z rozpočtu města Ostravy : ,00 Kč Investiční účelová dotace na akce: Projektová dokumentace rekonstrukce sportovní haly ,70 Kč Zpracování odhadu nákladů rekonstrukce opěrné zdi pod MK 11560,00 Kč Investiční neúčelová dotace na akce: Výstavba šaten na hřišti, kontejnerová sestava ,50 Kč Zpracování odhadu nákladů rekonstrukce opěrné zdi 5940,00 Kč Zabezpečovací zařízení šaten na hřišti 44999,90 Kč Vjezdy k rodinný domkům 60000,00 Kč Oplocení kolem kontejnerových šaten 29467,00 Kč Neinvestiční transfer na zabezpečení prevence kriminality 28000,00 Kč Rozdělení výnosu z VHP ,89 Kč Monitoring výsadeb zeleně Izolační zeleň města Ostrava 5000,00 Kč Oprava opěrné zdi pod MK Pustkovecká ,91 Kč Finanční vypořádání za rok 2017 Obvod obdržel od MMO za volby do PS PČR 3173,00 Kč a z výnosu výherních hracích přístrojů částku 2985,96 Kč celkem 6158,96 Kč Ostatní převody z vlastních účtu - ze sociálního fondu ,00 70,70

23 VÝDAJE: schválený rozpočet ,00 Kč upravený rozpočet ,00 Kč skutečnost ,80 Kč plnění %UR 174,94 % Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název Skutečnost % pl. UR Ozdravování hospodářských zvířat, polních a speciálních plodin a zvláštní veter. péče Nákup ostatních služeb 4840,00 69,14 Silnice Nákup nářadí a materiálu na opravu dopravního značení a místních 47024,60 97,97 komunikací, výroba a dodání dopravního značení Nákup ostatních služeb - zimní údržba ,25 82,05 Opravy a udržování- oprava opěrné zídky na ul. Pustkovecká, zalití spár na ,65 83,22 ulici Na Makytůvkách Budovy, haly a stavby - Zhotovení zámkové dlažby na vjezdy k rodiným domkům z komunikace dolní části ul. Pustkovecké, vypracování odhadu ,00 99,12 nákladů na rekonstrukci opěrné zdi včetně komunikace na ul.pustkovecké, zhotovení zábradlí na ul. Pustkovecká Ostatní záležitosti pozemních komunikací Nákup 2 ks betonových odpadkových košů 6 726,00 96, Nákup materiálu j.n. - nákup posypové soli na zimní údržbu chodníků, nákup betonu a materiálu na úklid a opravu chodníků 1 971,00 65, Nákup ost. služeb čištění chodníků ve VKP ,20 86, Opravy a udržování - oprava chodníku na ul. Makytůvky ,00 98,11 Pořízení, zachování a obnova hodnot národních historických památek Nákup materiálu j.n. materiál na údržbu pomníků 1 810,00 36,20 Rozhlas a televize Nákup ostatních služeb roční poplatek za užívání rozhlasu 540,00 54, Opravy a udržování - oprava bezdrátového rozhlas. a varovného systému 8 903,00 55,64 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Nákup ostatních služeb zhotovení Pustkoveckého zpravodaje ,00 72,71 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků Odměny za užití duševního vlastnictví - vystoupení umělecké agentury kulturní program ke Dni matek Nákup materiálu j.n. Nákup květin na setkání ke Dni matek, na vítání občánků, nákup cukrovinek a dárků pro děti na vítání občánků, nákup drobného materiálu na setkání seniorů, kytice k pomníkům Nákup ostatních služeb - provozování atrakcí a hudební produkce ke Dni dětí, hudební vystoupení při výročí 100 let České republiky Cestovné - zájezd pořádané kulturní komisí na velikonoční skenzen a vánoční jarmark v Rožnově pod Radhoštěm Pohoštění - občerstvení ke Dni matek, na setkání seniorů, na rozsvícení vánočního stromu 5 200,00 86, ,00 69, ,00 70, ,00 100, ,00 95, Věcné dary - balíčky pro jubilanty, dárky pro děti na vítání občánků ,00 75, Dary obyvatelstvu- finanční dar 1 000,00 100,00 Str. 2 / 5

24 Sportovní zařízení v majetku obce Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok Ostatní osobní výdaje DOPČ a DOPP - sportovní hala, sportoviště ,00 89, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - DOPČ 5242,00 87, Povinné pojištění na zdravotní pojištění - DOPČ 1887,00 94, Ochranné pomůcky 100,00 10, Drobný hmotný dlouhodobý majetek lavičky v šatnách na hřišti 49000,00 100, Nákup materiálu - Drobný nákup pro sportovní halu a na hřiště, travní semeno 10814,00 83, Studená voda ve sportovní hale a na zavlažování sportoviště 67983,00 87, Teplo - sportovní hala ,76 61, Elektrická energie sportovní hala a zavlažování sportoviště 38487,00 36, Nákup služeb odvoz komunálního odpadu u sportovní haly, údržba 45040,40 57,01 zeleně, úklid sportovního areálu Budovy, haly a stavby - realizace stavby kontejnerových šaten- sociálního ,20 78,58 zařízení na sportovišti, včetně úpravy terénu a oplocení Stroje, přístroje a zařízení kontejnerové šatny na sportovišti ,90 99,94 Ostatní tělovýchovná činnost Věcné dary na turnaje pořádené TJ Sokol Pustkovec 7850,00 65, Neinvestiční transfery spolkům TJ Sokol Pustkovec 20000,00 100,00 Ostatní zájmová činnost a rekreace Neinvestiční transfery spolkům -finanční dar- Zahrádkáři OS Pustkovec, AC ČEPO Pustkovec, Myslivecký spolek Děhylov Využití volného času dětí a mládeže ,00 100, Studená voda - voda na klutiště v zimním období 2 600,00 86,67 Pohřebnictví Poskytnuté náhrady ,00 94,11 Komunální služby a územní rozvoj j.n Nákup materiálu j.n. - materiálu k vánočnímu osvětlení 6159,00 61, Nákup služeb - montáž a demontáž vánočního osvětlení 79010,00 97,54 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ostatní osobní výdaje dohoda o PČ, PP ,00 97, Povinné sociální pojištění - dohoda o PČ, PP 30631,00 98, Povinné zdravotní pojištění - dohoda o PČ, PP 11028,00 78, Ochranné pomůcky 288,00 14, DHDM - Nákup 3ks zahradních odpadkových košů, přívěsný vozík 15212,00 72, Nákup materiálu j.n. - Nákup 3ks zahradních košů, postřikovače na hubení plevele, zahradnických pomůcek, postřiku na plevel, trávníkového hnojiva na zeleň, pytlů na venkovní odpad, materiál na opravu traktoru 7985,00 79, Pohonné hmoty a maziva- do traktoru k údržbě zeleně 6 313,00 42, Nákup ostatních služeb - údržba zeleně, kácení stromů, ořezy větví, odvoz ,90 80,05 a likvidace dřevní hmoty, pronájem vysokozdvižné plošiny na ořez stromů, přistavení a nakládka kontejneru na bioodpad, čištění a odplevelení travníkových ploch ve VKP Opravy a udržování oprava traktoru 2904,00 96, Náhrady mezd v době nemoci 1 521,00 15,21 Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti Platy zaměstnanců v pracovním poměru 42900,00 99, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 16250,00 101, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 5 850,00 97,50 Str. 3 / 5

25 Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Požární ochrana - dobrovolná část Ochranné pomůcky pro členy ZJ SDH Pustkovec 7 438,00 92, Nákup materiálu j.n. drobný materiál a čistící prostředky 1 079,00 26, Studená voda v hasičárně 821,00 27, Plyn v hasičárně ,64 73, Elektrická energie v hasičárně ,07 87, Služby telekomunikací telefonní poplatky 7 755,01 59, Služby peněžních ústavů - pojištění hasičů 7 215,00 90, Služby školení a vzdělávání školení hasičů ZJ SDH Pustkovec 11040,00 48, Nákup ostatních služeb - čištění komínů, odvoz komunálního odpadu 11500,63 71, Věcné dary 13000, , Neinvestiční transfery spolkům finanční příspěvek SDH Pustkovec 30000,00 100, Dary obyvatelstvu - peněžité dary hasičům 50000,00 100,00 Zastupitelstva obcí Ostatní platy refundace mzdy 1475,00 73, Odměny členům zastupitelstva obcí odměny členům samosprávy ,00 88, Povinné pojištění na sociální zabezpečení ,00 70, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění 73045,00 91, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 507,00 50, Služby školení a vzdělávání 1210,00 40, Cestovné 2694,00 89, Pohoštění na jednání rady a zastupitelstva městského obvodu 7968,50 79,69 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků Platy zaměstnanců v pracovním poměru 13833,00 125, Ostatní platy refundace mzdy 3176,00 79, Ostatní osobní výdaje - dohody o provedení práce členů OVK 27417,00 119, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 4708,00 156, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 1245,00 124, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 1080,00 108, Nákup materiálu j.n. - kancelářské potřeby, vybavení volební místnosti 1816,00 90, Pohoštění stravenky pro členy OVK 1716,00 85,80 Volba prezidenta republiky Platy zaměstnanců v pracovním poměru 10030,00 167, Ostatní platy refundace mzdy 4823,00 241, Ostatní osobní výdaje -dohody o provedení práce členů OVK 21337,00 125, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 2508,00 250, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 903,00 90, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 1595,00 159, Nákup materiálu j.n. 786,00 78, Poštovní služby 715, Služby elektronických komunikací 482, Pohoštění stravenky pro členy OVK 3587,00 89,68 Činnost místní správy Platy zaměstnanců v pracovním poměru ,00 99, Ostatní osobní výdaje - práce na dohody provedení práce a prac. činností 24918,00 99, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy ,00 99, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy ,00 98, Povinné pojištění na úrazové pojištění- pojištění Kooperativa a.s. 9141,75 91, Potraviny - balená minerální voda určená pro veřejnost 2087,00 104, Ochranné pomůcky pracovní rukavice 847,00 84,70 Str. 4 / 5

26 Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok Knihy, odborná literatura, Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Poradce, 22773,00 99,01 Správní právo, Věstník Moravskoslezský DHDM vrchní část kuchyňské linky, tiskárny, kalkulačka 44079,00 97, Nákup drobného materiálu - kancelářské potřeby, válec a tonery do 61841,50 89,63 kopírky, náplně do tiskáren, čisticí a drogistické potřeby apod Studená voda vodné a stočné budovy radnice 3978,00 30, Plyn pro vytápění budovy radnice 90420,02 98, Elektrická energie pro budovu radnice 36481,56 98, Pohonné hmoty a maziva 15434,00 90, Poštovní služby - poštovné 12432,00 82, Služby telekomunikací telefonní poplatky a internet 42236,05 89, Školení a vzdělávání zaměstnanců - povinné vzdělávání 8670,00 86, Nákup ostatních služeb - revize zařízení elektro, plyn, odvoz komunálního ,99 88,34 odpadu, čistění komínů, provoz webových stránek, prezentace na webových stránkách, zabezpečovací signalizace budovy radnice, osobní certifikáty zaměstnanců, nákup stravenek pro zaměstnance Opravy a udržování oprava kopírky a automobilů 36045,00 94, Cestovné - jízdné zaměstnanců 334,00 16, Pohoštění pro pracovní jednání a akce 8941,00 127, Účastnické poplatky na konference 1500,00 21, Věcné dary 3850,00 96, Platby daní a poplatků SR dálniční známka 1500,00 75, Dary obyvatelstvu na základě rozhodnutí zastupitelstva 87500,00 99, Ostatní neinvestiční transf. obyvatelstvu - Čerpání sociálního fondu: 82100,00 74,64 penzijní připojištění, příspěvek na dovolenou a ošatné Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Služby peněžních ústavů- bankovní poplatky 4 147,20 103,68 Pojištění funkčně nespecifikované Služby peněžních ústavů - pojištění majetku obvodu a automobilů ,00 99,34 Převody vlastním fondům Převody sociálnímu fondu včetně finančního vypořádání ,30 99, Převody finančních prostředků mezi základním běžným účtem, příjmovým ,93 -- a výdajovým bankovním účtem Převody do vlastní pokladny z výdajového účtu ,00 -- Ostatní finanční operace Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Daň z přidané hodnoty ,00 74,56 Stav běžného účtu: ke dni ke dni ke dni ,53 Kč ,48 Kč ,22 Kč Stanislav Pyš, v. r. Starosta městského obvodu Zpracovala: Sylva Ondračková V Ostravě-Pustkovci, dne Str. 5 / 5

27 Statutární město Ostrava Výtisk č. magistrát Č. j.: SMO/396197/18/IAK/Juch Sp. zn.: S-SMO/396182/18/IAK Zpráva o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018 Kontrola byla provedena u městského obvodu Pustkovec se sídlem Pustkovecká 64/47, Ostrava za období od 7/2017 do 6/2018 výběrovým způsobem, s ohledem na významnost jednotlivých skutečností. Kontrolovány byly i vybrané skutečnosti a záznamy mimo uvedené období, které však věcně s tímto obdobím souvisely. Kontrola byla provedena v sídle městského obvodu v době od do Kontrola byla provedena v souladu s ustanovením 15 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, 9 odst. 3) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu s ustanovením čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statutu města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů. Kontrola byla provedena zaměstnanci Magistrátu města Ostravy na základě plánu kontrolní činnosti, schváleného usnesením Rady města Ostravy č /RM1418/114 ze dne Kontrolní skupina: vedoucí kontrolní skupiny členové kontrolní skupiny Ing. Miroslava Jalůvková Mgr. Klára Eisnerová Ing. Irma Krejčí Ing. Vladislava Michalíková odbor interního auditu a kontroly MMO Městský obvod zastupovali: starosta městského obvodu tajemník hlavní účetní Stanislav Pyš Bc. Petr Müller Sylva Ondračková Prokešovo nám. 8, Ostrava IČ DIČ CZ Číslo účtu /0800

28 Cílem kontroly bylo dle ustanovení čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Statut ) prověřit zejména přiměřenost a účinnost systému finanční kontroly, v rámci něhož se kontrola zaměřila na rizikové oblasti, a to zejména na nakládání a hospodaření s majetkem SMO, svěřeného městskému obvodu, na dodržování postupů u veřejných zakázek, plnění ze smluv a na oblasti, ve kterých se v minulých letech opakovaně vyskytovaly nedostatky. Kontrola proběhla na vybraném vzorku účetních záznamů, dokladů a finančních operací, přičemž u oblastí s nízkým výskytem nedostatků v předchozích kontrolách byl ověřen pouze omezený vybraný vzorek, případně nebyla tato oblast předmětem kontroly. V rámci ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu se Statutem bylo dále, v návaznosti na výše uvedené, výběrovým způsobem u městského obvodu, jako organizační jednotky města, ověřeno: I. dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány města a městského obvodu, II. zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům, nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům, III. včasné a spolehlivé informování vedoucích orgánů města a městského obvodu o nakládání s veřejnými prostředky, o prováděných operacích, o jejich průkazném účetním zpracování, IV. hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy včetně nastavení a dodržování kritérií pro hodnocení těchto hledisek. Předmětem kontroly nebyla oblast DPH. V textu jsou uváděna pouze čísla zákonů a vyhlášek, jejich úplné znění je uvedeno v Příloze č. 1, která je součástí této zprávy. Kontrolní zjištění I. Nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví SMO, svěřeného městským obvodům z hlediska úplnosti, průkaznosti a správnost provedení inventarizace majetku a závazků, správnosti a průkaznosti účtování o majetku, vedení evidence majetku a závazků, vedení operativních a souvisejících evidencí 1. Inventarizace majetku ve vlastnictví SMO, svěřeného městskému obvodu Kontrolou předložené dokumentace k inventarizaci majetku a závazků v kontrolovaném období bylo ověřeno dodržení ustanovení 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb. a interní Směrnice č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků účinné od Inventarizace majetku, pohledávek a závazků k byla provedena na základě Plánu inventur za rok 2017 schváleného RMOb usn. č. R610/63 ze dne , kterým byla jmenována hlavní inventarizační komise, dílčí inventarizační komise, byl stanoven harmonogram inventarizačních prací včetně termínů zahájení a ukončení činností a termín pro zpracování inventarizační zprávy. Dne proběhlo školení všech členů inventarizačních komisí a byla doložena prezenční listina. Ve stanoveném termínu, tj. k , byla z provedených inventarizací majetku, závazků a pohledávek vyhotovena Inventarizační zpráva, ve které bylo konstatováno, že inventarizační rozdíly zjištěny nebyly. Výběrovým způsobem byly porovnány stavy zjištěné inventarizací se stavy v hlavní knize účetnictví zpracované k a posouzeny formální a věcné náležitosti inventarizační dokumentace ve vztahu k uvedeným předpisům. Nedostatky nebyly zjištěny. MOb účtoval na účtech časového rozlišení i dohadných položkách. Účet Výdaje příštích období tvořil předpis závazku z finančního vypořádání r vůči sociálnímu fondu, účet Výnosy příštích období obsahoval zaplacené nájemné za garáž na r. 2018, na účtu Příjmy příštích období byl zaúčtován předpis doplatku MMO za volby. Účet Dohadné účty pasivní tvořily dosud nevyúčtované zálohy na vodu a plyn. Nedostatky nebyly zjištěny. Strana 2 z 17

29 Na účtu 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek byly evidovány investiční akce a záměry MOb. Jednotlivé investice byly doloženy jejím názvem, současným stavem i časovým výhledem. Nedostatky nebyly zjištěny. 2. Evidence majetku V kontrolovaném období byla evidence majetku upravena Směrnicí č. 3/2011 pro evidenci majetku, účinnou od , ve znění pozdějších dodatků a Směrnicí č. 4/2011 o podrozvahové evidenci, účinnou od Organizace předložila odpisové plány pro roky 2017 a 2018, které byly schváleny RMOb (usn. č. 389/39 ze dne a usn. č. R610/63 ze dne ) a obsahovaly všechny podstatné náležitosti. Nedostatky nebyly zjištěny. Při kontrole pořízení majetku bylo prověřováno jeho správné zařazení na majetkové účty, dodržení vnitřních směrnic a doložení všech souvisejících dokladů. Ve sledovaném období došlo na majetkových účtech k níže uvedeným pohybům: Majetek 7-12/ /2018 přírůstky úbytky přírůstky úbytky 021 Stavby 0,00 0, ,00 0, Samostatné HMV a soubory HMV ,00 0,00 0,00 0, DDHM ,00 0, , , Pozemky , , ,00 0, Nedokončený DHM , , ,50 0, Jiný DDHM 7 777,00 0, ,55 0,00 Na účtech 013, 018, 019, 032 a 901 nebyl v kontrolovaném období zaznamenán žádný obrat. Strana 3 z 17 (v Kč) Přírůstky v kontrolovaném období se týkaly např. svěření sportovní haly (tělocvičny) a parc. č. 4407/2 zastavěná plocha a nádvoří pozemek pod sportovní halou z MMO na MOb usn. č. 2014/ZM1418/31 ze dne , nákupu vánočních ozdob, notebooku Lenovo (kontrolováno auditorskou společností HS Brno spol. s r. o.), kuchyňské linky, přívěsného vozíku za osobní automobil, zařazení nalezeného pozemku parc. č do evidence majetku a nákupu drobného majetku pro běžnou činnost MOb. Přehled kontrolovaného pořízeného majetku je uveden v Příloze č. 1 zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. Úbytky majetku se týkaly zejména účtu 028 DDHM, kdy na základě doporučení předchozí kontroly Mob přeúčtoval majetek pod hranicí 3.000,-- Kč na podrozvahový účet 902 v celkové ceně ,55 Kč (ÚD č / ) a vyřadil z evidence majetek pod hranicí 500,-- Kč do operativní evidence v ceně 1.118,30 Kč (ÚD č / ). Dále na účtu došlo k vyřazení nepotřebného a nepoužitelného majetku (např. stůl, příborník, USB disk) v celkové ceně ,57 Kč (ÚD č / ). Doložen byl návrh na vyřazení majetku a protokol o likvidaci, schváleno RMOb usn. č. R737/73 ze dne Majetek byl umístěn do místních kontejnerů a odvezen do sběrného dvora. Nedostatky nebyly zjištěny. U účtu 031 Pozemky došlo k prodeji parc. č. 4232/1 zastavěná plocha a nádvoří ve výši dohodnuté kupní ceny ,-- Kč dle znaleckého posudku, za cenu obvyklou, na základě kupní smlouvy. Parcela byla vyřazena v účetní hodnotě ,-- Kč (ÚD č / ) ke dni podání návrhu na vklad do KN. O prodeji pozemku rozhodlo ZMOb usn. č. Z200/16 dne Byla provedena také kontrola evidence pozemků v porovnání s údaji uvedenými v KN. Kontrola byla zaměřena na správnou výměru pozemků uvedenou v inventurním soupisu a listu vlastnictví v KN, ale i na zařazení všech pozemků do evidence MOb, které jsou vedeny v KN. Nedostatky nebyly zjištěny. V kontrolovaném období byly přírůstky na účtu 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvořeny zejména investicí Dodávka kontejnerů na sportoviště hrázka a s tím související dodávkou základů pro sestavu kontejnerů. Úbytky na účtu byly tvořeny zaúčtováním majetku na účet 022 -

30 Samostatné hmotné movité věci. MOb není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace, na účtu 909 tedy nebyl evidován žádný svěřený majetek. Nedostatky nebyly zjištěny. 3. Namátková kontrola majetku Dne proběhla fyzická kontrola majetku v budově MOb Pustkovec. Kontrola byla zaměřena na ověření fyzické existence majetku nově pořízeného i staršího a označení inventarizačním identifikátorem. Seznam kontrolovaného majetku je uveden v Příloze č. 1 této zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. 4. Evidence pohledávek Oblast evidence, vymáhání, nakládání a odepisování pohledávek byla v kontrolovaném období upravena interními předpisy: - Směrnicí č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků, účinnou od , - Směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinnou od , včetně sedmi dodatků. Přehled pohledávek dle jednotlivých účtů je uveden v následující tabulce. Struktura pohledávek dle SÚ bez analytického členění Stav k Stav k Odběratelé 1 089, , Krátkodobé poskytnuté zálohy , , Jiné pohledávky z hlavní činnosti 0, , Ostatní krátkodobé pohledávky , , Dlouhodobé poskytnuté zálohy 3 000, , Odepsané pohledávky , ,00 (v Kč) Účet 311 Odběratelé Na účtu byly evidovány pohledávky z titulu příjmů za poskytování služeb a výrobků (nájemné, inzerce), věcných břemen, pronájmu pozemků, pronájmu nebytových prostor a prodeje pozemků. V roce 2017 se jednalo o jedinou pohledávku vedenou za FV č K09 ve výši 1.089,-- Kč za uveřejnění inzerátu v Pustkoveckém zpravodaji, která byla v roce 2018 uhrazena. Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy Na účtu byly evidovány poskytnuté nevyúčtované zálohy na služby (MORAVIAPRESS s.r.o., IČ Sbírka zákonů ČR 2017), elektrickou energii, plyn a vodné. Jednalo se o zálohy, které již byly anebo budou vyúčtovány v roce Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti Účet byl tvořen pohledávkami za pokuty ukládané v přestupkovém a stavebním řízení, místními poplatky ze psů a za užívání veřejného prostranství a správními poplatky. Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky Na účtu bylo evidováno finanční vypořádání sociálního fondu. Jednalo se o předpis pohledávky k sociálnímu fondu. Účet 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy Na účtu 465/0100 byla vedena pohledávka z titulu dlouhodobé zálohy na poštovní služby dle dohody o bezhotovostní úhradě cen poštovních služeb č /2008 z 4/2008 v hodnotě 3.000,-- Kč. Účet 905 Odepsané pohledávky Na účtu byly evidovány odepsané pohledávky z let minulých. Jednalo se o pohledávku za sociální dávky za paní S.B., pohledávku za krádež za panem P.V., pohledávku za pronájem pozemku za panem J.Š. a o prominutí smluvní pokuty za společností ENWOX ENERGY s.r.o., IČ Smluvní pokuta byla odepsána na základě rozhodnutí ZMOb usn. č. Z196/16 ze dne o vzdání Strana 4 z 17

31 se práva a prominutí dluhu v návaznosti na dopis odboru legislativního a právního MMO ke kompenzaci MOb v souvislosti s vymáháním smluvní pokuty. MOb vytvářel v souladu s ust. 65 vyhl. č. 410/2009 Sb., k pohledávkám opravné položky, které inventarizoval. Ze spisové dokumentace bylo možné zjistit nesplacené zůstatky pohledávek za jednotlivými dlužníky a porovnat je se stavem pohledávek vedených v účetnictví MOb. Neuhrazené pohledávky byly během kontrolovaného období řádně vymáhány tak, aby nedošlo k jejich promlčení. Výběrovým způsobem byly zkontrolovány spisy k odepsaným pohledávkám. Předmětem kontroly byl spis č.j. PUS/001/2009/Fin, spis č.j. PUS/001/2012/Fin, spis č.j. PUS/0567/2015/Maj a spis č.j. PUS/001/2017/Fin. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou firmou HZ Brno spol. s r.o., nebyly zjištěny nedostatky. 5. Správnost evidence autoprovozu V oblasti autoprovozu bylo předmětem kontroly pouze ověření odstranění nedostatků, případně realizace doporučení z minulé kontroly, které bylo zaznamenáno ve Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce Bylo ověřeno, že k nápravě zjištěného nedostatku nedošlo, když MOb i nadále neměl oblast autoprovozu upravenou vnitřním předpisem a jednotlivé jízdy nebyly předem schvalovány. Na konci roku byly zůstatky PHM v nádržích osobních motorových vozidel řádně inventarizovány a zaúčtovány. Upozornění Opakovaně upozorňujeme, že provoz služebních dopravních prostředků je spojený mimo jiné s veřejným výdajem z hlediska účelnosti a hospodárnosti vynaložených veřejných prostředků, musí tedy být od fáze žádosti až po zaúčtování řádně a dostatečně zdokumentován, ve smyslu ust. 4 zák. č. 320/2001 Sb. Každá jízda před jejím nastoupením musí být prokazatelně schválená odpovědnou osobou, která posuzuje, zda zamýšlené využití služebního automobilu splňuje cíle a potřeby MOb. II. Nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví SMO, svěřeného městským obvodům z hlediska hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti veřejných výdajů a příjmů 1. Veřejné zakázky MOb měl zadávání veřejných zakázek v kontrolovaném období upraven ve Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu s účinností od (schválena RMOb usn. č. 671/55 dne , novelizováno usn. RMOb č. R557/55 dne ). Směrnice upravovala postupy pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu dle jednotlivých finančních limitů následovně: - I. kategorie - VZMR od 1,-- Kč do ,-- Kč bez DPH pro zakázky na dodávky a služby a na stavební práce byly zadávány přímo za cenu v místě a čase obvyklou formou objednávky, ústního zadání nebo elektronickou komunikací. Rozhodnutí o přidělení zakázky bylo v pravomoci zástupce zadavatele (starosta nebo místostarosta) nebo pověřené osoby (tajemník úřadu nebo jiný pracovník úřadu, který má organizačním předpisem svěřeny pravomoci při zadávání veřejných zakázek). - II. kategorie VZMR od ,-- Kč do ,-- Kč bez DPH na dodávky a služby, do ,-- Kč bez DPH na stavební práce byly zadávány přímo za cenu v místě a čase obvyklou na základě písemné smlouvy. Rozhodnutí o přidělení zakázky bylo v pravomoci zástupce zadavatele (starosta nebo místostarosta). - III. kategorie VZMR od ,-- Kč do 2 mil. Kč bez DPH na dodávky a služby, od ,- - Kč do 6 mil. Kč bez DPH na stavební práce o zahájení výběrového řízení, přidělení zakázky a uzavření smlouvy rozhodovala RMOb. Vyzýváni byli nejméně tři dodavatelé, v případě stavebních prací pět dodavatelů. Strana 5 z 17

32 Společnost HZ Brno, spol. s r.o. v rámci přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 ověřila níže uvedené veřejné zakázky malého rozsahu: - Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci v r (dodavatel AHOS CZ, s.r.o.), - Oprava chodníku na ul. Opavská (dodavatel JANKOSTAV s.r.o.), - Zimní údržba komunikací na území MOb Pustkovec (dodavatel AHOS CZ, s.r.o.). V průběhu kontroly byly ověřovány postupy zadávání veřejných zakázek v návaznosti na pravidla stanovená interními předpisy a zásadami dle zákona, vč. ověření zda nebyly překračovány limity pro veřejné zakázky nebo nedocházelo k jejich účelovému dělení. Následně byly kontrolovány operace související s řídící kontrolou dle ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb., fakturace, správnost zaúčtování a dodržování ust. 4 písm. d) zák č. 320/2001 Sb. Bylo kontrolováno zveřejňování smluv či objednávek s finančním objemem nad 50 tis. Kč bez DPH v registru smluv dle zák. č. 340/2015 Sb. 1.1 Evidence dodavatelů Přehled 10 nejvýznamnějších dodavatelů dle výše fakturace v období 7/2017 6/2018. (v Kč) Název subjektu IČ/RČ/DIČ Služba/dodávka/ stavební práce Uhrazeno 2017 Uhrazeno 7-12/2017 Uhrazeno 1-6/2018 Uhrazeno 7/2017-6/2018 Uhrazeno / AHOS CZ, s.r.o Zeleň , , , , ,53 2 STG trade, s.r.o Pořízení - kontejnery 0,00 0, , , ,00 3 Hrbáč Pavel Stavební práce , , , , ,00 4 Josef Bojda JANKOSTAV s.r.o. SATUM CZECH s.r.o. STAVIA - silniční stavby, a.s. Edenred CZ s.r.o. Ostravské vodárny a kanalizace a. s. ecentre,a.s Řemeslnické práce , , , , , Stavební práce , ,19 0, , , Pojištění majetku , , , , , Stavební práce 0,00 0, , , , Stravenky , , , , , Dodávky vody , , , , ,00 Služby - zadání veřejných zakázek , ,00 0, , ,00 S výjimkou níže uvedeného upozornění nebyly u kontrolovaných VZ zjištěny nedostatky a jejich přehled je uveden v Příloze č. 1. Upozornění Dodatek č. 1 (ev.č. 12/18) ke Smlouvě o dílo č. 245/2017 (ev. č. 42/2017) nebyl zveřejněn v Registru smluv v termínu dle zák. č. 340/2015 Sb. (dodatek uzavřen dne a zveřejněn dne ). Upozorňujeme, že by tato skutečnost mohla být hodnocena i jako porušení 2 odst. 1 písm. b) zák. č. 340/2015 Sb. V této souvislosti doporučujeme při zveřejňování smluv a jejich dodatků postupovat v návaznosti na Doporučený postup zveřejňování smluv a objednávek v celostátním registru smluv pro MMO a Metodický návod k aplikaci zákona o registru smluv č.j. MV /EG-2018 a dodatky uzavřené k již uveřejněné smlouvě zveřejňovat. 1.2 Objednávky Oblast vystavování objednávek a zásady podpisových oprávnění byly v kontrolovaném období upraveny Směrnicí č. 1/2011 (účinnost od ) pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení včetně souvisejících dodatků a Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek (účinná od ), kdy zakázka I. kategorie mohla být zadávána přímo Strana 6 z 17

33 zhotoviteli. Ke kontrole byly předloženy seznamy objednávek seřazených pro každé účetní období v samostatné číselné řadě (od roku 2018 jsou objednávky evidovány v modulu SML - programu GINIS). Kontrolou objednávek výběrovým způsobem bylo ověřeno, že byly vystavovány v souladu s postupy pro zadávání veřejných zakázek v návaznosti na pravidla stanovená interními předpisy a zásadami dle zákona o veřejných zakázkách, a že u nich nebyly překračovány limity pro veřejné zakázky. Objednávky byly řazeny vzestupně, obsahovaly evidenční číslo, identifikaci dodavatele v souladu s veřejným rejstříkem MFČR ARES a podpis statutárního zástupce MOb, popř. oprávněného zaměstnance. Dále obsahovaly podpis příkazce operace a správce rozpočtu (k zajištění provedení předběžné řídící kontroly dle zák. č. 320/2001 Sb., před vznikem závazku). Kontrolovány byly objednávky uvedené v Příloze č. 1 této zprávy zpracované v kontextu platných směrnic MOb. Nebyly zjištěny nedostatky. 2. Smluvní dokumenty Kontrola se zaměřila zejména na formální a věcné náležitosti smluv (předmět plnění, cenu, termín plnění, sankční ujednání, datum podpisu, platební podmínky, zálohy apod.), uzavírání dodatků ke smlouvám, finanční plnění ve vazbě na platební podmínky (pohledávky, závazky, zálohy apod.) ve vazbě na schválený rozpočet, majetkoprávní vztahy k majetku, na kterém se realizují práce, vymáhání pohledávek ze smluvních vztahů, úhrady závazků, správnost účtování přírůstků nebo úbytků majetku ve vazbě na příslušné smlouvy, dodržování rozhodovacích pravomocí dle Statutu, dodržení procesních postupů (zveřejnění na úřední desce), vyznačení doložky právního jednání na smluvním dokumentu, soulad s příslušným usnesením a na doložení záznamů o provedení řídící kontroly. Ověřeno bylo zveřejnění kontrolovaných smluv v registru smluv ve smyslu ust. 5 odst. 4 zák. č. 340/2015 Sb. V kontrolovaném období byla řídící kontrola zajištěna v souladu s ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb. MOb předložil evidenci smluv vedenou podle jednotlivých let, evidence těchto smluv byla vedena i v programu GINIS. 2.1 Smlouvy o dílo V kontrolovaném období byly uzavírány smlouvy o dílo, které byly součástí dokumentace k veřejným zakázkám viz. čl. II. bod 1. Veřejné zakázky této zprávy. 2.2 Kupní smlouvy V kontrolovaném období byla uzavřena pouze jediná kupní smlouva na prodej pozemku, která však byla předmětem přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., která konstatovala, že nebyly zjištěny žádné nedostatky. 2.3 Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti Předmětem kontroly byla jediná smlouva o zřízení věcného břemene služebnosti uzavřená v kontrolovaném období, ve které MOb vystupoval na straně povinného. Kontrolovaná smlouva měla sjednánu úhradu jednorázové úplaty za zřízení služebnosti, obsahovala doložku platnosti právního jednání a věcné břemeno bylo vedeno v podrozvahové evidenci v hodnotě úplaty bez DPH a ke dni právních účinků zápisů práva do katastru nemovitostí. Kontrolní zjištění V případě kontrolované smlouvy č. 2/18 o zřízení věcného břemene, viz Příloha č. 1 zprávy, byla sjednaná úhrada ve výši ,-- Kč vč. DPH provedena až po zápisu do KN, čímž došlo k pozdní úhradě oproti sjednané splatnosti dle vystavené faktury č K09 o 42 dnů. Na vznik finančního rizika pozdních úhrad bylo opakovaně upozorňováno již minulými kontrolami, proto opětovně doporučujeme provést úpravu smluvních dokumentů tak, aby sjednaná cena byla zaplacena na účet MOb před podáním návrhu na zápis do katastru nemovitostí a vyjednat u smluvních partnerů přistoupení k takto sjednaným podmínkám, tak jak je již činěno na jiných městských obvodech ( např. MOb Plesná a Petřkovice) Opakovaně upozorňujeme, že uhrazení úplaty před podáním návrhu na Strana 7 z 17

34 zápis do KN je požadováno majetkovým odborem MMO (viz. stanovisko majetkového odboru MMO ze dne , uvedené pod sp. zn. č. SMO/198620/13/MJ/Raj) V rámci kontroly bylo rovněž ověřeno, zda pozemky zatížené VB byly evidovány na účtu 031 v inventarizaci daného roku. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., nebyly zjištěny žádné nedostatky, přičemž auditorská společnost zkontrolovala výběrově tři smlouvy za období roku 2017 mimo kontrolované období. 2.4 Darovací smlouvy Výběrovým způsobem byly ověřeny darovací smlouvy uzavřené v kontrolovaném období. Ve smlouvách vystupoval MOb pouze na straně dárce. Darovací smlouvy obsahovaly doložku platnosti právního jednání, byly uzavřeny v souladu s pravomocemi a na základě rozhodnutí příslušného orgánu MOb a před jejich uzavřením byla provedena řídící kontrola podle zák. č. 320/2001 Sb. Kontrované smlouvy jsou uvedeny v Příloze č. 1 zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., nebyly zjištěny žádné nedostatky, přičemž auditorská společnost zkontrolovala výběrově čtyři smlouvy za období roku 2017 mimo kontrolované období. 2.5 Veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí dotace Účelové neinvestiční dotace na základě veřejnoprávních smluv o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu MOb nebyly v kontrolovaném období poskytovány. Za rok 2017 nebyly smlouvy na poskytnutí neinvestiční účelové dotace předmětem kontroly auditorské společností HZ Brno, spol. s r.o. 2.6 Ostatní smlouvy Výběrovým způsobem byly kontrolovány i ostatní typy smluv, jako například smlouva o pořádání vystoupení a smlouva o bezúplatné výpůjčce uzavřené v kontrolovaném období, jejichž výčet je uveden v Příloze č. 1 této zprávy. Bylo ověřeno, že smlouvy byly opatřeny doložkou osvědčující platnost právního jednání a že byla provedena řídící kontrola. U vybraných smluv byly kontrolovány věcné a formální náležitosti smluv, dodržování rozhodovacích pravomocí při schvalování a jejich úhrady. Nedostatky nebyly zjištěny. 2.7 Modul Evidence smluv programu GINIS V rámci kontroly bylo výběrově ověřeno plnění výzvy náměstkyně primátora č.j.: SMO/225282/17/OFR/Vel ze dne , kterou byly městské obvody vyzvány, aby používaly při svých činnostech systém GINIS modul Evidence smluv (smlouvy, objednávky, limitované přísliby). V roce 2017 a 2018 byly v modulu SML pouze evidovány všechny výdajové smlouvy, tyto smlouvy však nebyly skenovány. Příjmové smlouvy nebyly v modulu zatím evidovány, až na jedinou výjimku smlouvy o zřízení věcného břemene-služebnosti z roku Příjmové smlouvy budou do modulu zaváděny během roku Dále byly v modulu evidovány všechny objednávky a limitované přísliby. III. Úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečnosti v účetnictví, správnost a průkaznost finančních operací Správnost účetních operací byla výběrovým způsobem prověřena v návaznosti na jednotlivé kontrolované oblasti. Byla ověřena správnost postupů podle zákona č. 563/1991 Sb., včetně prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č Přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 provedla auditorská společnost HZ Brno, spol. s r.o. V Protokolu o závěrečném přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 bylo uvedeno, že nebyly na kontrolovaném vzorku zjištěny závažné nedostatky. Strana 8 z 17

35 1. Účetní záznamy Nakládání s finančními prostředky a postupy v účetnictví byly upraveny Směrnicí č. 1/2011, účinnou od , včetně navazujících dodatků. Účetní doklady a záznamy v účetním deníku byly doplněny o dostatečný popis účetní operace. MOb vedl účetnictví způsobem zaručujícím trvalost účetních záznamů v souladu s ust. 8 odst. 1 zák. č. 563/1991 Sb. MOb vedl účetní evidenci v systému GINIS. V rámci tohoto účetního programu byly využívány moduly MAJ, KDF, KOF, POU, BUC, POK, ROZ, UCT, UCR a SML. Nedostatky nebyly zjištěny. 2. Pokladní operace Realizace pokladních operací a náležitosti pokladních dokladů byly upraveny Směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinná od Pokladní operace v pokladně prováděli pověření hmotně odpovědní pracovníci. Pokladna byla vedena v modulu POK v systému GINIS. Pohyby v pokladně byly chronologicky zaznamenávány s postupnou číselnou řadou příjmových a výdajových pokladních dokladů pro daný rok. U některých správních poplatků byly ručně vypisovány stvrzenky, které splňovaly požadované náležitosti a následně byly zavedeny do modulu POK. Pokladní limit činil ,-- Kč. Originální doklady natisknuté na termopapíru byly vždy nakopírovány. Limitované přísliby MOb nepoužíval. Pokladní operace byly schvalovány předběžnou řídící kontrolou při výdajích v souladu s ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb. Předmětem kontroly bylo i uzavření dohod o odpovědnosti za schodek na svěřených hodnotách, které je zaměstnanec povinen vyúčtovat ( Dohoda o odpovědnosti ). Výběrovým způsobem byly kontrolovány náležitosti pokladních dokladů a procesy jejich schvalování. Ke kontrole byly vybrány pokladní doklady za období 10/2017 a 2/2018. Nedostatky nebyly zjištěny. 3. Finanční operace Platební operace MOb probíhaly v souladu s Metodickým doporučením odboru financí a rozpočtu MMO k platebním operacím v systému GINIS a Multicash ze dne Bankovní platby probíhaly přes modul BUC, jejichž zadávání bylo v kompetenci hlavní účetní a byly kontrolovány starostou MOb. K autorizaci plateb byly zřízeny dva elektronické klíče. Nedostatky nebyly zjištěny. IV. Ověření přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly, kontrola opatření k odstranění nedostatků 1. Kontrola plnění opatření k odstranění nedostatků z předchozích kontrol RMOb usn. č. R555/55 dne projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017, provedeného odborem interního auditu a kontroly MMO za období od 7/2016 do 6/2017 (č.j. SMO/266980/17/IAK/Juch), a to včetně návrhu na opatření k odstranění zjištěných nedostatků a připomínek ke zprávě. Oznámení o návrhu opatření k odstranění nedostatků a připomínek ke zprávě bylo odboru IAK MMO doručeno dne Po ověření předložené dokumentace v průběhu stávající kontroly bylo ověřeno, že nedostatky uvedené ve zprávě, byly odstraněny s výjimkou nedostatku uvedeného v oblasti evidence autoprovozu a upozornění u smluv o zřízení věcného břemene služebnosti. 2. Vnitřní řídící normy Vnitřní kontrolní systém se řídil schváleným Kontrolním řádem, účinným od , který byl aktualizován v návaznosti na novelizované náležitosti související s výkonem kontrolní činnosti, a Strana 9 z 17

36 to s účinností od a dále byl upraven vnitřním předpisem Směrnice č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky a postupy v účetnictví, účinným od , včetně navazujících sedmi dodatků. Byly doloženy podpisové vzory odpovědných zaměstnanců, kteří zajišťují kontrolu plánovaných a připravovaných operací. V kontrolovaném období vykonával funkci příkazce operace starosta MOb, funkci správce rozpočtu místostarosta a hlavní účetní vykonávala zaměstnankyně MOb. Výběrovým způsobem byla ověřena funkčnost a účinnost vnitřních předpisů v návaznosti na vnitřní kontrolní systém MOb, případné dílčí nedostatky jsou uvedeny v jednotlivých kontrolovaných oblastech. 3. Systém kontrol V kontrolovaném období, kromě přezkoumání hospodaření městského obvodu auditní společností HZ Brno, spol. s. r. o., nebyly u MOb provedeny žádné jiné kontroly externími subjekty. V kontrolovaném období proběhly kontroly výkonu samostatné a přenesené působnosti provedené odbory MMO (odborem ochrany životního prostředí a odborem školství a sportu). Kontrolami nebyly zjištěny nedostatky. MOb není zřizovatelem příspěvkové organizace. MOb měl zřízen finanční a kontrolní výbor, zápisy z pravidelných jednání byly předloženy. Na základě předložených materiálů lze konstatovat, že výbory se pravidelně scházely, vydávaly stanoviska k materiálům předkládaným orgánům MOb, prováděly kontrolní činnost. Výbory průběžně pořizovaly zápisy a pravidelně informovaly ZMOb o své činnosti. Roční Zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2017 byla v souladu s čl. 7 odst. 13 písm. e) Statutu, doručena na MMO dne Závěr 4.1. Vyhodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly u MOb Na základě popsaných skutečností uvedených v této zprávě a po zhodnocení závažnosti zjištěných nedostatků lze konstatovat, že systém finanční kontroly městského obvodu byl při správě veřejných prostředků v kontrolovaných oblastech přiměřeně funkční a účinný Srovnání s předchozí kontrolou V porovnání se Zprávou o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017 č.j. SMO/266980/17/IAK/Juch ze dne lze konstatovat, že došlo k nápravě v oblasti pokladních operací a veřejných zakázek, opakovaný nedostatek přetrvával pouze v oblasti autoprovozu. V návaznosti na opakovaná upozornění bylo jako kontrolní zjištění popsáno neplnění metodického pokynu majetkového odboru MMO v souvislosti s úhradami za zřízení věcného břemene. V. Shrnutí V průběhu kontroly, provedené výběrovým způsobem za kontrolované období 7/2017 6/2018, se zaměřením na hospodaření s majetkem, způsob vynakládání finančních prostředků, dodržování právních předpisů a vedení účetnictví, nebyly zjištěny nedostatky, které by ovlivnily hospodaření MOb, celkovou průkaznost a správnost účetnictví. Smluvní dokumenty - Úhrada ze smlouvy o zřízení věcného břemene byla provedena až po podání návrhu na zápis do KN Případná ojedinělá upozornění a doporučení jsou uvedena v jednotlivých částech této zprávy. Strana 10 z 17

37 Poučení Dle ustanovení odst. 2) článku 11 Statutu projedná výsledek této kontroly rada městského obvodu na své nejbližší schůzi a přijme opatření k odstranění zjištěných nedostatků, nejpozději však do 30 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly. Odboru interního auditu a kontroly MMO zašle starosta městského obvodu nejpozději do 14 dnů od projednání výsledků kontroly radou městského obvodu písemné vyjádření, případně opatření k odstranění nedostatků, včetně usnesení rady městského obvodu. V Ostravě dne Podpisy členů kontrolní skupiny: Ing. Miroslava Jalůvková Mgr. Klára Eisnerová Ing. Irma Krejčí Ing. Vladislava Michalíková.... Městský obvod potvrzuje vrácení všech zapůjčených dokumentů. Součástí této zprávy jsou 2 přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Prohlášení starosty Rozdělovník: Výtisk č. 1 a 2 Výtisk č. 4 odbor interního auditu a kontroly MMO odbor financí a rozpočtu MMO Výtisk č. 3 pro městský obvod převzal.... dne Strana 11 z 17

38 Příloha č. 1 ke zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018 č. j. SMO/396197/18/IAK/Juch Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Právní a vnitřní předpisy použité při kontrole - zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, - zákon č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), - zákon č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, - zákon č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu (stavební zákon), - zákon č. 235/2004 Sb., o DPH, - zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, - zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, - zákon č. 280/2009 Sb., daňový řád, - zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), - zákon č. 340/2015 Sb., o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv, uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv), - zákon č. 500/2004, správní řád, - zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, - zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, - zákon č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, - vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, - vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, - vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., - vyhláška č. 499/2006 Sb., o dokumentaci staveb, - české účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, - obecně závazná vyhláška města Ostravy č. 14/2013, Statut města Ostravy. Kontrolovaná dokumentace - schválený rozpočet na rok 2017, 2018, - rozpočtová opatření za rok 2017 a 2018, - vybrané účetní doklady, účetní záznamy a účetní sestavy, - účetní výkazy k účetní závěrce za rok 2017, - účtový rozvrh za rok 2017, 2018, - dokumentace k inventarizaci majetku a závazků, - evidence smluv a objednávek za rok 2017 a 2018, vybrané smlouvy a objednávky, - evidence zakázek a dokumentace k vybraným veřejným zakázkám, - usnesení zastupitelstva městského obvodu a usnesení rady městského obvodu za rok 2017 a 2018, - zápisy kontrolního a finančního výboru, - vnitřní směrnice související s kontrolovanými oblastmi účinné v kontrolovaném období. Výčet případných ostatních právních a vnitřních předpisů je uveden ve zprávě. Veřejné zakázky 1) Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci v roce 2018 veřejná zakázka malého rozsahu O zaslání výzvy k realizaci veřejné zakázky rozhodla RMOb usn. č. 660/67 dne Výzva byla dne zaslána 5 uchazečům. Předpokládaná hodnota činila ,- Kč. Termín pro předložení cenových nabídek byl stanoven do , do 14,00 hod. Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Předmětem veřejné zakázky bylo provádění údržby veřejné zeleně Strana 12 z 17

39 pro rok 2018 (od do ) na pozemcích nebo jejich částech, konkrétně se jednalo o pokos trávy, hrabání, nakládka a odvoz travní hmoty, hrabání listí a další (přesná specifikace uvedena v příloze č. 1 k návrhu SoD). V řádném termínu byly předloženy cenové nabídky od tří uchazečů. RMOb usn č. R682/69 dne rozhodla uzavřít smlouvu o dílo s vítězným uchazečem AHOS CZ, s.r.o., IČ SoD ag. č. S0004/2018 byla uzavřena dne , s termínem plnění od do Cena díla byla stanovena v jednotkových cenách (ceník tvořil nedílnou součást smlouvy), max. výše plnění byla sjednána na ,-- Kč bez DPH/rok. U smlouvy byl písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. SoD byla uveřejněna v registru smluv v zákonném termínu. V kontrolovaném období byly vyfakturovány náklady ve výši ,25 Kč vč. DPH, přílohou faktury byl deník provedených prací, dále oboustranně podepsaný Protokol o předání a převzetí díla. 2) Sestava kontejnerů pro zázemí sportovců na sportovišti veřejná zakázka malého rozsahu RMOb usn. č. 567/55 ze dne rozhodla zadat výše uvedenou zakázku formou elektronické aukce (předchozí dvě kola el. aukcí byla zrušena pro nízkou účast případných zhotovitelů) a schválila zadávací dokumentaci. Předpokládaná cena činila tis. Kč vč. DPH. Předmětem plnění této veřejné zakázky bylo dodání a montáž sestavy kontejnerů pro zázemí sportovců. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ Zadávací kolo se konalo od (od 11,00 hod) do (do 9,00 hod), aukční kolo bylo stanoveno od (od 13,00 hod). Kritériem hodnocení bylo technické řešení váha 40 % (hodnocen půdorysný rozměr a funkční řešení celku) a nabídková cena váha 60 %. Elektronické aukce se zúčastnili tři uchazeči (doloženo Zprávou o realizaci elektronické aukce konané dne a otiskem výsledků výběrového řízení, CD s další dokumentací). Nejvýhodnější cenovou nabídku podala společnost STG trade, s.r.o., IČ S výsledky elektronické aukce byla seznámena RMOb a usn. č. R583/57 ze dne , která rozhodla zadat zakázku uchazeči s nejvýhodnější nabídkou a uzavřít s ním smlouvu o dílo. Smlouva o dílo č. 245/2017 (ev. č. 42/2017) byla uzavřena dne s dobou plnění do , celková cena díla byla stanovena ve výši ,-- Kč bez DPH ( ,-- Kč vč. DPH). Dne byl k výše uvedené smlouvě uzavřen dodatek č. 1 (schváleno RMOb usn. č. R702/70 dne ), kterým došlo ke změně termínu plnění díla na Dílo bylo předáno dne na základě Předávacího protokolu o předání a převzetí díla bez závad. Cena díla byla fakturována v souladu se smlouvou ve výši ,-- Kč vč. DPH, finanční krytí bylo zajištěno z dotace SMO. V kontrolovaném období byla akce účetně evidována na účtu 042 (Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek). SoD byla zveřejněna v registru smluv v zákonném termínu a byl doložen písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. 3) Sestava kontejnerů pro zázemí sportovců na sportovišti v Pustkovci stavební část - zakázka malého rozsahu O vyhlášení výběrového řízení rozhodla RMOb na 48. schůzi konané dne Výzva ze dne byla zaslána třem uchazečům. Předpokládaná cena činila 475 tis. Kč vč. DPH. Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Předmětem veřejné zakázky byla realizace základů pod kontejnerovou sestavu, a to včetně přípojek inženýrských sítí. Termín pro předložení cenových nabídek byl stanoven do do 14,00 hod. Do řádného termínu byly předloženy cenové nabídky od tří uchazečů. Na základě došlých nabídek rozhodla RMOb usn. č. R534/52 dne zadat zakázku uchazeči Ing. Pavel Hrbáč, IČ Dne byla s vítězným uchazečem uzavřena smlouva o dílo č (ev. č. 45/2017). Doba plnění byla stanovena do , cena díla byla sjednána ve výši ,-- Kč bez DPH. Staveniště bylo dne předáno na základě zápisu o předání a převzetí staveniště, v průběhu práce byl veden stavební deník. Akce byla předána na základě předávacího protokolu dne Dodavatelem byly vyfakturovány náklady ve výši ,-- Kč bez DPH a byly účtovány na účtu 042 (Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek). Smlouva o dílo byla zveřejněna v registru smluv v zákonném termínu a byl doložen písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. Strana 13 z 17

40 Kontrolované smlouvy Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti 1) Smlouva o zřízení věcného břemene č. 2/18 ze dne uzavřená mezi MOb a ČEZ Distribuce, a.s., IČ Předmětem smlouvy bylo zřízení služebnosti inženýrské sítě na pozemku parc.č. 4049/2, LV 484 v k.ú. Pustkovec, obec Ostrava. Byla sjednána jednorázová úhrada ve výši ,-- Kč vč. DPH. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 642/66 ze dne , ve znění usn. č. 421/41 ze dne Darovací smlouvy 1) Darovací smlouva č. 55/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a D.D. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne ) Darovací smlouva č. 76/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a R.M. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne ) Darovací smlouva č. 92/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a P.T. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 9.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne ) Darovací smlouva č. 93/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a S.U. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne ) Darovací smlouva č. 10/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a G.P. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 1.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R670/68 ze dne ) Darovací smlouva č. 21/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a Spolek Zahrádkáři Pustkovec, IČ Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši ,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne ) Darovací smlouva č. 22/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a Myslivecký spolek Děhylov, z.s., IČ Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 4.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne ) Darovací smlouva č. 23/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a Tělovýchovná jednota Sokol Pustkovec, IČ Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši ,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne ) Darovací smlouva č. 24/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a SH ČMS Sbor dobrovolných hasičů Pustkovec, IČ Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši ,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne ) Darovací smlouva č. 27/18 ze dne uzavřená mezi dárcem MOb a AC ČEPO PUSTKOVEC, IČ Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši ,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne Ostatní smlouvy 1) Smlouva č. 34/18 ze dne uzavřená mezi MOb a Karel Smolka, IČ Předmětem smlouvy bylo pořádání vystoupení dne Cena byla sjednána ve výši 7.800,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R546/54 ze dne ) Smlouva o výpůjčce č. 15/18 ze dne uzavřená mezi MOb a TJ Sokol Pustkovec z.s., IČ Předmětem smlouvy byla bezúplatná výpůjčka Sportovní haly č.p. 356 na pozemku parc.č. 4407/2, LV 484, k.ú. Pustkovec, obec Ostrava. O záměru rozhodla RMOb usn. č. R667/68 ze dne Záměr byl zveřejněn ode dne do O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R675/69 ze dne Objednávky 1) Objednávka č. 60/2017 vystavená dne na dodavatele Radim Peterek, IČ , na opravu výplní zábradlí za cenu 3.850,-- Kč vč. DPH. Strana 14 z 17

41 2) Objednávka č. 88/2017 vystavená dne na dodavatele Technické služby, a.s. Slezská Ostrava, IČ , na ekologické odstranění plevele z dlážděného chodníku na ul. Karla Svobody za cenu do ,-- Kč bez DPH. 3) Objednávka č. 102/2017 vystavená dne na dodavatele Zdeněk Keller, IČ , na opravu dopravního zrcadla za cenu ,-- Kč bez DPH. 4) Objednávka č. 119/2017 ze dne na dodavatele Stanislav Janča, IČ , na interiérové světla do HZ (4 ks) za cenu do 4.000,-- Kč vč. DPH. 5) Objednávka č. 151/2017 ze dne na dodavatele AB-STORE s.r.o., IČ , na dodávku dvou kusů betonových košů se stříškou za cenu do ,-- Kč vč. DPH. 6) Objednávka č. 35/2018 vystavená dne na dodavatele AGROSERVIS Hlučín, s.r.o., IČ , na dodávku přídavného zařízení k traktoru (kropení na zametací kartáč 12V+kropící lišta) ,-- Kč vč. DPH. 7) Objednávka č. 13/2018 vystavená dne na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ , na dodávku posypové soli za cenu 8.500,-- Kč vč. DPH. 8) Objednávka č. 71/2018 vystavená dne na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ , oprava chodníku na ul. Hrabek za cenu ,-- Kč vč. DPH. 9) Objednávka č. 58/2018 vystavená dne na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ , výměna svislého dopravního značení za cenu do 7.000,-- Kč. 10) Objednávka č. 61/2018 vystavená dne na dodavatele JS konsorcium, s.r.o., IČ , oprava garážových vrat HZ za cenu 7.200,-- Kč vč. DPH. 11) Objednávka č. 67/2018 vystavená dne na dodavatele Ostravské vodárny a kanalizace a.s., IČ , oprava revizní kanalizační šachtice za cenu 9.000,-- Kč bez DPH. Pořízený majetek SÚ ÚD Pořizovací cena Ks Název / ,00 1 Sportovní hala tělocvična (inv. č ) / ,00 20 Vánoční ozdoby (inv. č ) / ,00 1 Kuchyňská linka - spodní část (inv. č ) / ,00 1 Přívěsný vozík za osobní automobil (inv. č ) / ,00 1 Kuchyňská linka - vrchní část (inv. č ) / ,00 2 Betonové koše kruhové (inv. č ) / ,00 1 Chladnička KYLIG (inv. č ) / ,00 1 Pozemek parc. č (inv. č ) / ,28 1 Pozemek, parc. č. 4026/2 (inv. č ) / ,00 1 Pozemek, parc. č. 4407/2 (inv. č ) P09/ ,00 1 Rychlovarná konvice (inv. č ) / ,00 2 Diktafon a mikrofon (inv. č ) / ,00 2 Plynová varná deska a kuchyňská baterie (inv. č ) / ,00 3 Odpadkové koše (inv. č ) / ,00 22 Drobný majetek ve sportovní hale (inv. č ) / , Vyřazený majetek z 028 (inv. č ) Strana 15 z 17

42 Fyzická kontrola majetku Inventární číslo Název Datum pořízení Cena Kopírovací stroj SHARP M , PC Triline Profi SILENT , Stůl jednací s obloukem , Projektor BENQ , Digit. fotopřístroj Canon , Kávovar - SaecoRoyal Cofee bar , Digitální diktafon Philips , Otáčecí židle HX modrá , Ergo stůl pravý , Kontejner centrální , Kalkulátor Citizen , Otáčecí židle QX zelená , Kancelářská židle PENELOPE Top , Mikrovlnka DAEWOO , Vysavač Neptun ETA , Chladnička Elektrolux , Vlajka EU , Stůl mramor , Židle čalouněná červená , Stůl jídelní , Kuchyňská linka - vrchní část , Chladnička Kylig , Výdejník vody , Židle na chodbu úřadu ,00 Seznam zkratek ARES DDHM DHM DPH HMV IČ k.ú. KN LV MFČR MMO MOb parc.č. PHM POK RM RMOb Administrativní registr ekonomických subjektů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Daň z přidané hodnoty Hmotné movité věci Identifikační číslo Katastrální území Katastr nemovitostí List vlastnictví Ministerstvo financí České republiky Magistrát města Ostravy Městský obvod Parcelní číslo Pohonné hmoty a maziva Pokladna Rada města Rada městského obvodu Strana 16 z 17

43 SMO SÚ ÚD VB VZMR ZM ZMOb Statutární město Ostrava Syntetický účet Účetní doklad Věcná břemena Veřejná zakázka malého rozsahu Zastupitelstvo města Ostravy Zastupitelstvo městského obvodu Strana 17 z 17

44 Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec VAŠE ZN.: SMO/396197/18/IAK/Juch ZE DNE: SMO magistrát NAŠE ZN.: PUS/0877/2018/St Ing. Renata Gembíková VYŘIZUJE: Stanislav Pyš vedoucí odboru IAK TEL.: , Prokešovo nám. 1803/ Ostrava DATUM: (do datové schránky ID: 5zubv7w) Vyjádření k provedené kontrole Ve dnech 14. až bylo kontrolní skupinou zaměstnanců 1 Magistrátu města Ostravy provedeno hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce Kontrolní skupinou bylo ve zprávě konstatováno, že v průběhu kontroly nebyly zjištěny nedostatky, které by ovlivnily hospodaření městského obvodu, celkovou průkaznost a správnost účetnictví. Rada městského obvodu zprávu projednala na své 77. schůzi, konané dne a přijala v této věci usnesení: (R777/77): Rada městského obvodu Pustkovec 1) Projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018, pořízenou dne kontrolní skupinou Magistrátu města Ostrava, 2) souhlasí s návrhem opatření k odstranění zjištěných nedostatků dle předloženého materiálu, 3) ukládá starostovi městského obvodu: a. Dle ustanovení čl. 11, odst. (2) OZV č. 14/2013 zaslat písemné vyjádření, vč. tohoto usnesení, odboru interního auditu a kontroly magistrátu, b. v souladu s usnesením zastupitelstva městského obvodu č. 31/3 ze dne předložit tuto zprávu kontrolnímu výboru zastupitelstva městského obvodu. Odp. Stanislav Pyš T: Září 2018 S pozdravem Stanislav Pyš, v. r. starosta městského obvodu Příloha: Vyjádření ke zprávě (Opatření k odstranění zjištěných nedostatků) 1 Poznamenává se, že správně se jedná o zaměstnance Statutárního města Ostravy, zařazené do magistrátu města. Magistrát není zaměstnavatelem (tato chyba se opakuje z předchozích období). Pustkovecká 64/47 IČ (09) Ostrava-Pustkovec DIČ CZ Účet: /0800 OSTRAVA!!!

45 Příloha: Vyjádření ke Zprávě Vyjádření ke Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v r ze dne (č. j. SMO/396197/18/IAK/Juch) Opatření k odstranění zjištěných nedostatků: I. Ke kontrolnímu zjištění, čl. I. Nakládání a hospodaření s majetkem SMO Zjištění: odst. 5., Správnost evid. autoprovozu: Komentář, návrh opatření: Kontrola konstatovala, že: V oblasti autoprovozu bylo předmětem kontroly pouze ověření odstranění nedostatků, případně realizace doporučení z minulé kontroly, které bylo zaznamenáno ve Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce Bylo ověřeno, že k nápravě zjištěného nedostatku nedošlo, když MOb i nadále neměl oblast autoprovozu upravenou vnitřním předpisem a jednotlivé jízdy nebyly předem schvalovány. Doporučujeme rovněž tuto oblast upravit vnitřním předpisem, podpůrně a přiměřeně místním podmínkám metodicky navázat na Příkaz tajemníka MMO č. 4/2012 a příslušná ustanovení pokynu GFŘ č. D-22. Opakovaně je nutno konstatovat, že uvedené požadavky vycházejí pouze z vnitřních předpisů magistrátu, které nejsou pro městské obvody závazné (závaznost by nastala pouze přijetím přísl. usnesení rady či zastupitelstva města). Vydání vnitřního předpisu pro použití vozidel nemá oporu v žádném obecně závazném právním předpise; ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb. (o finanční kontrole) uvádí pouze obecné postuláty o hlavních cílech kontroly hospodaření s veřejnými prostředky. Není zřejmé, na která příslušná ustanovení pokynu GFŘ č. D-22 [nejedná se o právní předpis, vydaný na základě zákona viz 35 odst. (3), písm. b) obecního zřízení], je odkazováno, když ten pojednává např. o zdanitelných nepeněžních výhodách při bezplatném poskytnutí motorového vozidla k používání pro služební i soukromé účely poplatníkovi, resp. evidence jízd pro účel uplatnění daňových výdajů na pohonné hmoty a vztahuje se tedy k platbě daní z příjmů (městský obvod poplatníkem není) a týká se obchodních subjektů, nikoli orgánu veřejné správy, který si výdaje např. na PHM neuplatňuje (nemůže), jelikož vozidla nemá zahrnuta do obchodního majetku. Již v předchozím zjištění nebylo konstatováno, kdo by měl být odpovědnou osobou která by povolovala / přikázala jízdu starostovi (snad jedině zastupitelstvo městského obvodu, kterému odpovídá za výkon své funkce). Bez opatření. II. Ke kontrolnímu zjištění, čl. II. Nakládání a hospodaření s majetkem Zjištění odst. 2.3., Kontrola opětovně doporučuje provést úpravu smluvních dokumentů tak, aby Smlouvy o zřízení sjednaná cena byla zaplacena na účet MOb před podáním návrhu na zápis do věcného břemene katastru nemovitostí a vyjednat u smluvních partnerů přistoupení k takto sjednaným podmínkám; a připomíná, že splatnost před podáním návrhu na Komentář, návrh opatření: vklad do KN je požadována stanoviskem majetkového odboru MMO. Jedná se o doporučení. Je třeba znovu konstatovat, že např. spol. ČEZ Distribuce (o kterou se v tomto konkrétním případě jednalo) používá pro tyto případy své vzorové smlouvy a prakticky není možné je přimět k úpravě splatnosti. Poznamenává se, že dokonce ani stanovisko odboru magistrátu nemá účinnost právního předpisu. Opatření: Nadále budou činěny (i marné) pokusy o úpravu termínů úhrad.

46 Zjištění odst. 2.7, Modul Evidence smluv programu GINIS Poznámka: V rámci elektronizace veřejné správy se jeví jako poněkud pochybené, aby dokumenty, vzniklé v elektronickém formátu, byly pro vnitřní potřebu účtárnou vytištěny, předány k podpisu správci rozpočtu, následně pak z této analogové podoby naskenovány a v elektronické podobě vkládány do programu. Nejenže se tak zavádí do systému možnost lidské chyby, ale zvyšuje se také byrokratická zátěž a celý postup postrádá původně zamýšlený efekt. V Ostravě-Pustkovci, dne Zpracoval: Bc. Petr Müller, tajemník úřadu městského obvodu Za správnost: Stanislav Pyš, starosta městského obvodu, v. r.

47 ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o auditorech ), auditorského standardu č. 52, dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). pro územní samosprávný celek STATUTÁRNÍ MĚSTO Ostrava Mob Pustkovec za období Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 1 of 15

48 I. VŠEOBECNÉ INFORMACE Název územního celku: Adresa pro doručování: Statutární město Ostrava, Mob Pustkovec Pustkovecká 64/67, Ostrava IČ: Orgán územního celku oprávněný jednat jeho jménem: Stanislav Pyš, starosta Auditorská společnost: 1. H Z Brno spol. s r.o., Minská 160/102, Žabovřesky, Brno 2. Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku: Ing. Jan Jareš, odpovědný auditor Ing. Jaroslava Smutná asistent auditora Ing.Zdeněk Řeřucha senior asistent auditora Bc. Jana Burianová MSc. asistent auditora Miroslava Ondráčková Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku: Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku v souladu s ustanovením 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., ustanovením 2 písm. c) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Místo přezkoumání: Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno na adrese Městského obvodu a v sídle auditorské společnosti. Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 2 of 15

49 Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech a Závěrečné přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech a Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec auditorskou společností: - Příprava a soupis podkladů pro provedení dílčího přezkoumání hospodaření dne Ověření výpočtu ukazatelů za rok 2018 a vyhotovení Zprávy auditora dne II. PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle ustanovení 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 3 of 15

50 d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku, h) účetnictví vedené územním celkem i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. III. HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmět přezkoumání podle ustanovení 3 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod II. této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. IV. DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný územní celek. Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na územním celku nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Rovněž jsme splnili požadavky týkající se řízení kvality stanovené mezinárodním standardem pro řízení kvality ISQC 1. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 2, 3 a 10 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. Podle těchto předpisů jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření Městského obvodu Pustkovec je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III. této zprávy). V. RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření územního celku a vyjádření závěru zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy se svým charakterem a načasováním liší od postupů prováděných u zakázky Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 4 of 15

51 poskytující přiměřenou jistotu a mají menší rozsah a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení oblastí, v nichž je u předmětu přezkoumání hospodaření pravděpodobný výskyt významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto oblastí auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém územního celku Městského obvodu Pustkovec. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialitu) jednotlivých skutečností. Míra jistoty získaná u přezkoumání hospodaření je tudíž významně nižší než jistota, která by byla získána provedením zakázky poskytující přiměřenou jistotu. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření územního celku Městského obvodu Pustkovec je uvedeno v samostatné příloze D, která je nedílnou součástí této zprávy. V rámci přezkoumání územního celku Městského obvodu Pustkovec činil auditor i další kroky a využíval i další informace, které nejsou součástí tohoto označení. VI. ZÁVĚR ZPRÁVY O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A. VYJÁDŘENÍ K SOULADU HOSPODAŘENÍ S HLEDISKY PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy. B. VYJÁDŘENÍ OHLEDNĚ CHYB A NEDOSTATKŮ Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření Městského obvodu Pustkovec jako celku. Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky. C. UPOZORNĚNÍ NA PŘÍPADNÁ RIZIKA Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 nebyla zjištěna žádná rizika ve smyslu ustanovení 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 5 of 15

52 D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu Městského obvodu Pustkovec a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku Městského obvodu Pustkovec I. Podíl pohledávek na rozpočtu (A x 100)/B A. Vymezení pohledávek ,65 Kč B. Vymezení rozpočtových příjmů ,71 Kč Podíl pohledávek na rozpočtu 0,99 % II. Podíl závazků na rozpočtu (C x 100)/B C. Vymezení závazků ,14 Kč B. Vymezení rozpočtových příjmů Podíl závazků na rozpočtu ,71 Kč 6,02% III. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku (D x 100)/E D. Vymezení zastaveného majetku 0 Kč E. Vymezení celkového majetku ,57 Kč Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0 % E. VYJÁDŘENÍ K POMĚRU DLUHU ÚZEMNÍHO CELKU K POMĚRU JEHO PŘÍJMŮ ZA POSLEDNÍ ČTYŘI ROZPOČTOVÉ ROKY PODLE PRÁVNÍHO PŘEDPISU UPRAVUJÍCÍHO ROZPOČTOVOU ODPOVĚDNOST Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom v naší zprávě uvedli výrok (vyjádření) o tom, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. V opačném případě jsme povinni uvést, o kolik dluh územního celku překročil průměr jeho příjmů. Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 6 of 15

53 VII. DALŠÍ INFORMACE Stanovisko územního celku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Přílohou této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je, v souladu s ustanovením 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., i písemné stanovisko územního celku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Vyhotoveno dne Auditorská společnost: H Z Brno spol. s r.o. Zastoupená: Ing. Jan Jareš, auditor Minská 160/102, Brno Evidenční číslo auditora 0823 Evidenční číslo auditorské společnosti 416 Zpráva projednána s orgánem územního celku oprávněným jednat jeho jménem dne Zpráva předána orgánu územního celku oprávněnému jednat jeho jménem dne Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 7 of 15

54 Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Příloha A Příloha B Příloha C Příloha D Přehled právních předpisů, jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil Detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí Stanovisko orgánu územního celku oprávněného jednat jeho jménem, resp. statutárního orgánu dobrovolného svazku obcí, dle požadavku ustanovení 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 8 of 15

55 Příloha A Přehled právních předpisů, s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověřil soulad Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad nejméně hospodaření s následujícími právními předpisy popř. jejich vybranými ustanoveními: - zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, - vyhláškou č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: - vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: - vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), - českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., - zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů, nebo zákonem č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 134/2016 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územních samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, - nařízením vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/ 2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 9 of 15

56 Příloha B Detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky. Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 10 of 15

57 Příloha C Stanovisko statutárního orgánu (územní celek) Městského obvodu Pustkovec dle požadavku ustanovení 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb. Městský obvod Pustkovec se rozhodl nevyužít svého práva a stanovisko ke zprávě nevypracoval. Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 11 of 15

58 Seznam všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Účetnictví a výkazy Příloha D Účetní závěrka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu) sestavená k rozvahovému dni Výkaz pro hodnocení rozpočtu FIN 2-12M Inventarizační zpráva, inventury rozvahových účtů Účetní deník Hlavní kniha Účtový rozvrh Vnitřní směrnice, pokyny a nařízení Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Registry majetku Dokumentace k organizačnímu zajištění a způsobu provedení inventarizace majetku a závazků Položkový rozpis přírůstků a úbytků dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Položkový rozpis nedokončeného nehmotného a hmotného majetku Položkový rozpis poskytnutých záloh na pořízení hmotného a nehmotného majetku Odpisový plán Interní směrnice dle ČÚS č. 710 část ostatní ustanovení pro naplnění 36 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví Seznam zastaveného nehmotného a hmotného majetku Rozpis tvorby opravných položek Výpisy z katastru nemovitostí Finanční majetek Seznam bank a bankovních účtů Bankovní výpisy Pokladní doklady Pokladní knihy (deníky) Účetní doklady a související podkladová dokumentace Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 12 of 15

59 Účetní závěrky společností, ve kterých má ÚJ majetkové účasti Pohledávky Daně Zásoby Saldokonto pohledávek odsouhlasené na hlavní knihu Věková struktura pohledávek dle požadavků vyhlášky č. 410/2009 Sb. Rozpis tvorby opravných položek Dokumentace k zajištění pohledávek proti promlčení (např. upomínky, uplatnění sankcí za prodlení s úhradami, žaloby, rozhodnutí soudů), přehled o stavu pohledávek podle splatnosti k přezkoumávaného období za hlavní a hospodářskou činnost Vydané faktury Kniha vydaných faktur Evidence poplatků Centrální evidence smluv Kopie přiznání k dani z příjmů za rok 2017 Kopie přiznání k DPH Položkový seznam zásob Závazky Jmění Seznam probíhajících soudních sporů Saldokonto závazků odsouhlasené na hlavní knihu Věková struktura závazků závazky po splatnosti Přírůstky a úbytky dlouhodobých závazků Dodavatelské faktury Kniha došlých, resp. dodavatelských faktur Objednávky Mzdová agenda (např. rekapitulace mezd, mzdové listy) Odměňování členů zastupitelstva Rozpis přírůstků a úbytků jednotlivých účtů Jiné oceňovací rozdíly ocenění reálnou hodnotou Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 13 of 15

60 Fondy Pravidla tvorby a čerpání, statuty fondů Rozpočty fondů, přírůstky a úbytky Výsledek hospodaření Usnesení zastupitelstva schválení účetní závěrky a hospodářského výsledku za předcházející účetní období Odsouhlasení hospodářského výsledku na výkaz zisku a ztráty Smlouvy Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Evidence smluv Darovací smlouvy Smlouvy nájemní Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna) Smlouvy o půjčce Smlouvy o zřízení věcného břemene Smlouvy o výpůjčce Smlouvy zástavní Smlouvy o smlouvě budoucí Zveřejněné záměry související s nakládáním s majetkem Smlouvy úvěrové Smlouvy pojistné Rozpočet Návrh rozpočtu (včetně informace o jeho zveřejnění na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup) Pravidla rozpočtového provizoria Schválený rozpočet včetně jeho rozpisu podle rozpočtové skladby Schválení závazných ukazatelů subjektům, které jsou povinny se jimi řídit Střednědobý rozpočtový výhled Rozpočtová opatření včetně usnesení dle příslušných orgánů Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 14 of 15

61 Závěrečný účet za předchozí rozpočtový rok (závěrečný účet, zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, usnesení zastupitelstva aj.) včetně informace o zveřejnění závěrečného účtu na úřední desce a způsobem umožňující dálkový přístup Finanční vypořádání za přezkoumávané období Veřejné zakázky Ostatní Přehled realizovaných veřejných zakázek v přezkoumávaném období, tj. výběrová řízení ukončená v průběhu přezkoumávaného období Dokumentace k vybraným veřejným zakázkám Usnesení zastupitelstva a rady Zápisy z jednání výborů zastupitelstva a komisí rady Zprávy (protokoly) z kontrol uskutečněných interními a externími orgány v přezkoumávaném období, informace o přijatých opatřeních Výsledky kontrol zřízených organizací Vnitřní směrnice, pokyny, příkazy, příp. nařízení Zřizované organizace Zřizovací listiny příspěvkové organizace Inventarizace Návrh finančního vypořádání Poměrové ukazatele Výpočet poměrových ukazatelů Tel l Tel info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ Page 15 of 15

62 Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec Závěrečná zpráva z provedené inventarizace majetku, pohledávek a závazků městského obvodu za rok 2018 Podle ustanovení 29 a 30 zákona ČNR č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Směrnice č. 1-5/2011 pro inventarizaci majetku, pohledávek a závazků, v souladu s usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne a příkazu místostarosty č. 1/2018, byla provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků Městského obvodu Pustkovec ke dni Inventarizované prostředky jsou umístěny v budovách úřadu městského obvodu Pustkovec a hasičské zbrojnice. Účetní jednotka: Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec adresa: Pustkovecká 64/47, Ostrava-Pustkovec IČ: (09) starosta: Stanislav Pyš místostarosta: Ing. Rudolf Kondula účetní: Sylva Ondračková Místo konání inventarizace: SMO - Městský obvod Pustkovec Složení: Hlavní inventarizační komise (HIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne ve složení: předsedkyně: Mgr. Veronika Škarpichová Tichá, DiS. členové: Mgr. Hana Slováčková, DiS. Sylva Ondračková Dílčí inventarizační komise pro inventarizace účtů (DIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne ve složení: Sylva Ondračková Marcela Theimerová Proškolení členů inventarizačních komisí proběhlo v budově Úřadu městského obvodu Pustkovec dne Inventarizace byla zahájena dne Inventarizace byla ukončena dne Způsob zjišťování skutečného stavu inventarizovaného majetku: Fyzická inventura přepočtení, prohlídka Dokladová inventura kontrola dokladů

63 Přehled jednotlivých dílčích inventárních zpráv k řádné inventarizaci majetku, pohledávek a závazků ke dni Účet Drobný dlouhodobý nehmotný majetek umístěný v budově úřadu PS - DDNM , ,15 0,00 KS k , ,15 0,00 Účet Oprávky k DDNM Oprávky DDNM - PS , ,15 0,00 KS ke dni , ,15 0,00 Účet Budova ÚMOb Pustkovec, Pustkovecká 64 Budova hasičské zbrojnice, Pustkovecká 47 Sportovní hala (tělocvična), Hrázka 356 Kotelna-rekonstrukce zdroje tepla objektu ÚMOb Pustkovec Budova ÚMOb (sloučena s kotelnou) , ,85 0, Budova hasičárna , ,30 0, Sportovní hala (tělocvična) , ,00 0, Kotelna-rekonstr.zdroje tepla ÚMOb Pustkovec (sloučena s budovou úřadu) , ,91 0,00 KS ke dni , ,06 0,00 Účet Oprávky ke stavbám odpisy budovy pro služby obyvatelstvu PS - Oprávky - budova úřadu a hasičárny , ,00 0, za rok 2018 odepsáno , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Stavby, chodníky, místní komunikace Počáteční stav , ,10 0,00 Zpevnění plocha ze zámkové dlažby u posezení a u stojanů na kola v Pustkoveckém údolí , ,00 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké , ,18 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké-p. Bestetti , ,41 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké , ,41 0,00 Rekonstrukce ul. Pustkovecká SO 101vč.SO301 a SO 801 ORG realizace MMO-sloučeno s kartou zábradlí , ,29 0,00 Výroba 1 ks zábradlí u RD čp fa Pala Pavel (sloučeno s kartou rekonstrukce ul. Pustkovecká) 5 142, ,50 Výroba 1 ks zábradlí u RD čp fa Pala Pavel (sloučeno s kartou rekonstrukce ul. Pustkovecká) 5 142, ,50 KS ke dni , ,39 0,00-2 -

64 Účet Oprávky ke stavbám Dooprávkování místní komunikace komunikace , ,00 0, Oprávky ke stavbám v roce , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Ostatní stavby oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci Počáteční stav , ,23 0,00 Oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci - svépomocí , ,00 0, KS ke dni , ,23 0,00. Účet Oprávky ke stavbám oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci PS - ostatní stavby , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Počáteční stav , ,00 0, Zabezpečovací zařízení kontej. šaten na hřišti FA TBD security, s.r.o. Ostrava, fa č. FV , ,90 0, Kontejnerové šatny na sportovišti viz přiložený soupis , ,79 0,00 KS ke dni , ,69 0,00 Účet Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí PS -samostat.mov.věci a soubory mov.věcí , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Samostatné movité věci a soubory movitých věcí osobní automobily Sam.mov.věci -automobily , ,40 PS KS ke dni , ,40 0,00 Účet Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí - dopravní prostředky PS - Dopravní prostředky , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00-3 -

65 Účet Samostatné movité věci a SMV vánoční osvětlení Sam.mov.věci vánoční osvětlení (hvězdy) , ,00 PS KS ke dni , ,00 0,00 Účet Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí vánoční osvětlení PS vánoční osvětlení 1 058, ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Drobný dlouhodobý hmotný majetek umístěný na úřadě a v hasičské zbrojnici Počáteční stav DDHM , ,07 0, Přívěsný vozík za osobní automobil Agados Handy , ,00 0,00 Kuchyňská linka s nástěnným panelem horní část , ,00 0,00 Chladnička (lednice) s mrazákem v kuchyňce KYLIG A++ 220/91 l , ,00 0, Betonový koš kruhový 85l, hnědé kamenivo 3 363, ,00 0, Betonový koš kruhový 85l, hnědé kamenivo 3 363, ,00 0,00 OSTATNÍ ÚBYTKY (přeevidence na 902 nebo následné zvýšení ceny) Stolový nádstavec , ,44 0, Konzola univerzální 1,2m , ,89 0, Konzola univerzální 1,2m , ,89 0, Konzola univerzální 1,2m , ,89 0, Konzola univerzální 1,2m , ,89 0, Konzola univerzální 1,2m , ,89 0, Svět. řetězy Maxileb bílé , ,89 0, Svět. řetězy Maxileb bílé , ,89 0, Svět. řetězy Maxileb bílé , ,89 0, Svět. řetězy Maxileb bílé , ,89 0, Svět. řetězy Maxileb bílé , ,89 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Konzoly k vločkám , ,05 0, Tiskárna HP Laser , ,00 0, Athletic Box-3-stojan repro -890,00-890,00 0, Vazač Combbind , ,00 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0,00-4 -

66 Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Světelné řetězy Maxileb , ,23 0, Řezačka na papír Dahle , ,00 0, Klávesnice s myší Genius -815,00-815,00 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Světelné řetězy - vánoce , ,70 0, Stojan Stand. Athletic boc 5-590,00-590,00 0, Souprava mikrofonů Sekaru , ,00 0, Kancel. křeslo USF-Blue , ,00 0, Zvonek bezdrátový EB- Gong -885,00-885,00 0, Termoventilátor -690,00-690,00 0, Deska 90 - bez noh , ,90 0, Noha černá stolová -544,42-544,42 0, Sto. deska 30*78,6* , ,44 0, Noha černá stolová -544,42-544,42 0, Stůl pracovní , ,95 0, Skartovací stroj Filux D , ,00 0, Kolečko měřící dálkové -890,00-890,00 0, Digitální diktafon LFH , ,00 0, Regál Martina -799,00-799,00 0, Kontejner Martina , ,00 0, Rohový stolek Martina -849,00-849,00 0, Psací stůl Martina 135x , ,00 0, Psací stůl Martina 100x , ,00 0, Skříň Martina , ,00 0, Regál Martina , ,00 0, Regál Martina , ,00 0, Regál Martina -849,00-849,00 0, Regál Martina -849,00-849,00 0, Regál Martina -849,00-849,00 0, Komoda Martina , ,00 0, Komoda Martina , ,00 0, Komoda Martina , ,00 0, Komoda Martina , ,00 0, Rychl. konvice Philips HD -799,00-799,00 0, Laminátor Rexel LS , ,02 0, Kávovar Delonghi, Expreso , ,00 0,00-5 -

67 Židle čalouněná, červená -667,74-667,74 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Odkládací stěna -760,00-760,00 0, Odkládací stěna -760,00-760,00 0, Stůl zakončovací , ,60 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Jednací židle CX modrá , ,30 0, Nádstavec -706,30-706,30 0, Vložka na tiskopisy , ,40 0, Sokl ,40-146,40 0,00-6 -

68 Sokl S ,30-129,30 0, Sokl S ,30-129,30 0, Sokl S ,30-129,30 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Sokl S ,40-146,40 0, Vložka šatní -955,20-955,20 0, Skříňka prosklená , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříňka dveřová , ,50 0, Skříň polic. jednodveřová , ,60 0, Skříň polic. jednodveřová , ,60 0, Skř. roh vnitřní , ,40 0, Sokl S ,60-269,60 0, Přídavný stolek , ,90 0, Stůl , ,40 0, Stůl pracovní 120cm , ,10 0, Parní čistič , ,00 0, Garnýž - trezor , ,50 0, Výsuv pod klávesnici -718,67-718,67 0, Sokl S ,70-123,70 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Garnýž -531,28-531,28 0, Krytí trezoru , ,54 0, Skříň polic. jednodveřová , ,00 0, Skříňka dveřová , ,13 0, Skříňka dveřová , ,13 0, Skříňka dveřová , ,03 0, Skříňka dveřová , ,03 0, Stůl pracovní 120 cm , ,05 0, Stůl zakončovací , ,25 0, Jednací židle CX , ,70 0, Jednací židle CX , ,70 0, Jednací židle CX , ,70 0, Jednací židle CX , ,70 0, Jednací židle CX , ,70 0, Jednací židle CX , ,70 0, Parapet -623,80-623,80 0, Parapet -623,80-623,80 0, Parapet -623,80-623,80 0, Parapet -623,80-623,80 0, Garnýže 5m , ,70 0, Výsuv pod klávesnici -718,67-718,67 0, Sokl S 400A, trojúhel. -149,46-149,46 0, Sokl ,70-123,70 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0,00-7 -

69 Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Sokl S ,10-140,10 0, Skříňka dveřová , ,03 0, Skříňka dveřová , ,03 0, Skříňka dveřová H , ,03 0, Skříňka roh HR , ,74 0, Skříňka roh. zakonč. HR , ,35 0, Skříň policová jednodveřová K , ,00 0, Skříň. roh vnitřní hrv , ,32 0, Skříňka dveřová H , ,03 0, Skříňka dveřová H , ,03 0, Skříňka dveřová H , ,03 0, Skříňka dveřová H , ,03 0, Žebřík třídílny HOBBY, kov , ,00 0, Žebřík dvoják dřevěný -970,00-970,00 0, Volební zástěna -570,00-570,00 0, Volební zástěna -570,00-570,00 0, Prapor se znakem , ,00 0, Ventilátor -950,00-950,00 0, Trezor -750,00-750,00 0, Školní tabule , ,00 0, Šatníková skříň , ,00 0, Svěrák , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl mramor , ,00 0, Stůl jídelní -610,00-610,00 0, Stolní bruska - garáž , ,00 0, Stolek pod psací stroj -710,00-710,00 0, Státní znak dřevěný -800,00-800,00 0, Skříňka registrační -890,00-890,00 0, Skříňka registrační -680,00-680,00 0, Skříňka -701,00-701,00 0, Skříň plechová , ,00 0, Skříň černá kombinovaná , ,00 0, Skříň bez polic-jednodveřová -875,00-875,00 0, Skříň dvoudveřová , ,00 0, Skříň jednodveřová -948,00-948,00 0, Registrační skříňka -860,00-860,00 0, Registrační skříň -630,00-630,00 0, Registrační skříň -670,00-670,00 0, Registrační skříň -848,00-848,00 0, Registrační skříň -640,00-640,00 0, Kanc. psací stůl , ,00 0, Plechová skříň šedá , ,00 0, Mikrovlnka DAEWOO , ,00 0, Postřikovač ruční , ,00 0, Halogenové světlo - osvětlení kostela , ,00 0, Halogenové světlo - osvětlení kostela , ,00 0, Halogenové světlo - osvětlení kostela , ,00 0, Volební urna -549,00-549,00 0, Volební urna -549,00-549,00 0, Kalkulačka SHARP , ,00 0, Kalkulačka SHARP , ,00 0, Informační tabule , ,00 0,00-8 -

70 Informační tabule , ,00 0, Informační tabule , ,00 0, Informační tabule , ,00 0, Dvouskříň - čtyřdveř , ,00 0, Regál 3x2m, 30cm , ,00 0, Vařič elektrický -580,00-580,00 0, Skříňka MOKA SS , ,00 0, Skříňka MOKA SS 20P , ,00 0, Skříňka MOKA SS 26/L , ,00 0, Poštovní schránka -699,00-699,00 0,00 VYŘAZENO do operativní evidence Informační tabule -1,00-1,00 0, Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0, Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0, Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0, Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0, Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0, Repro Genius -267,70-267,70 0, Hobis vozík pro PC -469,70-469,70 0, Hobis vozík pro PC -469,70-469,70 0, Stol. deska -461,10-461,10 0, Hobis vozík na PC -450,46-450,46 0, Hobis vozík pod PC -450,46-450,46 0, Skříň dveřová -146,40-146,40 0, Skříňka dvouzásuvková -129,30-129,30 0, Skříň polic.dvoudveřová -146,40-146,40 0, Skříň dveřová -146,40-146,40 0, Kontejner BK ,60-269,60 0, Skříň dveřová velká -140,10-140,10 0, Skříň dřezová -140,10-140,10 0,00 VYŘAZENO, likvidace Tiskárna HP laser P , ,00 0, USB Disk Kingston data -735,00-735,00 0, USB Disk Kingston data -735,00-735,00 0, Závěs- trezor -1897, ,10 0, Sokl S ,70-123,70 0, Stůl jídelní rozkládací -610,00-610,00 0, Lednice CALEX , ,00 0, Kuchyňská linka -3000, ,00 0, Příborník MOKA -2657, ,00 0, Kombinovaný sporák Gorenje -3990, ,00 0,00 OSTATNÍ PŘÍRUSTKY - zvýšení ceny Skříň dveřová + Sokl S ,40 146,40 0, Skříňka dvouzásuvková + Sokl S ,30 129,30 0, Skříň polic. Dvoudveřová + Sokl S ,40 146,40 0, Skříň dveřová + Sokl S ,40 146,40 0, Kontejner BK 13 + Sokl S ,60 269,60 0, Skříň dveřová velká + Sokl S ,10 140,10 0, Skříňka dřezová + Sokl S ,10 140,10 0, Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500, ,00 0, Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500, ,00 0, Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500, ,00 0, Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500, ,00 0, Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500, ,00 0, Tiskárna Samsung SL-M2875ND-u tajemníka 4 499, ,00 0, Tiskárna Samsung SL-M2875ND-u účtárna 4 499, ,00 0,00 KS ke dni , ,65 0,00-9 -

71 Účet Oprávky k DDHM Počáteční stav - oprávky k DDHM , ,07 0, oprávky za rok , ,42 0,00 KS ke dni , ,65 0,00 Účet Věcná břemena Počáteční stav , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 031 xxxx Pozemky Lesní pozemky 0,00 0,00 PS Pozemky-zahrada , ,32 0, Pozemky zastavěná plocha , ,38 0, Pozemky ostatní , ,00 0,00 KS ke dni , ,70 0,00 Účet Pozemky zahrady Počáteční stav pozemky zahrada , ,32 0, Svěření pozemků parc.č. 2003/23 od MMO , ,00 0,00 manž. Bedrunkových a Venclových Prodej pozemků MMO manž. Bětákovi a Petrášovi, parc. č. 3863/4 a 3863/ , ,00 0,00 KS ke dni , ,32 0,00 Účet Pozemky zastavěná plocha Počáteční stav pozemky zastavěná plocha , ,38 0, Svěření pozemků pod sportovní halou , ,00 0,00 parc.č.4407/ Svěření pozemků parc. č.4403/4 a 4223/4 (směna SMO vs Andreas Holuša) , ,00 0,00 KS ke dni , ,38 0,00 Účet Pozemky Počáteční stav pozemky zastavěná , ,00 0,00 plocha Scěření pozemků parc.č. 4401/1 od MMO 738,00 738,00 0,00 (darovací smlouva č. 2659/2018 A.Holuša) Svěření pozemků od MMO parc. č. 4401/2 darovací smlouva 2659/2018 A. Holuša) 468,00 468,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,

72 Účet Umělecká díla a obrazy umístěné v budově úřadu Umělecká díla a obrazy-ps , ,60 0,00 KS ke dni , ,60 0,00 Účet 042 org. XXXXXXX Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek SU AU ORG nové ORG staré Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Zvýšení bezpečnosti pro pěší , ,00 0,00 Estetizace okolí budovy úřadu městského obvodu, západní část Parkové úpravy , ,00 0,00 Nová hasičská zbrojnice , ,00 0,00 Výstavba šaten na hřišti kontejnerová sestava 0,00 0,00 0,00 Rekonstrukce sportovní haly , ,70 0,00 Rekonstrukce opěrné zdi na MK Pustkovecké , ,00 0,00 KS k , ,70 0,00 Účet Materiál na skladě benzín natural 95, nafta Počáteční stav - benzín 1 224, ,00 0, Odúčtování zůstatku z , ,00 0, Felicie SPZ OSB ,00 948,00 0, Fabie RZ 1T ,00 690,00 0, Traktor 164,00 164,00 0, Foukač 0,00 0,00 0,00 Celkem KS k , ,00 0,00 Účet Zboží na skladě Kniha Pustkovec ves anděla strážce PS Kniha , ,00 PS KS ke dni , ,00 0,00 Účet Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k Stav peněžních prostředků u České národní banky, a.s. Ostrava k ČS, a.s. - Základní běžný účet , ,60 0, ČS, a.s. - Výdajový účet , ,15 0, ČS, a.s. - Příjmový účet , ,23 0, ČNB, a.s. - Běžný účet , ,24 0,00 KS k , ,22 0,

73 Účet Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k Sociální fond Sociální fond , ,38 0,00 KS k , ,38 0,00 Účet Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k depozitní účet Depozitní účet omez. Jiří Krejčí 0,00 0,00 0,00 KS k ,00 0,00 0,00 Účet Pokladna pokladna pro výdajový účet Pokladna , ,00 0,00 KS k , ,00 0,00 Účet 262 XXXX Peníze na cestě 262 xxxx Peníze na cestě 0,00 0,00 0,00 KS k ,00 0,00 0,00 Účet Ceniny - stravenky Ceniny - stravenky 5 600, ,00 0,00 KS k , ,00 0,00 Účet 311 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy Vyúčtování záloh s přeplatkem 739,00 739,00 0,00 Příjmy za poskytování služeb a výrobků nájemné, inzerce 0,00 0,00 0, Věcná břemena 1 600, ,00 0, Pronájem pozemků 0,00 0,00 0, Pronájem nebytových prostor 9 600, ,00 0, Prodej pozemků 0,00 0,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 314 XXXX Zálohy na služby, odbornou literaturu a energií Moraviapress,a.s.-Sbírka zákonů ČR , ,00 0, Zálohy na vodu OVaK 5 300, ,00 0,00 Zálohy na plyn 2017 One Energy-One Mobile , , Zálohy na plyn Pražská plynárenská , ,00 0, Zálohy na elektřinu ,00 0,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,

74 Účet 315 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy Pokuty ukládané obcí - přestupkové řízení 0,00 0,00 0, Pokuty ukládané obcí - stavební řízení 0,00 0,00 0, Místní poplatek ze psů 0,00 0,00 0, Místní poplatek za užívání veř. prostranství 0,00 0,00 0, Správní poplatky 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Závěr: Inventarizací nebyly zjištěny rozdíl Účet Neuhrazené faktury dodavatelské SU AU Název - popis Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Veolia Energie ČR, a.s. - dodávka tepla ve sport.hale 12/ , ,04 0,00 Amper Marktet -vyúčtování elektřiny 6-12/ , ,00 0, OZO Ostrava, s.r.o - odvoz odpadu 4 138, ,00 0, OVA.NET a.s. - internet 472,00 472,00 0, OVANET a.s. - hovorné 127,00 127,00 0, OVA.NET a.s. - Outsourcing spoj. a hl. služby 846,00 846,00 0, M. Gaďourková - balíčky pro seniory , ,00 0, Strabag a.s.- zhotovení zpevněné plochy , ,00 0, OVaK - dodávka vody ve sportovní hale 12/ ,00 618,00 0, Česká pošta, s. p. - poštovné 865,00 865,00 0, AHOS CZ, s.r.o - zímní údržba , ,40 0,00 Stavia-silniční stavby, a.s.- úprava terénu na hřišti , ,82 0, O2 Czech Republic, a.s.- hovorné 2 627, ,88 0, Repronis s.r.o. - Pustkovecká zpravodaj , ,00 KS ke dni , ,14 0,00 Účet Zaměstnanci Zaměstnanci , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 333 xxxx Jiné závazky vůči zaměstnancům sociální fond SF penzij. připojištění ve mzdě 12/ , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení Sociální pojistné - zaměstnanec , ,00 0, Sociální pojistné - zaměstnavatel , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,

75 Účet Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění Zdravotní pojistné - zaměstnanec , ,00 0, Zdravotní pojistné - zaměstnavatel , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Daň ze závislé činnosti Daň ze závislé činnosti , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 343 xxxx Daň z přidané hodnoty 343 XXXX Daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet 377 xxxx Ostatní krátkodobé pohledávky SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Sociální fond-fv- převod ze ZBÚ , ,65 0, Předpis pohledávky k SF- 12/ , ,00 0, TJ Sokol -refakturace nákladů sportovní haly , ,00 0, Sociální pohřeb zemř. Čeněk Hájek 7 649, ,00 0,00 KS ke dni , ,65 0,00 Účet 378 xxxx Ostatní krátkodobé závazky Předpis odvodů DPH 12/ , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 383 XXXX Výdaje příštích období ZBÚ- výdaj převod na účet SF , ,65 0,00 KS ke dni , ,65 0,00 Účet 385 XXXX Příjem příštích období FV 2018 MMO doplatí za volby , ,64 0,00 KS ke dni , ,64 0,00 Účet 389 xxxx Dohadný účet Dohad ve výši zaplacených záloh Záloha na vodu 5 300, ,00 0, Záloha na plyn , ,00 0, Záloha na elektřinu 0,00 0,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,

76 Účet 419 XXXX Sociální fond Počáteční stav , ,38 0, Příděl , ,00 0, Čerpání fondu , ,00 0, Příděl po FV -převod ze ZBÚ , ,65 0,00 KS ke dni , ,03 0,00 Účet Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Výsledek hospodaření minulých účetních období VH za rok ,13 0, VH za rok ,88 0, VH za rok ,55 0, VH za rok ,83 0, VH za rok ,82 0, VH za rok ,70 0, VH za rok ,06 0, VH za rok ,37 0,00 KS , ,95 Závěr: Výsledek hospodaření z minulých let. Účet 465 xxxx Ostatní dlouhodobé zálohy PS Česká pošta dlouhodobá záloha 3 000, ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Počáteční stav , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Drobný dlouhodobý majetek ,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl DDM - PS , ,10 PS Přírůstky Vybavení sportovní haly-bezúplatným převodem z MMO , ,00 0, Přírůstky z , ,55 0,00 KS ke dni , ,65 0,

77 Účet Podrozvahový účet Odepsané pohledávky Sylva Blažková za sociální dávky , ,00 0, Vraspír Petr pohledávka za krádež 3 452, ,00 0, Jakub Šebesta pohledávka za pronájem pozemku 785,00 785,00 0, Enwox Energy smluvní pokuta , ,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Věcné břemeno oprávněný Městský obvod Pustkovec z nich plynoucí výdaje Počáteční stav k , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Stvrzenky správních poplatků Stvrzenky - správní poplatky 7 000, ,00 0, Likvidace stvrzenek , ,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Závěr: Stvrzenky byly neplatné, proto byly vyřazeny, zlikvidovány. Účet Věcné břemeno povinný Městský obvod Pustkovec - z nich plynoucí příjmy Počáčeční stav , ,92 0, ČEZ Distribuce, a.s.v-1501/ , ,16 0,00 Manželé Nečekalovi V-11119/ , ,84 0, ČEZ Distribuce, a.s.v-16615/ , ,00 0,00 KS ke dni , ,92 0,00 Účet ORJ 10 Výpůjčky- užívání cizího majetku MPSV SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl PS - Výpůjčka MPSV , ,38 0, ,00 0,00 0,00 KS ke dni , ,38 0,00 Účet ORJ 20 Výpůjčky užívání cizího majetku - klavír SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Výpůjčka - Klavír , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,

78

79 VÁŠ DOPIS ZN.: STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC SMO/819161/18/IAK/Rych ZE DNE: Statutární město Ostrava NAŠE ZN.: PUS/1302/2018/St Ing. Tomáš Macura, MBA, primátor VYŘIZUJE: Müller prostřednictvím odboru IAK TEL.: Ing. Petra Rychtárová Prokešovo nám. 1803/8 DATUM: Ostrava-Moravská Ostrava Vážený pane primátore, v souladu s ustanovením čl. 11 odst. (3) písm. a) OZV města Ostravy č. 14/2013 (Statut města Ostravy), Vám zasílám roční Zprávu o výsledcích finančních kontrol za rok 2018, provedených v působnosti Městského obvodu Pustkovec. Vzhledem ke skutečnosti, že městský obvod má méně než 15 tis. obyvatel, je v souladu s ustanovením 29 odst. (6) zákona č. 320/2001 Sb. (zákon o finanční kontrole), funkce útvaru interního auditu nahrazena interními kontrolami, průběžně prováděnými finančním výborem zastupitelstva městského obvodu, event. kontrolním výborem. Předmětem těchto kontrol je kontrola hospodaření městského obvodu, účelnost a hospodárnost vynaložených prostředků, návrhy na úpravu rozpočtu formou rozpočtových opatření, kontrola dodržování platební kázně. Výsledky kontrol jsou předkládány zastupitelstvu městského obvodu na jeho zasedáních. Městský obvod Pustkovec poskytl ze svého rozpočtu finanční prostředky subjektům, uvedeným v samostatné příloze této zprávy. Městský obvod Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. V roce 2018 nebyla městským obvodem čerpána žádná dotace z EU. Dále doplňujeme, že vedle již uvedeného byly prováděny externí kontroly hospodaření Městského obvodu Pustkovec měsíčně, formou kontroly účetních výkazů u odboru financí a rozpočtu magistrátu, ročně odborem interního auditu a kontroly magistrátu, ročně při tzv. předauditu a provedením auditu (přezkoumání hospodaření městského obvodu) externím auditorem. Městský obvod Pustkovec dle své vnitřní směrnice určuje příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní při oběhu účetních dokladů. Příkazcem účetní operace je starosta a správcem rozpočtu je určen místostarosta (se změnou pro případ dlouhodobé pracovní neschopnosti starosty). Z výše uvedených skutečností se jeví systém finanční kontroly být dostatečný a limitující výskyt negativních jevů v hospodaření účetní jednotky. S pozdravem Stanislav Pyš, v.r. starosta městského obvodu Příloha: Dle textu, tabulky FK Pustkovecká 64/47 IČ (09) Ostrava-Pustkovec DIČ CZ Účet: /0800 OSTRAVA!!!