Závěrečný účet hospodaření města za rok 2014

Transkript

1 1 Město Hradec nad Moravicí, odbor financí a investic Závěrečný účet hospodaření města za rok 2014 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet města pro rok 2014 byl schválen usnesením zastupitelstva města č /ZM V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených RM a ZM k navýšení v příjmové i výdajové části. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 (údaje jsou v tis. Kč). Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Schválený rozpočet Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje Třída 8 - financování Přijaté úvěry Splátky úvěrů Změna stavu na bank. účt Operace nemající char. příjmů Financování celkem Plnění k Upravený rozpočet Rozp. opatření Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12 který je přílohou této zprávy. U všech daňových příjmů (mimo daň z příjmů FO ze SVČ) došlo v roce 2014 k naplnění rozpočtu, k navýšení příjmů došlo zejména u daní z příjmů fyzických osob, daně z příjmu právnických osob a daně z přidané hodnoty. Daňové příjmy byly naplněny na 114%. Nedaňové příjmy byly naplněny na 102%, k žádnému mimořádnému navýšení u nedaňových příjmů nedošlo. Kapitálové příjmy byly naplněny na 105%. ZM na svém prosincovém jednání schválilo prodej pozemku, k jeho úhradě došlo ještě v roce 2014, do rozpočtu však již zapojen nebyl. Běžné výdaje byly čerpány na 94%. K nedočerpání rozpočtu ve výdajové části došlo zejména u OdPa-2219 "Ostatní záležitosti pozemních komunikací" vzhledem k tomu, že spol. s r.o. Gasco neprovedla v roce 2014 všechny práce vyplývající z dohody sepsané Částečně byly práce provedeny až v roce 2015, k úhradě dojde taktéž v roce U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byl zaslán neinvestiční příspěvek DSO jen ve výši 32% vzhledem k posunu zkušebního provozu do , zároveň byl posunut termín uzavření smluv o věcném břemenu s majiteli dotčených pozemků. OdPa-6112 "Zastupitelstva obcí" nebyl naplněn z důvodu dlouhodobé nemoci starosty města. Kapitálové výdaje byly čerpány na 88%. U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byly posunuty termíny dokončení některých inv. akcí - např. Rekonstrukce kanalizace na Hrobkách. Z důvodu projektové nepřipravenosti nebyly zrealizovány kanalizační přípojky v Záviliší. K úspoře nákladů došlo i u OdPa-3635 "Územní plánování" vzhledem k tomu, že nebylo potřeba v roce 2014 realizovat žádné územní studie, současně nebylo potřeba žádat znalecké posudky pro sporná stavební řízení. U OdPa-3419 "Ostatní tělovýchovná činnost" nebyly naplněny podmínky "Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu města" sepsané dne mezi městem, TJ a SK Lama o.s. Hradec nad Moravicí. 2) Stav účelových fondů Fond rezerv a rozvoje stav k ,09 Kč V roce 2014 byl pohyb na účtě dán jen příjmy z úroků a výdaji za poplatky z vedení účtu. Fond zaměstnavatele stav k ,26 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a zásadami pro tvorbu a použití fondu ze dne schválenými ZM dne pod č /ZM bod c.

2 2 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Transfery do rozpočtu města za rok 2014 činily ,3 tis. Kč. Rozpis přijatých transferů a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Transfery byly řádně vyúčtovány. Přijatá dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu byla předmětem vypořádání se státním rozpočtem-částka 3 629,- Kč byla vrácena v r KÚ MSK v Ostravě. Naopak poskytnutá dotace na financování voleb do Zastupitelstev obcí nepokryla všechny náklady, z toho důvodu jsme dne zaslali na KÚ MSK žádost o doplacení výdajů. Vzhledem k tomu, že dochází u mnoha akcí k předfinancování se strany poskytovatele a naopak mnoho akcí předfinancovává město, není v daném roce soulad přijetí dotace a skutečné čerpání. poskytovatel ÚZ Účel položka výše dotačního titulu skutečné čerpání Min. financí volby do Zastupitelstev obcí , ,86 112,17% Min. financí volby do EP , ,00 98,36% Min. financí výkon státní správy , ,00 100,00% Min. vnitra lidské zdroje a zaměstn , ,47 431,98% Min. kultury modernizace AKIS Clav , ,00 100,00% Min. obrany 7001 opr. vál. hrobu obětí P-R v , ,90 100,00% obce kalibrace radaru , ,00 100,00% KÚ MSK darovací sml. EKO-KOM , ,00 100,00% KÚ MSK 345 region. funkce knihoven , ,00 100,00% KÚ MSK 673 zkval. služ. pro tur , ,00 100,00% KÚ MSK 674 zkval. služ. pro tur , ,00 100,00% Min. vnitra zabezp. akceschopn.sdh , ,00 100,00% KÚ MSK 321, (1) OP vzděl. pro konk. ZŠ H , ,81 100,00% KÚ MSK 321, (1) OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž , ,79 100,00% SFŽP sesuv lokalita hřbitov , ,40 80,88% SFŽP zatepl.a vým. oken ZŠ H , ,18 46,23% SFŽP studie prov. protip. opatř , ,90 96,82% Min. kultury modernizace AKIS Clav , ,00 100,00% MŽP sesuv lokalita hřbitov , ,21 80,88% MŽP přírodní hřiště Hradec , ,75 95,36% MŽP přírodní hřiště Hradec , ,75 95,36% MŽP studie prov. protip. opatř , ,30 96,82% MŽP zatepl.a vým. oken ZŠ H , ,36 46,23% KÚ MSK 321, (1) OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž , ,00 100,00% RRRS naučná stezka k zámku , ,33 92,06% RRRS zvýšení bezp. na siln. I/ , ,56 100,00% Celkem , ,57 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni a převod zlepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu a fondu odměn PO-MŠ Hradec n. M., PO-ZŠ Hradec n. M., PO-ZŠ a MŠ Žimrovice a PO MKaIC Hradec n. M. byl schválen RM dne Účetní závěrka PO TS byla schválena RM PO ZŠ Hradec n. Mor. ZŠ a MŠ Žimrovice MŠ Hradec n. Mor. MK a IC Hradec n. Mor. TS Hradec n. Mor. CELKEM invetiční fond rezervní fond fond odměn výsledek hospodaření v Kč celkem , , , , , , , , , , , , , , ,84

3 3 Výkazy účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací sestavené k tvoří přílohu tohoto návrhu závěrečného účtu. 5) Ostatní transfery neziskovým a podobným organizacím Název Částka Tělovýchovné jednoty Církevní základní škola Jezdecké oddíly Sbory dobrovolných hasičů Český svaz včelařů Hradec Klub rodičů Žimrovice Základní umělecká škola FIT Sport Mažoretky ZŠ a MŠ Žimrovice Junák Agentura Tomino ZŠ Hradec nad Moravicí Kluby seniorů Klub českých turistů Klub žen Jakubčovice Slezský svaz zdravotně postižených Ochotnický soubor Na Podolí Sportovní kluby David Nábělek, Hradec nad Moravicí Machura Lukáš, Hradec nad Moravicí Machurová Zuzana Liliana, Hradec nad Moravicí Mgr. Havrlant Petr, Hradec nad Moravicí Dechovka Městská knihovna a informační centrum Hradec Mateřská škola Hradec nad Moravicí Za lepší Hradec ZO Českého svaz chovatelů Hradec ZO Českého svazu zahrádkářů Jakubčovice Matice Slezská ZO kynologická organizace Hradec nad Moravicí CELKEM OSTATNÍ FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY - dary - bez vyúčtování SDH Benkovice výsadba zeleně na dětském hřišti 6 500,00 Myslivecké sdružení Kalvárie na údržbu mysliveckých políček 3 000,00 Klub seniorů Hradec nad Moravicí vybavení k zahradnímu krbu 1 500,00 Římskokatolická farnost Hradec restaur. sochy sv. Jana Nepomuckého ,00 CELKEM ,00 ÚHRNEM ,00 6. Údaje o hospodaření s majetkem obce V souladu se "Směrnicí pro provedení inventarizace" byla provedena k rozvahovému dni inventarizace veškerého majetku a závazků.

4 4 Druh majetku software drobný dlouhod. nehm. maj. stavby samostatné hmotné movité věci drobný dlouhodobý hmotný pozemky kulturní předměty dlouh. majetek určený k prodeji nedokončený dl. nehm. maj. nedokončený dl. hmotný majetek oprávky materiál na skladě zboží na skladě opravné položky základní běžné účty ÚSC běžné účty fondů ÚSC jiné běžné účty ceniny odběratelé krátkodobé poskytnuté zálohy pohledávky dodavatelé krátkodobé přijaté zálohy kauce zaměstnanci pohledávky za zaměstnanci sociální zabezpečení zdravotní pojištění důchodové spoření ostatní daně daň z přidané hodnoty pohledávky za vybranými inst. krátkodobé poskytnuté zálohy krátk. přijaté zálohy na transfery ostatní krátkodobé pohledávky ostatní krátkodobé závazky dohadné účty aktivní dohadné účty pasivní jmění účetní jednotky transfery na poříz. dlouh. m. oceň. rozdíly při prv. použití met. reálná hodnota pozemky opravy minulých období ostatní fondy výsl. hosp. předch. účet. období dlouhodobé úvěry dlouh.přij.zál-fond oprav ost. dlouhodobé závazky poskyt. návr. fin. výpomoci dlouh. dlouh. přij. zálohy na transfery podrozvahové účty vyrovnávací účty k podr. účtům Účet Skutečný stav Hodnota dle účetní evidence Rozdíl k k , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,078,081,082, , , , , , , ,194, , , , , , , , , ,00 290, , , , , , , , , , , , , , , ,60 83, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 0

5 5 Zastupitelstvo města schvaluje hospodářský výsledek města Hradec nad Moravicí za rok ) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje, odbor kontroly a sdílených služeb, se sídlem ul. 28. října 117, Ostrava na základě písemné žádosti ze dne Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 bylo provedeno ve dnech v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané ve dnech Závěrečná zpráva odboru kontroly a interního auditu Moravskoslezského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření města Hradce nad Moravicí za rok 2014 byla zaslána dne datovými schránkami v elektronické podobě. Závěr zprávy: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2014: nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 0,55 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč ,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 5,11 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč ,24 ) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 10,24%. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Připomínky k závěrečnému účtu města mohou občané uplatnit písemně do nebo ústně přímo na jednání zastupitelstva města dne 8. června Návrh závěrečného účtu včetně příloh je k dispozici v kanceláři č. 28 Městského úřadu v Hradci nad Moravicí. Přílohy: a) výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 k b) výkazy účetní závěrky sestavené k za městem zřízené příspěvkové organizace c) zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 KÚ MSK, odborem kontroly interního auditu. V Hradci n. Mor Josef Vícha starosta města Vyvěšeno dne: Sňato dne: