Analýza finanční situace obce Chýně

Transkript

1 Analýza finanční situace obce Chýně Příjmy a 2012 Příjmy byly pro účely této analýzy rozděleny na příjmy pravidelné (pravidelně se opakující, většinou přicházející ze státního rozpočtu), nepravidelné (nahodilé, nepředpověditelné, např. připojovací poplatky u novostaveb) a investiční (související s investičními akcemi obce). Rok : - V roce činily pravidelné příjmy Kč, nepravidelné příjmy Kč a investiční příjmy Kč. Poslední vysoká částka je dána hlavně dotacemi na výstavbu ČOV a Višňovku v celkové výši přes 31 milionů Kč. Rok 2012: - Příjmy 2012 zatím kopírují měsíční vývoj v roce s výjimkou června a července, kdy se příjmy prohodily došlo ke zpoždění platby DPH viz Obrázek 1 a 3. - Příjmy 2012 ze základních položek jsou zatím cca o 10% vyšší, než v roce - Odhad celkových příjmů (bez dotací) pro rok 2012 činí Kč, z toho pravidelné příjmy Kč a nepravidelné příjmy Kč. Odhad byl vytvořen na základě skutečnosti za prvních 7 měsíců roku 2012 a porovnání vývoje jednotlivých položek v loňském a letošním roce. - Dalším očekávaným příjem podle rozpočtu 2012 je dotace na revitalizaci centra obce ve výši Kč. - Odhad celkových příjmů za rok 2012 tedy činí Kč (08-12 odhad) průměr průměr Obrázek 1 - Porovnání celkových pravidelných příjmů a 2012 Za Finanční výbor připravil Lukáš Palatinus a Michal Chvojka Strana 1 z 5

2 Obrázek 2 - Srovnání skutečných příjmů z hlavních položek za leden až červenec Neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu Dan z nemovitostí Daň z přidané hodnoty Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů fyzických osob z kap. Výn. Daň z příjmů fyzických OSVČ Daň z příjmů fyzických osob ze ZČ Obrázek 3- Podíl základních položek na celkových příjmech Za Finanční výbor připravil Lukáš Palatinus a Michal Chvojka Strana 2 z 5

3 Výdaje a 2012 Stejně jako příjmy i výdaje lze rozdělit na pravidelné, nepravidelné a investiční, mezi které jsou zařazeny i splátky půjček na dřívější investiční akce. Rok : - Pravidelné výdaje činily Kč, nepravidelné výdaje Kč a investiční výdaje Kč. Zásadní část pravidelných výdajů tvoří mzdové náklady (37%), výdaje na mateřskou a základní školu (15%) platby za svoz odpadů (11%), dopravní obslužnost (7%) a veřejné osvětlení (6%). - Zásadní položkou investičních výdajů byla stavba ČOV a dostavba Višňovky. Rok 2012: - Pravidelné výdaje jsou během roku v porovnání s příjmy relativně stálé. Největší výkyvy v grafu (Obrázek 4) lze vysvětlit kumulovanými platbami některých položek za více měsíců (např. platba za komunální odpady za předchozí tři měsíce v květnu 2012) - Celkové neinvestiční výdaje za rok 2012 lze odhadnout na Kč. - Celkové investiční výdaje obce budou činit Kč. Tato částka zahrnuje především platbu ve výši Kč za rehabilitaci centra obci (zahrnuje i dotaci), dále splátky dodavatelského úvěru na stavbu MŠ, splátky za rekonstrukci veřejného osvětlení nebo splátky bankovního úvěru z minulého roku. - Odhad celkových výdajů pro rok 2012 tedy činí Kč Kč Kč Kč Kč průměr 2012 (08-12 odhad) průměr Kč Obrázek 4 - Porovnání výdajů a 2012 Za Finanční výbor připravil Lukáš Palatinus a Michal Chvojka Strana 3 z 5

4 Kč Kč Kč 0 Kč 2012 Obrázek 5 - Srovnání leden až červenec Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Pojištění OÚ (ostatní) OÚ (Služby telekomunikací) OÚ (Elektrická energie) OÚ (DDHM) Mzdy Zastupitelstva obcí Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Sběr a odvoz komunálních odpadů Veřejné osvětlení Základní školy Provoz veřejné silniční dopravy Silnice Obrázek 6 - Podíl základních položek na celkových výdajích Za Finanční výbor připravil Lukáš Palatinus a Michal Chvojka Strana 4 z 5

5 Výhled na rok 2013 Z vývoje za roky a 2012 lze přibližně odhadnout příjmy a výdaje pro rok 2013: Pravidelné příjmy: Nepravidelné příjmy: Nárůst příjmů díky změně RUD: Pravidelné výdaje: Nepravidelné výdaje: Splátky úvěrů: Čisté volné finanční prostředky: tis. Kč (podle nárůstu počtu obyvatel) 300 tis. Kč tis. Kč. (podle tis. Kč 250 tis. Kč tis. Kč 6981 tis. Kč Závěr 1) Odhad finanční situace pro tento rok vypadá zatím mírně optimisticky. Příjmy se vyvíjí v souladu s očekáváním, většina položek je pevně daná a odhad na zbývající část roku by tedy neměl obsahovat velké nepřesnosti. U výdajové části rozpočtu lze rovněž nyní již dobře odhadnout další vývoj, byť zde se mohou objevit i neočekávané jednorázové položky. 2) Obecní finance by podle současného odhadu měly skončit v přebytku cca Kč. Tato částka poskytuje dostatečnou rezervu pro provedení zbývajících plánovaných akcí pro tento rok. Finanční výbor doporučuje, aby tento přebytek byl použit jako finanční rezerva obce. 3) V příštím roce bude mít obec i přes splácení stávajících závazků poměrně vysoký investiční potenciál ve výši zhruba sedmi miliónů Kč. Tento potenciál se bude v dalších letech vzhledem k růstu obyvatel zřejmě ještě mírně zvyšovat. S ohledem na postupně se zmenšující nabídku jednotlivých dotačních titulů lze doporučit maximální využití těchto možností i za cenu krátkodobého zadlužení obce. Na finančním trhu lze v současné době získat půjčky s dobrými parametry a z dlouhodobého hlediska je tento přístup finančně výhodnější, než následné financování sice bez dluhů, ale se 100 % spoluúčastí obce. Za Finanční výbor připravil Lukáš Palatinus a Michal Chvojka Strana 5 z 5