AZ CENTRUM Havlíčkův Brod středisko volného času Rubešovo náměstí 171

Transkript

1 AZ CENTRUM Havlíčkův Brod středisko volného času Rubešovo náměstí 171 Č. j. 24/2013/AZC HB Zpráva o hospodaření příspěvkové organizace AZ CENTRUM Havlíčkův Brod středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 za rok 2012 OBSAH: I. Komentovaná část důvodové zprávy 1. Hlavní činnost 2. Doplňková činnost 3. Přehled o provedených kontrolách v roce Přehled o přijatých stížnostech a jejich řešení 5. Zdůvodnění odchylek od plánu finančního hospodaření, rozpočtová opatření v roce Zdůvodnění návrhu na rozdělní výsledku hospodaření II. Výkazy Rozvaha, Výsledovka a Příloha k III. Přehled hospodaření PO 2012 IV. Přehled o počtech zaměstnanců, žáků a tříd V. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2012 Vyhotovil: Martinková Radka Schválil: Mgr. Kejklíček Miloš V Havlíčkově Brodě dne

2 AZ CENTRUM Havlíčkův Brod středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 I. Komentář o hospodaření příspěvkové organizace za rok / HLAVNÍ ČINNOST Finanční plán v hlavní činnosti na rok 2012 byl sestaven jako vyrovnaný. Celkový obrat hlavní činnosti činil výši ,02 Kč. AZ CENTRUM hospodařilo v roce 2012 v hlavní činnosti s těmito prostředky: příspěvek od zřizovatele na provoz - neinvestiční ,00 dotace na přímé náklady na vzdělávání ,00 dotace na soutěže vyhlašované MŠMT ,00 dotace na soutěže poskytované z rozpočtu Kraje ,00 ostatní výnosy 4 490,00 výnosy ze služeb u pronájmů ,00 výnosy z letních táborů ,00 výnosy z kurzů NIDM ,00 výnosy ze zájmových útvarů ,00 výnosy ze školení 9 000,00 výnosy z příležitostných akcí ,00 výnosy rekreace Zdobnice ,00 výnosy lyžařské kurzy ,00 výnosy z dlouhodobých pronájmů ,00 zúčtování fondů 1 000,00 sponzorský dar 5 000,00 Finanční úroky 244,02 AZ CENTRUM ukončilo hospodaření v hlavní činnosti ke konci roku 2012 s kladným výsledkem hospodaření ve výši ,34 Kč. Příspěvková organizace z neinvestičního příspěvku na provoz hradila náklady na energetická média, běžné náklady a náklady spojené s pořádáním dvou akcí na Plovárenské Den dětí a Rozloučení s prázdninami. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele na provoz nestačí ke krytí celkových nákladů, a proto organizace musí část nákladů na provoz hradit z ostatních zdrojů. Z těchto zdrojů byly hrazeny především opravy a údržba ve výši ,-- Kč a nákup drobného dlouhodobého majetku ve výši ,-- Kč.

3 Vyhodnocení závazných ukazatelů hospodaření pro rok 2012 Usnesením Rady města číslo 26/12 ze dne byly příspěvkové organizaci stanoveny závazné ukazatele hospodaření pro rok 2012: 1) limit provozního příspěvku zřizovatele na hlavní činnost určený výhradně na vyrovnání hospodaření v hlavní činnosti příspěvkové organizace. 2) vyrovnané nebo přebytkové hospodaření v hlavní činnosti PO. 3) vyhodnocení závazných ukazatelů ve zprávě o hospodaření za rok Příspěvková organizace použila provozní příspěvek zřizovatele pouze pro výdaje ve své hlavní činnosti. Příspěvková organizace vykázala za rok 2012 ve své hlavní činnosti kladný výsledek hospodaření ve výši ,34 Kč. Investice financované příspěvkovou organizací, stav Fondu reprodukce majetku V roce 2012 nepořídila příspěvková organizace ze svých zdrojů žádnou investici. Ani pro rok 2013 nepředpokládá organizace pořízení nového investičního majetku. Fond reprodukce majetku v Kč Stav k Tvorba ve výši Zůstatek k Tvorba ve výši Zůstatek k odpisů odpisů , , , , ,36 2/ DOPLŇKOVÁ ČINNOST Příspěvková organizace AZ CENTRUM Havlíčkův Brod středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 provozovala v souladu se zřizovací listinou a živnostenskými listy v roce 2012 tuto doplňkovou činnost: a) hostinská činnost b) výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení c) silniční motorová doprava d) výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - realitní činnost správa a údržba nemovitostí - ubytovací služby - velkoobchod a maloobchod - zprostředkování obchodu a služeb

4 - provozování cestovní agentury a průvodcovská činnost v oblasti cestovního ruchu - pronájem a půjčování věcí movitých Žádnou doplňkovou činnost příspěvková organizace neukončila za rok 2012 se ztrátou. Celkový obrat doplňkové činnosti byl ve výši ,-- Kč. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti činil zisk ve výši ,84 Kč. Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti za pronájem nebytových prostor v Havlíčkově Brodě činí výši ,23 Kč a za pronájem nebytových prostor ve Zdobnici výši ,99 Kč. Pronájem ve Zdobnici bude v roce 2013 na základě doporučení auditu zahrnut jako ubytovací služba. Příspěvková organizace se ve své doplňkové činnosti snaží co nejlépe využívat svěřené prostory. Tělocvična a ostatní prostory jsou pronajímány především organizacím a institucím, které se zabývají volnočasovou aktivitou dětí a mládeže, pořádáním jazykových kurzů, provozováním kavárny především pro rodiče a děti, které navštěvují zájmové útvary. Provozováním cestovní agentury vznikl organizaci zisk ve výši 9 548,-- Kč. Zisk vzniká organizaci ze sjednané provize. Stálými klienty cestovní agentury jsou především rodiny s dětmi z Havlíčkova Brodu a okolí. Zisk vznikl i u další doplňkové činnosti pronájmu a půjčování věcí movitých, a to ve výši 3 973,91 Kč a u silniční a motorové dopravy ve výši 261,71 Kč. 3/ PŘEHLED O PROVEDENÝCH KONTROLÁCH V ROCE 2012 a/ Okresní správa sociálního zabezpečení Havlíčkův Brod kontrola zaměřená na plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti provedená dne Kontrola bez uložených sankcí. b/ Město Havlíčkův Brod, útvar vnitřního auditu kontrola zaměřená na prověření hospodaření na vybraném vzorku operací za rok 2011 včetně vyhodnocení funkčnosti vnitřního kontrolního systému provedená ve dnech až Kontrola bez sankcí, uložena 2 nápravná opatření a 3 doporučení.. 4/ PŘEHLED O PŘIJATÝCH STÍŽNOSTECH A JEJICH ŘEŠENÍ Organizace obdržela v roce 2012 stížnost maminek o nevhodném přístupu s kočárky do budovy AZ CENTRA. Stížnost byla řešena ve spolupráci s místostarosty Města Havlíčkův Brod.

5 5/ ZDŮVODNĚNÍ ODCHYLEK OD PLÁNU FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ, ROZPOČTOVÁ OPATŘENÍ V ROCE 2012 Organizace nepřekročila finanční plán a zároveň nepožadovala na svém zřizovateli úpravu rozpočtového plánu pro rok / ZDŮVODNĚNÍ NÁVRHU NA ROZDĚLENÍ VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření za rok 2012 navrhuje AZ CENTRUM rozdělit následovně: e) Fond odměn ,-- Kč f) Rezervní fond ,18 Kč Domníváme se, že pracovníci AZ CENTRA si v plné míře zaslouží převedení 50 % z výsledku hospodaření z doplňkové a hlavní činnosti do Fondu odměn. Dotace ze státního rozpočtu na přímé náklady na vzdělávání, nestačí ke krytí celkových nákladů na mzdy, a proto počítáme v příštím roce s využitím fondu odměn.

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25 Přehled hospodaření 2012 /Kč/ Název PO sk.su Náklady účel 2011 Plán spotřebované nákupy provoz spotřebované nákupy přímé výd. školství služby provoz služby přímé výd. školství osobní náklady provoz osobní náklady přímé výd. školství daně a poplatky provoz daně a poplatky přímé výd. školství ostatní náklady provoz ostatní náklady přímé výd. školství 551 odpisy movitého majetku provoz odpisy movitého majetku přímé výd. školství 551 odpisy nemovitého majetku provoz 551 odpisy nemovitého majetku přímé výd. školství 558 náklady z drobného dl.maj. provoz náklady z drobného dl.maj. přímé výd. školství daň z příjmů provoz 595 dodatečné odvody DP PO přímé výd. školství Plán Plán ostatní finanční náklady provoz ostatní finanční náklady přímé výd. školství Celkem náklady za střediska Hlavní činnost (HČ) Plán 2012 Doplňková činnost (DČ) Středisko č Středisko č Středisko č Středisko č Středisko č Plán Celkem skut.náklady HČ (DČ) za vš.střediska Přehled hospodaření 2012 /Kč/ Název PO sk.su Výnosy účel 2011 Plán výnosy z vlastních výkonů a zboží provoz tržby za výkony a pr.zboží přímé výd. školství 61 změna stavu zásob provoz 61 změna stavu zásob přímé výd. školství 62 aktivace provoz 62 aktivace přímé výd. školství 64 ostatní výnosy provoz ostatní výnosy přímé výd.školství 65 tržby z prod.maj.a zás. provoz tržby z prod.maj.a zás. přímé výd. školství 66 finanční výnosy provoz finanční výnosy přímé výd. školství 672 příspěvek na provoz provoz město příspěvek na provoz provoz KrÚ, OPVK příspěvek na provoz přímé výd. školství Celkem výnosy za střediska Středisko č Hlavní činnost (HČ) Středisko č Plán Středisko č Středisko č Středisko č Plán Plán 2012 Doplňková činnost (DČ) Plán Celkem skut.náklady HČ (DČ) za vš.střediska Rozdíl výnosy-náklady HČ (DČ) - zisk / ztráta Přepočtený počet zaměstnanců 7,49 9,30 9,30 0,30 0,30 Zpracoval Martinková Radka Schválil Mgr. Kejklíček Miloš Datum 27. únor 2013 Datum 27. únor 2013

26 zaměstnanci žáci Název přísp.organizace AZ CENTRUM Havlíčkův Brod - SVČ, Rubešovo náměstí 171 Přehled o počtech zaměstnanců, žáků a tříd (údaje uvádějte k Období, zaměstnanci= přepočtený stav na 1 desetinné místo) základní školství předškolní výchova plán plán 2012 počet žáků 758,0 905,0 910,0 počet tříd 74,0 70,0 73,0 ředitel 1,0 1,0 1,0 zástupci ředitele pedagogičtí pracovníci 4,0 4,0 4,0 nepedagogičtí pracovníci v činnosti základní škola nebo předškolní výchova nepedagogičtí pracovníci v činnosti školní stravování nepedagogičtí pracovníci v činnosti správa a ekonomika 2,5 4,6 4,6 průměrná mzda Zpracoval Martinková Radka Datum 27.března 2013 Schválil Mgr. Kejklíček Miloš Datum 27.března 2013

27 Rozdělení hospodářského výsledku příspěvkové organizace města Havlíčkův Brod Období 2012 Název příspěvkové organizace Adresa IČ Startutární zástupce AZ CENTRUM Havlíčkův Brod - SVČ, Příspěvková organizace Rubešovo náměstí Mgr. Kejklíček Miloš Hlavní činnost Doplňková činnost Hospodářský výsledek k (údaj z Před zdaněním 21,9 71,3 výkazu Zisku a ztráty) v tis. Kč Po zdanění 21,9 71,3 Výsledek hospodaření běžného účetního období ((+/-) ú. 963 Rozvaha) v tis. Kč v tis. Kč Stav k Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2011 Stav po zaúčtování rozdělení hospodářského výsledku za r Nerozdělený zisk ((+) ú. 932 Rozvaha) Neuhrazená ztráta ((-) ú. 932 Rozvaha) Fond odměn (ú. 904 Rozvaha) 88,1 46,6 134,7 Fond kulturních a soc.potřeb (ú. 912 Rozvaha) 13,0 Fond rezervní (ú. 914 Rozvaha) 99,2 46,6 145,8 Fond reprodukce majetku (ú. 916 Rozvaha) 56,6 Peněžní fondy (ú. 917 Rozvaha) Jiné fondy (ú. 918 Rozvaha) Zpracoval Martinková Radka Datum 27.března 2013 Schválil Mgr. Kejklíček Miloš Datum 27.března 2013