13.1. Zpráva a výrok auditora Rozvaha v plném rozsahu k Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k

Transkript

1 L E S N Í D R U Ž S T V O O B C Í VÝRO ČNÍ ZPRÁVA Rok 2014

2 Obsah 1. Zpráva o činnosti představenstva 2 2. Zpráva o činnosti kontrolní komise 3 3. Zpráva ředitele 5 4. Základní údaje o společnosti, charakteristika 6 5. Statutární orgány 7 6. Organizační struktura 8 7. Vybrané provozně ekonomické údaje za období Vývoj zpeněžení dřeva Majetkové poměry Stručná charakteristika přírodních a porostních poměrů Přehled vývoje objemů některých činností lesnického hospodaření v letech Hospodářská situace Přílohy Zpráva a výrok auditora Rozvaha v plném rozsahu k Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k Příloha k roční závěrce za rok Přehled o peněžních tocích k Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok Návrh na rozdělení zisku za rok 2014 Dne v Přibyslavi Ing. Petr Podhrázký vedoucí ekonomického úseku Stránka 1

3 Zpráva o činnosti představenstva Lesního družstva obcí v Přibyslavi pro členskou schůzi konanou dne Vážení zástupci členských obcí LDO, vážené vedení LDO, vážení hosté! Předkládám členské schůzi zprávu o činnosti představenstva za rok V roce 2014 se uskutečnily komunální volby, v jejichž důsledku došlo ke změnám ve vedení členských obcí, zastoupených ve statutárních orgánech a komisích LDO. Vliv na činnost představenstva v roce 2014 volby neměly, jelikož volební členská schůze se uskutečnila až 15. ledna Představenstvo se v roce 2014 scházelo pravidelně 1x za měsíc. Jednání se zúčastňoval vždy předseda, případně místopředseda kontrolní komise, ředitel, vedoucí ekonomického a technického úseku družstva. Zápisy ze zasedání prováděla převážně paní Marie Votavová. Program schůzí předkládal předseda představenstva ve spolupráci s ředitelem vždy nejméně 10 dní před zasedáním představenstva. Majetková komise projednávala v roce 2014 nabídky na odkup lesních i jiných pozemků a navrhovala případný prodej nepotřebného majetku LDO. Výběrová komise prováděla výběr dodavatelů investičních akcí a oprav majetku, posuzovala nabídky na nákup strojů a zařízení. Obě komise podávaly o své činnosti vždy zprávu představenstvu, které následně rozhodovalo o nákupu a prodeji pozemků či vyhodnocení veřejných soutěží. Představenstvo na svých zasedáních projednávalo návrhy, podávané svými členy. Důležitým bodem jednání představenstva bylo projednání zprávy ředitele a vedoucích ekonomického a technického úseku o činnosti družstva v době mezi zasedáními představenstva a informace o finanční situaci družstva. Předseda představenstva nebo některý z místopředsedů se účastnil porad vedení LDO, konaných každý měsíc. Z jednání představenstva byl všem členským obcím zasílán zápis a usnesení. Ze strany členských obcí nebyla za rok 2014 vznesena k zápisům a k usnesením žádná písemná ani ústní připomínka. Členská schůze se konala dne 29. dubna 2014, vzala na vědomí zprávy za rok 2013, schválila roční účetní závěrku za rok 2013 bez výhrad, rozdělení dosaženého zisku po zdanění a schválila auditora na rok Důležitým bodem jednání schůze bylo provedení změny stanov, vyvolané novým zákonem o obchodních korporacích. Představenstvo na svém zasedání 27. března 2015 projednalo účetní závěrku za rok 2014, návrh na rozdělení zisku roku 2014 po zdanění, zprávu nezávislého auditora a dopis vedení k ověření řádné účetní závěrky k Představenstvo doporučuje členské schůzi schválit bez výhrad roční závěrku a rozdělit zisk roku 2014 dle předloženého návrhu. Tato zpráva je součásti Výroční zprávy Lesního družstva obcí za rok Děkuji představenstvu, kontrolní komisi, celému vedení a zaměstnancům družstva za velmi dobré hospodářské výsledky dosažené v roce Děkuji členským obcím za velice dobrou spolupráci. Zvláštní poděkování patří členům představenstva a kontrolní komise, kteří po komunálních volbách a členské schůzi družstva, konané 15. ledna 2015, ukončili svoji činnost v orgánech družstva, zejména pak odstupujícímu předsedovi představenstva panu Mgr. Janu Štefáčkovi. Jan Martinec, předseda představenstva Lesního družstva obcí se sídlem v Přibyslavi Stránka 2

4 Zpráva o činnosti kontrolní komise Lesního družstva obcí za rok 2014 Vážení přítomní zástupci obcí, vážení hosté, dovolte mi, abych z pověření kontrolní komise Lesního družstva obcí přednesl zprávu o její činnosti za rok Kontrolní komise Lesního družstva obcí Přibyslav v roce 2014 pracovala až do konání členské schůze dne v pětičlenném složení: předseda KK místopředseda KK členem KK členem KK členem KK Městys Bohdalov zastoupený Ing. Arnoštem Judou Městys Havlíčkova Borová zastoupený Mgr. Otto Hájkem Obec Stříbrné Hory zastoupená JUDr. Marií Kollárikovou Obec Slavětín zastoupená p. Jaroslavem Bílkem Obec Jámy zastoupená p. Jiřím Šiklem Po komunálních volbách, které se uskutečnily ve dnech října 2014 proběhla v souladu se zněním stanov LDO Přibyslav na členské schůzi dne volba nových členů kontrolní komise. Do KK bylo na této členské schůzi zvoleno 5 členů v následujícím složení: Obec Jámy zastoupená Jiřím Šiklem Městys Havlíčková Borová zastoupený Ing. Alešem Uttendorfským Městys Vojnův Městec zastoupený Karlem Malivánkem Obec Světnov zastoupená Pavlem Štefanem Obec Matějov zastoupená Ing. Jaroslavem Činčerou Ihned po členské schůzi proběhlo první zasedání nově zvolené KK, kde byl zvolen předseda KK Obec Jámy zastoupená Jiřím Šiklem a místopředseda KK Městys Havlíčkova Borová zastoupený Ing. Alešem Uttendorfským. Činnost kontrolní komise LDO v roce 2014 V kalendářním roce 2014 se kontrolní komise sešla celkem k pěti zasedáním. Kontrolní komisi nebyl členskou schůzí uložen žádný úkol a v průběhu roku 2014 kontrolní komise neobdržela žádný podnět ani stížnost od členů LDO, případně od jiných subjektů. Kontrolní komise se na svých zasedáních pravidelně zabývala kontrolní činností dle vlastního plánu. Současně sledovala činnost představenstva. Pravidelně se zabývala tokem finančních prostředků, finančním plánem a zejména stavem závazků a pohledávek. Sledovala způsob provádění výběrových řízení, nákup a prodej pozemků, kontrolu investičních akcí. Předseda KK se pravidelně zúčastňoval zasedání představenstva a informace o činnosti představenstva přenášel do jednání kontrolní komise. Součástí práce KK bylo i pravidelné sledování činnosti jednotlivých polesí. KK také prováděla plánované a namátkové kontroly činnosti LDO. Na svá zasedání si dle potřeby a jednotlivých témat kontroly zvala členy vedení družstva. To po celou dobu poskytovalo příkladnou součinnost a nikdy se nestalo, že by požadované materiály nebyly předloženy včas. Kontrolní komise po dobu své činnosti v roce 2014 nezaznamenala žádné pochybení. To nastalo v listopadu, kdy kontrolní komise obdržela informaci o ukončení pracovního poměru s vedoucím polesí Ing. Ivo Mittermayerem za pochybení při výkupu dřeva od soukromých vlastníků lesa. Ing Mittermayer při zprostředkování výkupu dřeva zřejmě dostával od konkurenční firmy provizi. Kontrolní komise se na svém mimořádném zasedání touto situací podrobně zabývala. Shodla se, že se nepodaří zjistit výši nevykoupeného dřeva a tím určit výši škody, která družstvu vznikla. Při šetření došla k závěru, že kontrolní mechanismy jsou v pořádku a vytěžené dřevo v majetku družstva nebylo zcizeno. Došlo k selhání jednotlivce. Kontrolní komise si pozvala ředitele družstva k podání vysvětlení, zejména proč nebyla kontrolní komise přizvána k řešení problému ihned po zjištění podezření o činnosti Ing. Mittermayera. Po vysvětlení důvodů postupu p. ředitele KK uznala citlivost situace, ve které se nacházel a také ke složitosti získání důkazů. Zejména ocenila správný postup p. ředitele při nekompromisním a profesionálním jednání při ukončení pracovního poměru. Stránka 3

5 Přes tato zjištění chtěla KK zjistit další možné souvislosti s dalšími zaměstnanci, a proto dne provedla pohovor se všemi hajnými Lesní správy Račín a všem bylo položeno 11 stejných otázek. Z tohoto šetření nebylo zjištěno další pochybení zaměstnanců. KK se před dnešní řádně svolanou členskou schůzí sešla Hlavním bodem na tomto zasedání bylo projednání zprávy nezávislé auditorky ing. Jitky Štěpánkové ze dne o ověření účetní závěrky družstva Lesní družstvo obcí k Paní auditorka Ing. Jitka Štěpánková ověřila účetní závěrku a po získání důkazních informací vydala tento výrok: VÝROK AUDITORA Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv družstva Lesní družstvo obcí, k a nákladů a výnosů a výsledku jeho hospodaření (a peněžních toků) za rok končící v souladu s českými účetními předpisy. KK také provedla kontrolu činnosti představenstva za rok Představenstvo LDO se na svých jednáních pravidelně zabývalo aktuální hospodářskou činností družstva, finanční situací, aktuálními a koncepčními záměry. Činnost představenstva byla v souladu se stanovami Lesního družstva obcí. V další části schůze KK projednala hospodářský výsledek LDO za rok 2014, zabývala se pohledávkami a závazky včetně celkové finanční situace. Dále KK projednala účetní závěrku za rok 2014, rozvahu k , výkaz zisku a ztráty, výkaz peněžních toků za rok 2014, přehled o změnách vlastního kapitálu. Dle vlastní kontrolní činnosti v roce 2014 a dle zprávy auditorky Ing. Jitky Štěpánkové k se kontrolní komise podle svého názoru vyjadřuje, že účetnictví je vedeno dle zákona o účetnictví, je ucelené a průkazné. KK projednala a schválila Zprávu kontrolní komise o činnosti za rok 2014 včetně doporučení ke schválení roční závěrky za rok 2014 a návrhu rozdělení zisku a určila předsedu KK k přednesení této zprávy na Členské schůzi LDO Přibyslav, která byla řádně svolána na Kontrolní komise doporučuje členské schůzi schválit roční účetní závěrku za rok 2014 a doporučuje členské schůzi schválit rozdělení zisku za rok Zisk za rok 2014 po zdanění k rozdělení ,32 Kč 1) Nedělitelný fond ,00 Kč 2) Sociální fond ,00 Kč 3) Statutární fond ,00 Kč 4) Kalamitní fond ,32 Kč Vážení přítomní, starostky a starostové, zástupci podílnických obcí, vážení hosté, dovolte mi, abych v zastoupení kontrolní komise poděkoval vedení družstva a všem zaměstnancům Lesního družstva obcí Přibyslav za dosažené hospodářské výsledky v roce Chtěl bych z tohoto místa také poděkovat všem bývalým členům kontrolní komise za práci v uplynulém roce a v celém předcházejícím čtyřletém období. Nové kontrolní komisi přeji, aby svojí kontrolní činností přispěla k bezchybnému chodu družstva. Vás, zástupce členských obcí, žádám o spolupráci při ochraně společného majetku. Všichni někde žijeme a při společné kontrole můžeme být svědky nedovolené činnosti. Neváhejte prosím kontaktovat kontrolní komisi k prošetření vašich pochybností. Závěrem mi dovolte, abych nám všem popřál nejméně stejně dobré hospodářské výsledky i v tomto již dvacátém roce znovu obnoveného družstva. Děkuji za pozornost. V Přibyslavi dne Jiří Šikl v. r. předseda kontrolní komise LDO Přibyslav Stránka 4

6 Zpráva ředitele Lesního družstva obcí o hospodaření společnosti v roce 2014 pro členskou schůzi konanou dne v Přibyslavi Vážení zástupci podílnických obcí, dámy a pánové, dovolte, abych Vás seznámil s činností a výsledky hospodaření Lesního družstva obcí za rok Uplynulý rok 2014 byl relativně velmi klidný vzhledem ke klimatickým vlivům. Jaro bylo brzy a zdálo se, že v dubnu bude léto, ale příroda nepodléhá našim přáním a ochlazení přineslo zpoždění vývoje vegetace. Podíl nahodilé těžby byl podprůměrný a ceny dřeva většinu roku rostly, nebo stagnovaly. Celkové výnosy za hospodářský rok 2014 dosáhly tis. Kč a celkové náklady pak tis. Kč. Zisk po zdanění je tis. Kč. Nájemné obcím ve výši tis. Kč bylo vyšší o 5,4 mil. Kč než v roce K mělo Lesní družstvo obcí celkem 32 zaměstnanců, z toho 21 v kategorii THP. Celkový počet zaměstnanců ve srovnání s rokem 2013 poklesl o 4 pracovníky. Celková těžba dříví bez samovýrob byla m3, tj. 7,5 m3/ha, a byla o m3 nižší než v roce Celkový objem vykoupeného dříví dosáhl m3 a byl o m3 nižší než v roce Tržby za prodané dříví dosáhly částky tis. Kč bez finančních bonusů za splnění kontraktů, když bylo prodáno m3 dříví. Průměrné zpeněžení bylo Kč/m3 a bylo vyšší o 129 Kč/m3 než v roce Náklady na těžbu technologií JMP dosáhly 113 Kč/m3 a na těžbu harvestorem 140 Kč/m3. Náklady na přiblížení byly 141 Kč/m3. Náklady na těžební činnosti pak byly 259 Kč/m3 a byly o 15 Kč/m3 nižší než v roce Celkové náklady na pěstební činnosti byly ve výši tis. Kč a byly nižší o 319 tis. Kč než v roce Pěstební náklady na 1 ha bez meliorací dosáhly 873 Kč/ha a byly nižší o 56 Kč/ha než v roce V roce 2012 bylo uměle zalesněno 33,93 ha a objem přirozené obnovy byl 10,39 ha, tj. 23 %. Náklad na zalesnění dosáhl Kč/ha. Náklady na opravy a údržby lesních cest byly vynaloženy ve výši tis. Kč a byly o tis. Kč vyšší než v roce předcházejícím. Náklady na opravy budov činily tis. Kč a byly poloviční oproti roku Režijní náklady dosáhly tis. Kč a byly nižší o tis. Kč než v roce 2013, osobní náklady byly tis. Kč a byly o tis. Kč nižší než v roce Režijní náklady tvoří 13,6 % a osobní náklady pouze 13,1 % celkových nákladů společnosti. Stále probíhá soudní spor je o tzv. Honzovské rybníky kde byla podána určovací žaloba na PÚ ČR. Okresní soud již více než po dvou letech nenařídil jednání a to i přesto, že o stejné věci žalobě města Žďáru rozhodl už před rokem. Celkem je tedy k ve vlastnictví obcí 5796,96 ha pozemků, když z toho jsou lesní pozemky o výměře 5664,05 ha a vodní plochy o výměře 126,84 ha. Lesní družstvo obcí dále vlastní 119,59 ha pozemků, z toho 64,50 ha lesů. Celková výměra pozemků spravovaných Lesním družstvem obcí je tedy 5916,55 ha. V oblasti obchodních vztahů zůstává i nadále nejvýznamnějším odběratelem společnost Stora Enso Wood Products s.r.o., kam jsme v roce 2014 dodali dříví za tis. Kč, tj. 64 % veškerých tržeb za dřevo a 52 % obchodovaného objemu dříví. Dalšími významnými partnery jsou Wood&Paper a.s. Hlína, Silva CZ Jihlava, Prajsner, Pila Libice, Jilos Horka a Wotan Forest. Na závěr mi dovolte, abych konstatoval, že rok 2014 byl pro společnost Lesní družstvo obcí opět velmi úspěšný. Patrně vůbec nejúspěšnější i vzhledem k výši celkového obratu, ale i vyplacenému nájemnému obcím. Obce dlouhodobě profitují na základě konstrukce nájemní smlouvy z vyšších cen dřeva a bylo tak opět vyplaceno vysoké nájemné a to ve výši Kč/ha. V Přibyslavi duben 2015 Ing. Jiří Svoboda ředitel Lesního družstva obcí Stránka 5

7 O společnosti Název společnosti: Sídlo společnosti: Právní forma: Identifikační číslo: Telefon: Fax: Internetové stránky: Lesní družstvo obcí Ronovská 338, Přibyslav družstvo , , Společnost je zapsána v obchodním rejstříku Krajského soudu v Hr. Králové, oddíl Dr, vložka 377. Obory činnosti: 1. Poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví, zahradnictví, rybníkářství, lesnictví a myslivost 2. Zpracování dřeva, výroba dřevěných, korkových, proutěných a slaměných výrobků 3. Velkoobchod a maloobchod 4. Zprostředkování obchodu a služeb 5. Činnost odborného lesního hospodáře a vyhotovování lesních hospodářských plánů a osnov 6. Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků 7. Silniční motorová doprava - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti přesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí 8. Ubytovací služby 9. Oprávnění k činnosti prováděné hornickým způsobem - dobývání ložisek nevyhrazených nerostů, včetně úpravy a zušlechťování nerostů prováděných v souvislosti s jejich dobýváním a vyhledávání a průzkum ložisek nevyhrazených nerostů prováděné k tomuto účelu 10. Zemědělská výroba 11. Diagnostická, zkušební a poradenská činnost v ochraně rostlin a ošetřování rostlin, rostlinných produktů, objektů a půdy proti škodlivým organismům přípravky na ochranu rostlin nebo biocidními přípravky 12. Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence 13. Nakládání s reprodukčním materiálem lesních dřevin 14. Skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě 15. Realitní činnost, správa a údržba nemovitostí 16. Pronájem a půjčování věcí movitých 17. Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy 18. Provozování kulturních, kulturně-vzdělávacích zařízení, pořádání kulturních produkcí, zábav, výstav, veletrhů, přehlídek, prodejních a odborných akcí 19. Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci Stránka 6

8 Statutární orgány 1. Členská schůze 2. Představenstvo 3. Kontrolní komise Členové představenstva k : Město Přibyslav, v zastoupení starostou Mgr. Janem Štefáčkem, předseda Město Ždírec nad Doubravou, v zastoupení starostou Janem Martincem, místopředseda Obec Velká Losenice, v zastoupení starostou Miloslavem Černým, místopředseda Městys Nové Veselí, v zastoupení starostou MVDr. Zdeňkem Křivánkem, člen Městys Vojnův Městec, v zastoupení starostou Ing. Josefem Mackem, člen Obec Žižkovo Pole, v zastoupení starostou Janem Čeplem, člen Obec Škrdlovice, v zastoupení starostou Ivanem Hořínkem, člen Obec Nížkov, v zastoupení starostou Janem Mokrým, člen Městys Česká Bělá, v zastoupení starostou Václavem Jarošem, člen Členové kontrolní komise k : Městys Bohdalov, v zastoupení starostou Bc. Arnoštem Judou, předseda Městys Havlíčkova Borová, v zastoupení starostou Mgr. Otto Hájkem, místopředseda Obec Stříbrné Hory, v zastoupení starostkou JUDr. Marií Kollárikovou, člen Obec Jámy, v zastoupení starostou Jiřím Šiklem, člen Obec Slavětín, v zastoupení starostou Josefem Bílkem, člen Stránka 7

9 Organizační struktura společnosti k Lesní družstvo obcí má organizační strukturu dvoustupňového charakteru: Lesní správa Staré Ransko Středisko 01 7 zaměstnanců Lesní správa Račín Středisko 02 7 zaměstnanců Ústředí Středisko 99 7 zaměstnanců Lesní správa Nové Veselí Středisko 03 5 zaměstnanců Oddělení lesnických služeb Sklené Středisko 94 6 zaměstnanců Vedení společnosti: Ing. Jiří Svoboda, ředitel Ing. Štěpán Lukeš, vedoucí technického úseku Ing. Petr Podhrázký, vedoucí ekonomického úseku Václav Augustin, vedoucí střediska 01 Ing. Zdeněk Válka, vedoucí střediska 03 Vývoj počtu zaměstnanců v letech 1999 až 2014 Rok Stav k z toho THP z toho D Rok Stav k z toho THP z toho D Stránka 8

10 Vybrané provozně ekonomické údaje Následující tabulka obsahuje přehled základních provozně ekonomických údajů dokládajících vývoj hospodaření Lesního družstva obcí od roku 2000 až do současnosti. Veškeré údaje jsou v tis.kč. Rok Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Hmotný majetek Finanční majetek Pohledávky Závazky Fond nedělitelný Ostatní fondy Výnosy provozní Výnosy celkem Tržby Náklady provozní Náklady celkem Přidaná hodnota Osobní náklady Materiál a energie Služby Nájemné obcím HV provozní HV po zdanění Stránka 9

11 Hospodaření Lesního družstva obcí bylo výrazně pozitivně ovlivněno vysokými cenami dřeva, zejména pilařské kulatiny smrkové. Zvýšená nahodilá těžba, která byla v roce předcházejícím ve výši přes 20 tis. m3, se tentokrát majetku vyhnula. Její výše dosáhla necelých 16 %, tedy výše odpovídající běžnému stavu. Z celkových tržeb Lesního družstva obcí tvořily v roce 2014 tržby z prodeje dřeva tis. Kč, tzn. 83 %. Oproti roku 2013 vzrostl objem tržeb za dřevo o tis. Kč. Ostatní tržby v celkové výši tis. Kč sestávaly z tržeb za služby a práce prováděné pro cizí vlastníky lesa, za dopravu dřeva, z obchodu se zvěřinou a se sazenicemi lesních dřevin, za služby v myslivosti, za výkon odborného lesního hospodáře a za údržbu zeleně. Oproti roku 2013 se snížily cca o třetinu. Nezanedbatelnou částí byly i tržby ve formě bonusů za splnění rámcových smluv na dodávky dřeva ve výši tis. Kč. Oproti roku 2013 byla hodnota těchto tržeb o tis. Kč nižší. V tomto roce došlo ke stabilizaci objemu zakázek týkajících se hospodaření na majetku Lesů ČR. Lze předpokládat, že v roce 2015 budou ceny dřeva po počáteční kulminaci v I. Q zřejmě spíš mírně klesat. Ke snížení objemu výkupů by však dojít nemělo. Tržby za dřevo budou přibližně stejné jako v roce U prací pro cizí rovněž očekáváme nárůst, protože se podařilo zastavit pokles objemu zakázky na majetku Lesů ČR. Z celkových tržeb za dřevo měla největší podíl smrková kulatina 71 % a jehličnatá vláknina 22 %. Podíl tržeb za palivové dříví a dřevní odpad byl 3 %. Stránka 10

12 Vývoj zpeněžení dřeva V následujících tabulkách je znázorněn vývoj celkového zpeněžení dřeva, dále zpeněžení v našem hlavním sortimentu, kterým je jehličnatá kulatina a konečně zpeněžení tohoto sortimentu tentokrát pouze ve dřevině smrk u nejdůležitějšího odběratele Stora Enso Wood Products na jeho pile ve Ždírci nad Doubravou. Veškeré údaje o cenách jsou bez započítání bonusů za splnění kontraktu. Tab. č. 1: Vývoj celkového zpeněžení dřevní hmoty Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Tab. č. 2: Vývoj zpeněžení III. třídy jehličnatého dříví - pilařská kulatina Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Tab. č. 3: Vývoj zpeněžení u odběratele SEWP Ždírec nad Doubravou - kulatina SM Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Rok Objem (m3) Objem (Kč) Zpeněžení (Kč/m3) Stránka 11

13 Majetkové poměry Ke svému hospodaření využívá Lesní družstvo obcí především lesní pozemky pronajaté od svých vlastníků. Disponuje i vlastními lesními pozemky, k jejichž vlastnictví došlo během obnovené existence nákupem či směnou. Jejich objem je však nesrovnatelně menší než objem pozemků pronajatých. Kromě lesa pronajímá i jiné druhy pozemků, které rovněž využívá ke své činnosti. Jedná se zejména o komunikace, pole a rybníky. Budovy má v současné době Lesní družstvo obcí ve svém vlastnictví, k čemuž přispělo významnou měrou jejich vložení do základního kapitálu společnosti, nezapisovaného do obchodního rejstříku, provedené v roce Disponuje rovněž i budovami pořízenými ve vlastní režii. O struktuře majetku, na kterém společnost hospodaří, a která je rozdělena dle vlastnických vztahů a dle druhu pozemků, vypovídá následující tabulka. Druh pozemku Vlastnická struktura Podílové spoluvlastnictví 44, popř. 45 členských obcí Samostatné vlastnictví Lesní družstvo obcí Celkem Les 5664,05 64, ,55 Orná půda 0,16 15,13 15,29 Travní plochy 3,94 22,15 26,09 Zahrady 0,00 2,88 2,88 Ostatní plochy 1,74 11,78 13,52 Vodní plochy 126,84 1,88 128,72 Stavební pozemky, vč. staveb 0,23 1,27 1,50 Celkem 5796,96 119, ,55 Rozsahem obhospodařovaného majetku je Lesní družstvo obcí největším lesním družstvem v České republice a je druhým největším nestátním majetkem na Vysočině. V rámci celé republiky patří k nejvýznamnějším organizacím spravujícím lesy. Stránka 12

14 Stručná charakteristika přírodních a porostních poměrů Lesní družstvo obcí hospodaří podle lesního hospodářského plánu zpracovaného pro období od do Výměra lesních pozemků plynule narůstá z důvodu nákupů lesních pozemků přiléhajících k našemu majetku. Spravované lesy se nacházejí v lesní oblasti 16 Českomoravská vrchovina. Nadmořská výška se pohybuje od 550 do 780 m n. m. Z hlediska hydrologických poměrů je významné zastoupení lesních půd ovlivněných vodou. Průměrná roční teplota vzduchu se pohybuje v rozmezí 6-7ºC. Úhrn srážek je v průměru mírně nad 700 mm za rok. Oblast je charakteristická zvýšeným výskytem horizontálních srážek. Převážnou část výměry zaujímá 6. lesní vegetační stupeň, který v nižších polohách přechází až do 4. lesního vegetačního stupně. Na podmáčených stanovištích v mrazových polohách se nachází v malé míře i 7. lvs. Okrajově zastoupeny jsou i přirozená stanoviště borovice. výchovu mladých porostů s vyšší intenzitou zásahů vedoucí ke zvýšení stability porostů. Značná část porostů je poškozena loupáním a ohryzem. Z hospodářských souborů převažuje HS 571 a 531 zajímající 47%, resp. 23 % z celkové porostní plochy. Minimální plošný rozsah výchovných zásahů v porostech do 40 let věku činí 1335,99 ha za decennium, z toho 804,56 ha probírek a 531,43 ha prořezávek. Na 726,2 ha je hospodaření omezeno zařazením lesů do kategorie lesů zvláštního určení. Zbytek je zařazen jako les hospodářský. Věková skladba LHC je značně nevyrovnaná. Výraznější nadbytek oproti normálnímu zastoupení věkových stupňů vykazují 6., 7., 8. a starší věkové stupně (od 11. výše). V 7. věkovém stupni je tento nadbytek dvojnásobný. Naopak mladší věkové stupně (1. až 5.) a 9. až 10. věkový stupeň normálního zastoupení nedosahují. Hlavní dřevinou je smrk s 83,3 % zastoupením (89,9 % veškeré dřevní zásoby). Jeho průměrná bonita je 29,5. Celkové průměrné zkamenění činí 9,5. Průměrná zásoba je 346 m3 b.k. na ha. Dosavadní hospodaření bylo v minulosti orientováno na pěstování smrku. Výchovné zásahy nebyly prováděny s dostatečnou intenzitou. V současné době je pozornost věnována zvýšení zastoupení melioračních a zpevňujících dřevin. Zvýšený důraz se klade na využívání přirozené obnovy a včasnou Stránka 13

15 Přehled vývoje objemů některých činností lesnického hospodaření v letech Následující tabulka podává přehled o vývoji objemu některých hlavních činností, kterými se Lesní družstvo obcí zabývá při obhospodařování svěřeného majetku, a to v horizontu let 1997 až Činnost Těžba bez samovýroby (m3) z toho nahodilá Výkup (m3) Prořezávky (ha) 187,76 168,25 93,2 153,82 92,94 49,88 53,68 61,42 43,83 Obnova lesa (ha) 52,46 28,71 32,56 25,79 34,67 41,11 27,64 42,3 40,42 - z toho sadbou 33,87 25,4 29,63 22,14 30,58 22,39 19,39 33,51 33,47 - z toho přirozená obnova 18,59 3,31 2,93 3,65 4,09 7,59 6,39 8,71 6,95 Činnost Těžba bez samovýroby (m3) z toho nahodilá Výkup (m3) Prořezávky (ha) 31,89 21,28 57,18 47,25 67,64 73,94 71,74 61,10 64,53 Obnova lesa (ha) 39,50 49,58 45,42 42,57 40,41 53,72 42,21 43,77 44,32 - z toho sadbou 37,32 44,24 34,89 31,05 30,3 34,83 28,64 29,70 33,93 - z toho přirozená obnova 2,18 5,34 10,53 11,52 10,11 18,89 13,57 14,07 10,39 Stránka 14

16 Hospodářská situace Níže uvedené tabulky shrnují základní a nejdůležitější nákladové oblasti. Zároveň obsahují i údaje za minulá období, což umožňuje jejich porovnání, ze kterého při bližším zkoumání vyplývá primární závislost hospodaření společnosti na cenách dřeva. Tato skutečnost vynikne zejména při porovnání výše nájemného s údaji o zpeněžení uvedenými v tabulkách na str. 11 této zprávy. Ostatní nákladové položky reflektují spíše na vnitřní potřeby firmy. V oblasti oprav lesních cest jsou značné meziroční výkyvy, které jsou povětšinou způsobeny mimořádnými opravami se spoluúčastí evropských dotací. U oprav budov již nejsou vynakládány významnější prostředky, protože jejich stav je v současné době natolik uspokojivý, že případné opravy mají charakter běžné údržby. Druh nájemného Podíly TZ, opravy nad rámec Daň z nemovitostí Nájemné celkem Druh nájemného Celkem Podíly TZ, opravy nad rámec Daň z nemovitostí Nájemné celkem Druh nákladů PČ bez meliorací Meliorace Cesty, svážnice a sklady Budovy Celkové náklady Druh nákladů Celkem PČ bez meliorací Meliorace Cesty, svážnice a sklady Budovy Celkové náklady Stránka 15

17 Přílohy Stránka 16

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Lesní družstvo obcí není ovládajícím ani ovládanou osobou ve smyslu zákona o obchodních korporacích. Z toho důvodu nezpracovává zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. V Přibyslavi dne Ing. Jiří Svoboda ředitel Lesního družstva obcí

39 Návrh na rozdělení zisku za rok 2014 předkládaný členské schůzi konané dne Zisk za rok 2014 po zdanění k rozdělení ,32 Kč 1) Nedělitelný fond ,- Kč 2) Sociální fond ,- Kč 3) Statutární fond ,- Kč 4) Kalamitní fond ,32 Kč V Přibyslavi dne návrh zpracoval Ing. Petr Podhrázký vedoucí ekonomického úseku návrh předkládá představenstvo schváleno dne