Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. Výroèní zpráva podle zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví ve znìní pozdìjších pøedpisù

Transkript

1 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. Výroèní zpráva 2002 podle zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví ve znìní pozdìjších pøedpisù

2 2

3 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s OBSAH Základní identifikaèní údaje...4 Zpráva pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti...5 Ekonomická èást...7 Rozvaha - aktiva r Rozvaha - pasiva r Výkaz zisku a ztráty r Pøíloha k úèetní závìrce...10 Výrok auditora k úèetní závìrce...21 Ostatní údaje...24 Údaje o majetku a finanèní situaci spoleènosti za pøedchozí dvì období...25 Stanovisko dozorèí rady...31 Výrok auditora k výroèní zprávì Informace o spoleènosti...33 Hlavní údaje o provozu vodovodù...33 Hlavní údaje o provozu kanalizací...34 Výsledek hospodaøení...35 Skladba výnosù...35 Náklady na výrobu a rozvod pitné vody...36 Náklady na odvádìní a èištìní odpadních vod...36 Výroba a prodej pitné vody...37 akturace odkanalizované a èištìné odpadní vody...37 Pohledávky za odbìrateli...37 Kvalita pitné vody...38 Množství a kvalita vypouštìných odpadních vod a placení úplat...39 Poruchy na vodovodních a kanalizaèních zaøízeních...39 Péèe o dlouhodobý hmotný majetek...40 Odpadové hospodáøství...44 Personální vývoj...45 Provozy spoleènosti

4 1.Základní identifikaèní údaje Obchodní firma: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. Datum vzniku: 1. ledna 1994 zápis v obchodním rejstøíku vedeném Mìstkým soudem v Praze, oddíl B, vložka 2379, sp. zn. irm /93 irma založena: ondem národního majetku ÈR na základì privatizaèního projektu Støedoèeských vodovodù a kanalizací Praha, s.p. dle rozhodnutí MSNMP ÈR ze dne èj. 24/ Identifikaèní èíslo: Daòové identifikaèní èíslo: Sídlo: Mladá Boleslav, Èechova 1151, PSÈ Právní forma: Základní kapitál spoleènosti: Hlavní pøedmìt podnikání: Akciová spoleènost ,- Kè (zapsané v Obchodním rejstøíku) Provozování vodovodù a kanalizací Ochranná známka spoleènosti (è , a ÚPV ÈR) Základní identifikaèní údaje Telefon: ax: mail@vakmb.cz URL: 4

5 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. 2. Zpráva pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti Vážení akcionáøi, dámy a pánové, vážení obchodní pøátelé, na stránkách této, již deváté výroèní zprávy, naleznete jako vždy nejenom požadované údaje dle zákona, ale i grafy a data charakterizující výsledky, èinnost a vývoj akciové spoleènosti Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, nad rámec zákonných povinností, abyste získali co nejpøehlednìjší a nejúplnìjší informace o práci naší spoleènosti. Velice struènì se dá konstatovat, že rok 2002 byl pro naši spoleènost velice nároèný, zvláštì z pohledu nutného úsilí pøi plnìní hospodáøského výsledku - zisku, ale i z pohledu zajištìní historicky nejvyššího plánu investièní výstavby. Jak jste si již jistì ve zprávì všimli, zisk byl významnì pøekroèen a investièních akcí bylo zajištìno za 143,14 mil. Kè. Podaøilo se zrealizovat nároènou intenzifikaci ÈOV II Mladá Boleslav - Podlázky ve výši 82,685 mil. Kè pøi zajištìní nenávratné dotace ve výši 17,638 mil. Kè od Ministerstva zemìdìlství ÈR a bezúroèného úvìru ve výši 35,277 mil. Kè prostøednictvím Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky od Evropské investièní banky. Nìkteré investice nebyly jednoznaènì vodaøské, ale i takové, které smìøovaly ke každodennímu zlepšení styku s našimi zákazníky a zvýšení úrovnì služeb pro nì. Podaøilo se vybudovat zákaznická centra - nejenom v sídle firmy v Èechovì ulici v Mladé Boleslavi, ale i v Mnichovì Hradišti, kde se doufáme naše služby výraznì zlepšily. Zároveò došlo ke zlepšení i pracovních a sociálních podmínek pro naše zamìstnance nejenom v tìchto lokalitách, ale dále také na ÚV Reèkov skupinového vodovodu Ml. Boleslav, vèetnì zlepšení možnosti exkurzí a osvìty pro školy a veøejnost. Po celou dobu roku 2002 byla naše a.s. naprosto solventní vùèi svým obchodním partnerùm. Na konci období byl stav penìžních prostøedkù velice dobrý a zajistil dobrý výchozí odrazový mùstek pro vkroèení do roku Rozhodnutím pøedstavenstva došlo v minulém roce ke zvýšení èástky urèené na sponzorské úèely - dary - nejenom pro oblast zdravotnictví, sportu a kultury, ale také jak pomoci finanèní, tak okamžité fyzické a materiální obcím Zálezlice, Lužec nad Vltavou a Hoøín pøi katastrofálních povodních. Je nutné poznamenat, že k jmenovaným výsledkùm naší práce došlo pøi pokraèujícím negativním trendu poklesu spotøeby pitné vody i odvádìných odpadních vod. Proto jsme hledali v rámci firmy vnitøní úspory a rezervy, které se však v žádném pøípadì nesmìly dotknout úrovnì služeb našim zákazníkùm, ani snížení nastavené la ky údržby a oprav vodohospodáøského majetku naší a.s. Výsledkem pak bylo pøekroèení plánovaného zisku spoleènosti, který je dle návrhu pøedstavenstva poprvé - historicky za fungování akciové spoleènosti - navržen z vìtší èásti k výplatì dividend, Vám akcionáøùm. Tím jsou plnìny i zámìry Koncepce podnikatelské èinnosti na období A nejenom v této oblasti, ale i v dalších. Definitivní rozhodnutí o rozdìlení zisku a zhodnocení hospodaøení za rok 2002 je jako vždy v rukou Vás, akcionáøù. Doporuèení pøedstavenstva nebylo jednorázovým aktem, naopak. Bylo na nìkolika zasedáních konzultováno, diskutováno a upravováno a koneèný návrh byl projednán s dozorèí radou. Dnes Vám návrh pøedkládáme ke schválení. Termínem konání valné hromady konèí funkèní období ètyø èlenù pøedstavenstva a ètyø èlenù dozorèí rady. Je mojí povinností všem podìkovat za práci, strategická rozhodnutí, aktivní pøístup a "souznìní" s filozofií a potøebami firmy. Jedinì na základì tìchto pøedpokladù lze konstatovat, že naše akciová spoleènost je srovnatelná s jinými èeskými vodárenskými spoleènostmi a je o ni stále vìtší zájem cizího kapitálu. Dokladem toho byl prùbìh jednání o prodeji naší a.s. v roce Ale i toto je pouze na rozhodnutí Vás akcionáøù, zejména mìst a obcí, k jakým strategickým krokùm se pro další období rozhodnete. V každém pøípadì lze konstatovat, Zpráva pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti 5

6 že za uplynulé období trvání a.s. došlo k výrazné obmìnì a zhodnocení majetku spoleènosti jak investièní èinností, tak opravami a údržbou majetku ve všech oblastech, tedy i provozního majetku. Zlepšila se úroveò vybavenosti nejmodernìjšími stroji, technologiemi a zaøízeními, pracovními pomùckami, poèítaèovou technikou, pøenosy dat, mìøení, vozidel - tak, aby byla naše spoleènost konkurenceschopná a pøipravená na jakákoliv rozhodnutí svých akcionáøù. Proto mohu i na dnešní valné hromadì s hrdostí ale i pokorou konstatovat, že výsledky naší práce znovu dokazují, že naše spoleènost je trvale solventní, dynamicky se rozvíjející a konkurenceschopná všem vodárenským spoleènostem, mezi kterými si získala postupnì i kredit organizaènì a zvláštì technicky vyspìlé odborné profesionální firmy. Podìkování patøí samozøejmì i všem zamìstnancùm, kteøí se poctivì podíleli na dobrých výsledcích, nejenom hospodáøských, ale i na spokojenosti každého našeho zákazníka. To je krédo veškerého konání naší firmy. Zároveò dìkuji všem Vám, akcionáøùm, za spolupráci pøi budování dalších rozvojových investic, které rozšiøují nejenom poèet našich odbìratelù - zákazníkù, ale nadále vylepšují i technické parametry vodovodù a kanalizací pøi zlepšování jak tlakových podmínek dodávky vody, kvality vody, atd. Vše je o vzájemné dohodì a snaze øešit problémy spoleènì. S pozdravem "Voda je život, chraòme ji!" Ing. Jan Sedláèek pøedseda pøedstavenstva Zpráva pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti Zábìry z jednání valné hromady v èervnu

7 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. 3.Ekonomická èást Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tisících Kè) k: IÈ: Název úèetní jednotky: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Bìžné úèetní období Min. úè. obd. oznaè. a AKTIVA b øád. c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zøizovací výdaje B.I.2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva B.I.5. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.6. Nedokonèený dlohodobý nehm. majetek B.I.7. Poskytnuté zálohy na DNM B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostané mov. vìci a soubory mov.vìcí B.II.4. Pìstitelské celky trvalých porostù B.II.5. Základní stádo a tažná zvíøata B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek B.II.8. Poskytnuté zálohy na DHM B.II.9. Opravná položka k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanèní majetek B.III.1. Podílové CP a podíly v podnicích s rozh.vlivem B.III.2. Podílové CP a podíly v podnicích s podst.vlivem B.III.3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III.4. Pùjèky k podnikùm ve skupinì B.III.5. Jiný finanèní majetek B.III.6. Nedokonèený dlouhodobý finanèní majetek B.III.7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek C. Obìžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokonèená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky C.I.4. Zvíøata C.I.5. Zboží C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1. Pohledávky z obchodního styku C.II.2. Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení C.II.3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem C.II.4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem C.II.5. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodního styku C.III.2. Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení C.III.3. Sociální zabezpeèení C.III.4. Stát - daòové pohledávky C.III.5. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem C.III.6. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem C.III.7. Jiné pohledávky C.IV. inanèní majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Úèty v bankách C.IV.3. Krátkodobý finanèní majetek C.IV.4. Nedokonèený krátkodobý finanèní majetek D. Ostatní aktiva - pøechodné úèty aktiv D.I. Èasové rozlišení D.I.1. Náklady pøíštích období D.I.2. Pøíjmy pøíštích období D.II. Dohadné úèty aktivní Kontrolní èíslo Ekonomická èást 7

8 Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tisících Kè) k: IÈ: Název úèetní jednotky: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Ekonomická èást Stav v bìž. úèet. období Stav v min. úèet. období oznaè. a PASIVA b øád. c 5 6 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly A.I.3. Zmìny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù A.II.4. Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách A.III. ondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond A.III.2. Nedìlitelný fond A.III.3. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaøení minulých let A.IV.1. Nerozdìlený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy zákonné B.I.2. Rezerva na daò z pøíjmù B.I.3. Ostatní rezervy B.I.4. Odložený daòový závazek (pohledávka) B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem B.II.2. Závazky k podnikùm s podstatným vlivem B.II.3. Dlouhodobé pøijaté zálohy B.II.4. Emitované dluhopisy B.II.5. Dlouhodobé smìnky k úhradì B.II.6. Jiné dlouhodobé závazky B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodního styku B.III.2. Závazky ke spoleèníkùm a sdružení B.III.3. Závazky k zamìstnancùm B.III.4. Závazky k sociálnímu zabezpeèení B.III.5. Stát - daòové závazky a dotace B.III.6. Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem B.III.7. Závazky k podnikùm s podstatným vlivem B.III.8. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvìry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvìry dlouhodobé B.IV.2. Bìžné bankovní úvìry B.IV.3. Krátkodobé finanèní výpomoci C. Ostatní pasíva - pøechodné úèty pasív C.I. Èasové rozlišení C.I.1. Výdaje pøíštích období C.I.2. Výnosy pøíštích období C.I.3. Kurzové rozdíly pasívní C.II. Dohadné úèty pasívní Kontrolní èíslo

9 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Výkaz ZISKU a ZTRÁTY (v celých tisících Kè) k: IÈ: Název úèetní jednotky: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Skuteènost v úèetním období oznaè. a Text b èíslo øádku c sledovaném 1 minulém 2 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb II.2. Zmìna stavu vnitropodnikových zásob vl.výroby II.3. Aktivace B. Výkonová spotøeba B.1. Spotøeba materiálu a energie B.2. Služby Pøidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odmìny èlenùm orgánu spoleènosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpeèení C.4. Sociální náklady D. Danì a poplatky E. Odpisy dl.nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zùst.cena prodaného DM a materiálu IV. Zúèt.rezerv a èasového rozlišení prov.výnosù G. Tvorba rezerv a èasového rozlišení prov.nákladù V. Zúètování opravných položek do prov.výnosù H. Zúètování opravných položek do prov.nákladù VI. Ostatní provozní výnosy I. Ostatní provozní náklady VII. Pøevod provozních výnosù J. Pøevod provozních nákladù * Provozní výsledek hospodaøení VIII. Tržby z prodeje cenných papírù a podílù K. Prodané cenné papíry a podíly IX. Výnosy z dlouhod. finanèního majetku IX.1. Výnosy z cen.papírù a podílù z podnikù ve skup IX.2. Výnosy z ostatních dlouh.cen.papírù a podílù IX.3. Výnosy z ostatního finanèního majetku X. Výnosy z krátkodobého finanèního majetku L. Náklady z finanèního majetku XI. Výnosy z pøecenìní majetkových cen. Papírù M. Náklady z pøecenìní majetkových cen. papírù XII. Zúètování rezerv do finanèních výnosù N. Tvorba rezerv na finanèní náklady XIII. Zúètování opravných položek do finanèních výnosù O. Zúètování opravných položek do finanèních nákladù XIV. Výnosové úroky P. Nákladové úroky XV. Ostatní finanèní výnosy Q. Ostatní finanèní náklady XVI. Pøevod finanèních výnosù R. Pøevod finanèních nákladù * inanèní výsledek hospodaøení R. Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost R.1. - splatná R.2. - odložená ** Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost XVI. Mimoøádné výnosy S. Mimoøádné náklady T. Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti T.1. - splatná T.2. - odložená * Mimoøádný výsledek hospodaøení U. Pøevod podílu na hosp.výsledku spoleèníkùm *** Výsledek hospodaøení za úèetní období Výsledek hospodaøení pøed zdanìním Kontrolní èíslo Ekonomická èást 9

10 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s., Èechova 1151, Mladá Boleslav IÈ: , DIÈ: Pøíloha k úèetní závìrce Èl. I. Obecné vysvìtlivky k pøíloze Tato pøíloha k úèetní závìrce je sestavena v souladu s opatøením ministerstva financí èj. 281/97 417/2001 ze dne 14. prosince 2001, kterým se stanoví obsah úèetní závìrky pro podnikatele. Pøíloha k úèetním výkazùm má ètyøi základní èásti: - obecné informace - informace o použitých úèetních metodách, obecných úèetních zásadách a zpùsobech oceòování - doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty, vèetnì pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu - pøehled o penìžních tocích Èl. II. Obecné informace Popis úèetní jednotky Ekonomická èást Název: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Sídlo: Èechova 1151, Mladá Boleslav Právní forma: akciová spoleènost Pøedmìt èinnosti: rozhodujícím pøedmìtem èinnosti je provozování vodovodù a kanalizací dále to jsou: - laboratorní èinnost v oboru vodovodù a kanalizací - projektová èinnost ve výstavbì - inženýrská èinnost v investièní výstavbì - provádìní staveb, jejich zmìn a odstraòování - poradenská èinnost v oboru vodovodù a kanalizací - služby provádìné speciální technikou související s rozvodem a odkanalizováním vod - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zaøízení - výroba instalace a opravy elektrických strojù a pøístrojù zámeènictví - silnièní motorová doprava nákladní - práce zemními stroji - pronájem bytových a nebytových prostor - ubytovací služby - koupì zboží za úèelem jeho dalšího prodeje a prodej - v rámci živnosti ohlašovací volné - zprostøedkovatelská èinnost v oblasti obchodu a služeb - automatizované zpracování dat - podnikání v oblasti nakládání s odpady - èinnost úèetních poradcù, vedení úèetnictví - výroba rozvadìèù nízkého napìtí Datum vzniku: a. s. byla založena jednorázovì ondem národního majetku ÈR se sídlem v Praze jako jediným zakladatelem na základì zakladatelské listiny ze dne ve formì notáøského zápisu. Spoleènost byla registrována u Obchodního soudu pro Prahu 1 ke dni pod è. irm 40987/93, Rg. B 2379/01 v Praze dne , IÈ: Nejvìtším akcionáøem (jediným, který se podílí 20 a více % na základním kapitálu úèetní jednotky) je Mìsto Mladá Boleslav s poètem akcií ks, t. j. 52,95 % zapsaného základního kapitálu a. s. 10

11 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Dle Stanov je výkon hlasovacího práva akcionáøe omezen nejvyšším pøípustným poètem hlasù, který èiní 30% z celkového poètu hlasù pøipadajících na vydané akcie spoleènosti a z tohoto dùvodu není akciovou spoleèností vypracována ovládací smlouva. Popis organizaèní struktury podniku Ve smyslu stanov spoleènosti vydalo pøedstavenstvo spoleènosti Organizaèní øád jako základní normu upravující vnitøní organizaci spoleènosti. Spoleènost je øízena centrálnì v èele s øeditelem. Jemu jsou dále podøízeni námìstci jednotlivých úsekù. V prùbìhu roku 2002 nedošlo v organizaèní struktuøe k žádným zmìnám. Statutární a dozorèí orgány a. s. k Pøedstavenstvo: Ing. Jan Sedláèek pøedseda pøedstavenstva od dosud Mgr. Jaroslav Polívka místopøedseda pøedstavenstva od dosud Ing. Otakar Pavlík èlen pøedstavenstva od dosud Ing. Ladislav Nádvorník èlen pøedstavenstva od dosud Jaroslav Král èlen pøedstavenstva od dosud Dozorèí rada: Jaroslav Myška pøedseda dozorèí rady od dosud Mgr. Daniela Vernerová místopøedsedkynì dozorèí rady od dosud Mgr. Milan Poslt èlen dozorèí rady od dosud Ing. Marie Štìpánová èlenka dozorèí rady od dosud Ing. Miroslav Èuban èlen dozorèí rady od do Miloš iala èlen dozorèí rady od dosud Ing. Jaroslav Novák èlen dozorèí rady od dosud Na základì výsledku voleb konaných ve dnech byl za Ing. Èubana, odstupujícího èlena dozorèí rady voleného zamìstnanci, zvolen Miloš iala. Podnik ve skupinì Akciová spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav má vìtší než 20 % podíl na základním kapitálu podniku: Vodohospodáøské inženýrské služby, a. s. Praha 5, Køížová 47, IÈ: a to 49,86 % ( tj ks akcií) k Základní kapitál Vodohospodáøských inženýrských služeb, a. s. èiní tis. Kè, výsledek hospodaøení za rok 2002 ještì není znám (úèetnictví dosud nebylo uzavøeno), za rok 2001 byl výsledek hospodaøení -zisk- ve výši 22 tis. Kè. Vybrané údaje o zamìstnancích zamìstnanci celkem z toho øídících pracovníkù*) Prùmìrný poèet zamìstnancù Výše osobních nákladù (v tis. Kè) v èlenìní dle výsledkových položek C. osobní náklady celkem C.1. mzdové náklady C.2. odmìny èlenùm stat. orgánù C.3. náklady na soc. zabezpeèení C.4. sociální náklady *) za øídící pracovníky se považují pøedevším øeditel, jeho námìstci a vedoucí organizaèních složek Dále byly v úèetním období 2002 (na základì schválení valné hromady konané dne ) èlenùm statutárních orgánù vyplaceny tantiemy z rozdìlení zisku roku 2001 ve výši 416 tis. Kè. Tantiemy z rozdìlení zisku roku 2000 a vyplacené èlenùm statut. orgánù v roce 2001 èinily 390 tis. Kè. Ekonomická èást 11

12 Vztahy èlenù statutárních orgánù, akcionáøù a øídících pracovníkù k úèetní jednotce Spoleènost neposkytla èlenùm statutárních orgánù, akcionáøùm a øídícím pracovníkùm žádné pùjèky, úvìry, ani jim neposkytla jakékoliv záruky. Èlenové pøedstavenstva a dozorèí rady (vèetnì bývalých èlenù) a øídící pracovníci nemají vùèi spoleènosti žádné pohledávky ani závazky. Èl. III. Informace o použitých úèetních metodách, obecných úèetních zásadách a zpùsobech oceòování 1) Byly vydány "Závazné smìrnice (vnitøní pøedpisy) pro vedení úèetnictví". Metodika, úètový rozvrh, postupy úètování, ani vnitøní smìrnice nebyly oproti pøedcházejícímu úèetnímu období mìnìny, pouze pøizpùsobeny novelám zákonù a opatøením Ministerstva financí. 2) Ze smìrnic vyjímáme: 2.1 Zpùsob ocenìní a) zásoby: nakoupené - poøizovacími cenami vytvoøené vlastní èinností - vlastními náklady b) DHM a DNM - poøizovacími cenami, pøíp. vytvoøený vlastní èinností vlastními náklady c) cenné papíry poøizovacími cenami 2.2 Vìcný vklad do a. s. v podobì DM se oceòuje v úèetnictví zásadnì cenou uvedenou ve smlouvì ( 59, odst. 3 Obch. zák.) a z ní se odvozují úèetní odpisy. Pro potøeby stanovení daòových odpisù se vychází z pùvodní vstupní ceny DM u vkladatele vìcného vkladu ( 30, odst. 12 zákona o dani z pøíjmu). Reprodukèní poøizovací cenou se oceòuje majetek po skonèení leasingu, pøíp. inventurní pøebytky. 2.3 Druhy vedlejších poøizovacích nákladù, které se obvykle zahrnují do poøizovacích cen nakupovaných zásob jsou napø. dopravné, balné, poštovné, clo, manipulaèní poplatky a pod. 2.4 K podstatným ani ménì podstatným zmìnám zpùsobu oceòování, postupù úètování a postupù odepisování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období nedošlo. 2.5 Opravné položky k majetku nebyly vytvoøeny, jsou tvoøeny opravné položky k pohledávkám dle zákona a pro vìrnìjší obraz skuteènosti také úèetní opravné položky až do výše 100 % úèetní hodnoty pohledávky k pohledávkám starším 12 mìsícù. Jako podklad stanovení jejich výše slouží inventurní soupisy a dokladová inventarizace. Ekonomická èást Zákonné opr. položky Ostatní opr. položky k pohl. v konkurzu k neproml. pohledávkám k pohl. do 100% úè. hodnoty zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k

13 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. 2.6 Odpisový plán je vydán jako souèást pøedpisù "Závazné smìrnice pro vedení úèetnictví" s doplòkem o úètování DM a odepisování ve vydaných "Pøíkazech øeditele" pro každé úèetní období. Dlouhodobý majetek podléhající odepisování ve smyslu 28 zákona è. 563/91 Sb. se odepisuje zásadnì rovnomìrným zpùsobem a v rozhodnutí, že i úèetní odpisy jsou rovnomìrné a doba úèetního odepisování je stanovena dle skupin v odpisovém plánu. V úèetnictví jsou stanoveny úèetní odpisy na delší dobu než daòové tak, aby vìrnìji vyjadøovaly dobu použitelnosti a životnosti (hlavnì staveb a budov). odpisová doba odepisování roèní odpisová sazba v % ze vstupní skupina v letech ceny nebo zvýšené vstupní ceny 14 25, , , , , Pøi pøepoètech údajù z cizích mìn na èeskou mìnu uplatòujeme bìžný kurz ÈNB dne úèetního pøípadu. Kurzové rozdíly se úètují do nákladù nebo výnosù bìžného roku. 2.8 Reálnou hodnotu majetku a závazkù spoleènost na základì 27 zákona o úèetnictví nestanovuje. 2.9 Z hlediska Opatøení Ministerstva financí èj. 281/89 759/2001 v èl. X ost. 6 je naše akciová spoleènost povinna úètovat o odložené dani. V roce 2002, kdy se poprvé úètuje o odložené dani, se vychází z pøechodných rozdílù vzniklých za celou existenci úèetní jednotky. Naše spoleènost úètovala pouze z pøechodných rozdílù úèetních a daòových zùstatkových cen u dlouhodobého majetku ve výši tis.kè. Tato èástka, která se vztahuje k pøedchozím úèetním obdobím byla zaúètována proti úètu nerozdìlený zisk ve výši tis.kè a proti úètu neuhrazená ztráta minulých let ve výši tis. Kè. Za rok 2002 jsme úètovali o odložené dani z titulu rozdílu úèetních a daòových odpisù ve výši tis. Kè a souèasnì byla rozpuštìna rezerva na tuto daò, která byla tvoøena v pøedchozích dvou úèetních obdobích ve výši 4 mil. Kè. Èl. IV. Doplòující informace k rozvaze a výkazu ziskù a ztrát 1) Spoleènosti byl v r poskytnut Èeskomoravskou záruèní a rozvojovou bankou bezúroèný úvìr ve výši tis. Kè k financování stavební a technologické èásti stavby "Intenzifikace ÈOV II Mladá Boleslav." Úvìr zaèíná spoleènost splácet v záøí 2003 a koneèná splatnost je v roce Dále byla spoleènosti na tuto investièní akci poskytnuta dotace od Ministerstva zemìdìlství Èeské republiky ve výši tis. Kè. Profinancování této investièní akce z hlediska poskytnuté dotace a úvìru bylo zahájeno i ukonèeno v r ) Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení úèetní závìrky nedošlo k žádným významným skuteènostem, které by ovlivnily hospodaøení a finanèní situaci podniku. 3) Informace 3.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a) rozpis samostatných movitých vìcí a souborù movitých vìcí - ú. 022 (v tis. Kè) PC oprávky PC oprávky PC oprávky energetické hnací stroje stroje, pøístroje a zaøízení dopravní prostøedky inventáø DDHM celkem Ekonomická èást 13

14 b) rozpis dlouhodobého nehmotného majetku - ú. 013 (v tis. Kè) PC oprávky PC oprávky PC oprávky software c) finanèní pronájem (druh majetku - dopravní prostøedky) splátky celkem uhrazené splátky neuhraz. splátky splatné: do 1 roku po 1 roce A. s. uplatòuje tzv. dlouhodobou metodu úètování o leasingu, tzn., že celá hodnota leasingu je zachycena na úètu 381, z kterého se postupnì rovnomìrnou èástkou úètuje do nákladù. Splácení leasingu je úètováno na úètu jiné závazky. d) pøehled pøírùstkù a úbytkù DM podle tøíd v návaznosti na rozvahu (v tis. Kè) Úètová pøírùstek úbytek skupina zùst.hodnota zùst. hodnota poøiz. hodnota Dle Opatøení Ministerstva financí èj. 281/89 759/2001, kterým se stanoví úètová osnova a postupy úètování pro podnikatele, se v úètové tøídì 0 zrušili k úèty drobného nehmotného majetku a drobného dlouhodobého hmotného majetku a oprávky k tomuto majetku. Pøi otevøení úèetních knih k jsme tento majetek úètovaný na úètech 018 a 078 pøevedli na úèty a a majetek úètovaný na úètech 028 a 088 na úèty a e) Majetek neuvedený v rozvaze a. s. je veden v OTE. Tento majetek byl jednorázovì odepsán do nákladù. Materiál v používání do 40 tis. Kè v PH Ekonomická èást f) Majetek spoleènosti zatížený zástavním právem: Èejetice - st.p.è. 406,st.p.è.1510, st.p.è.1511, st.p.è.1660, st.p.è.463/2, p.è.463/10, st.p.è.1717, st.p.è.463/11, st.p.è.463/12, st.p.è.463/13, st.p.è.463/14, st.p.è.463/15 Pozemky zatížené vìcným bøemenem ve vlastnictví spoleènosti: Bezno - è. poz. 9/15, Kobyly st , Dolní Slivno - 727/3, st. 167, st. 168, Mladá Boleslav - 552/4 14

15 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Pozemky ve vlastnictví spoleènosti - právo vstupu ve prospìch druhé osoby: Bradlec - 76/7, Jizerní Vtelno - p.p.è.117/7 Pozemky jiného vlastníka zatížené vìcným bøemenem ve prospìch spoleènosti Hrušov - 539/3, 534/1, 540, Kosmonosy /148, 1794/9, Krásná Nová Ves - st. 146, Mladá Boleslav Mladá Boleslav - st. 1554/1, st. 1703, 474/10, 6281 Mnichovo Hradištì - 841/1, 1282/1, 954/2, 786/2 Strážištì u Jiviny - p.p.è. 113, p.p.è. 114 Pozemky jiného vlastníka s právem vstupu ve prospìch spoleènosti Jizerní Vtelno - stp. 54 g) Majetek, jehož tržní ocenìní je výraznì vyšší než jeho ocenìní v úèetnictví (v Kè) druh majetku: dopravní a mechanizaèní prostøedky po ukonèeném leasingu úèetní ocenìní tržní ocenìní h) A. s. k vlastní ks akcií v nominální hodnotì Kè podniku Vodohospodáøské inženýrské služby, a. s. Praha, finanèní výnosy plynoucí z vlastnictví tìchto cenných papírù nebyly. Dividendy vypláceny nebyly.vzhledem k faktu, že nejsou splnìny podmínky 22 odst. 3 Zákona o úèetnictví (è. 563/1991 ve znìní pozdìjších zmìn a doplnìní provedených zákony è. 117/1994Sb., è. 227/1997 Sb., è. 492/2000 Sb. A è. 353/2001 Sb.) nesestavuje a. s. konsolidovanou úèetní závìrku. A.s. nepoøizuje vlastní akcie. A.s. vlastnila ke konci r smìnku Komerèní banky v èástce 26,7 mil. Kè. A.s. nevlastní žádné dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové úèasti v zahranièí. A.s. byly vyplaceny povodòové dluhopisy ve výši 1 mil.kè. Tato èástka, vèetnì 46 tis.kè úrokù z dluhopisù je souèástí finanèních výnosù. 3.2 Pohledávky (v tis. Kè) a) pohledávky za odbìrateli (ú.311,315) Z toho: pohledávky po lhùtì splatnosti celkem z toho po lhùtì splatnosti pøes 90 dnù z toho po lhùtì splatnosti pøes 180 dnù zálohy provozní dodavatelùm vè. CCS pohledávky za státním rozpoètem b) pohledávky k podnikùm ve skupinì (VIS a.s) - z výše uvedených pohledávek Pohledávky nejsou kryty podle zástavního práva ani jinak jištìny Ekonomická èást 15

16 3.3 Vlastní kapitál a) Popis zmìn vlastního kapitálu (v tis. Kè) vlastní kapitál na zaèátku období èerpání sociálního fondu èerpání stimulaèního fondu hospodáøský výsledek bìžného roku èerpání nerozdìleného zisku èerpání rezervního fondu tantiemy vlastní kapitál na konci období b) Rozdìlení zisku minulého období (v Kè) disponibilní zisk , , ,03 rezervní fond sociální fond stimulaèní fond rozvojový fond tantiemy nerozdìlený zisk minulých let , , ,03 Rozdìlení zisku z bìžného období bude probíhat na valné hromadì schvalující úèetní závìrku za r c) Základní kapitál (stav k ) Základní kapitál zapsaný v Obchodním rejstøíku èiní ,-- Kè. Dle STANOV akciové spoleènosti (èl. 12) schválených na valné hromadì dne , modifikovaných na valné hromadì a , je rozvrženo na: akcií znìjících na majitele (kmenové na majitele) o jmenovité hodnotì Kè registrovaných akcií znìjících na jméno (kmenové na jméno) o jmenovité hodnotì Kè registrovaných s omezenou pøevoditelností 1 akcie znìjící na jméno (jiná na jméno) o jmenovité hodnotì Kè, se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva, která není registrovaná Ke dni byly cenné papíry vylouèeny z obchodování na veøejném trhu (organizovaném spoleèností RM-systém,a.s.) a spoleènost se stala emitentem neregistrovaných cenných papírù. Ke konci roku 2002 probìhlo zapsání zvýšení základního kapitálu spoleènosti ve výši 366 tis. Kè vzniklého z dodatku privatizace majetku státu, kterým jsou pozemky uvedené v privatizaèním projektu schváleném rozhodnutím Ministerstva financí ze dne Ekonomická èást Základní kapitál spoleènosti k zapsaný Obchodním rejstøíku èiní ,-Kè a je rozvržen na: akcií znìjících na majitele (kmenové na majitele) o jmenovité hodnotì Kè akcií znìjících na jméno (kmenové na jméno) o jmenovité hodnotì Kè s omezenou pøevoditelností 1 akcie znìjící na jméno (jiná na jméno) o jmenovité hodnotì Kè, se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva Akcie jsou vydány v zaknihované podobì. 16

17 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Základní kapitál (v ks, v nominální hodnotì 1000,-Kè) akcie na majitele akcie na jméno akcie - jiné 111 celkem Na valné hromadì dne bylo rozhodnuto o pøemìnì zaknihovaných cenných papírù na listinné cenné papíry. V tìchto dnech èiní spoleènost Centin, která byla touto pøemìnou povìøena, všechny potøebné kroky k tomu, aby pøemìna podoby akcií na jméno byla uskuteènìna nejpozdìji k mìsíci kvìtnu Závazky (v tis. Kè) k k k závazky celkem a) závazky za dodavateli (ú. 321) závazky ostatní zálohy od odbìratelù sdružené prostøedky pøijaté závazky ze srážek z mezd závazky za zamìstnanci - mzdy závazky za zamìstnanci - ostatní závazky ze soc. a zdrav. pojištìní závazky za stát. rozpoètem b) závazky k podnikùm ve skupinì VIS a. s (z výše uvedených závazkù) A. s. nemá žádný závazek po lhùtì splatnosti. c) V roce 2002 bylo uvolnìno zástavní právo na majetek Mìsta Mladá Boleslav, kterým byla kryta pùjèka od S ŽP na dostavbu ÈOV. Z majetku Mìsta Kosmonos byla zástava uvolnìna v roce Pùjèka byla splacena v r d) Na krytí závazku plynoucího z bezúroèného úvìru od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky na intenzifikaci ÈOV II Mladá Boleslav bylo zøízeno zástavní právo na budovì hrubého pøedèištìní na ÈOV I. a na nìkterých pozemcích v katastrálním území Èejetice u Mladé Boleslavi (jmenovitì jsou tyto pozemky uvedeny v bodu 3.1.-f) e) Závazky nevedené v úèetnictví a. s. žádné další nemá. Ekonomická èást 17

18 3.5 Rezervy a. s. tvoøí (v tis. Kè): zákonné ostatní na opravy DM na opravy DM na odloženou daò zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k tvorba èerpání zùstatek k Významné potencionální ztráty nebo rizika, na které nebyla tvoøena rezerva, neoèekáváme. 3.6 Výnosy (v tis. Kè) Výnosy z bìžné èinnosti (pouze v tuzemsku) rozvržené podle hlavních èinností: za rok 2000 za rok 2001za rok 2002 vodné stoèné vodovod. a kanal. pøípojky (stav. èinnost) nestav. vodovodní a kanalizaèní práce dílenské práce 7 12 doprava + mechanismy výkony laboratoøe ostatní služby pronájmy ostatní výnosy 10 0 aktivace prodeje DM a materiálu pøijaté pokuty, penále, náhrady výnosové úroky Akciová spoleènost nevynakládá prostøedky na výzkum a vývoj. 3.8 Akciová spoleènost nemá žádnou organizaèní složku v zahranièí. Ekonomická èást 3.9 Akciová spoleènost nevlastní a nenakupuje vlastní akcie. 18

19 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Èl. V. Pøehled o penìžních tocích (cash flow) v tis. Kè Pøehled o penìžních tocích (cash flow) v tis. Kè rok 2000 rok 2001 rok 2002 P. Stav penìžních prostøedkù na zaèátku období Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnost) Z. Úèetní zisk z bìžné èinnosti pøed zdanìním A.1. Úpravy o nepenìžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv, odpis pohledávek A.1.2. Zmìna stavu opr. položek, rezerv, èas. rozlišení A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílù na zisku A.1.5. Vyúètované nákladové a výnosové úroky A.* Èistý pen.tok z prov.èin.pøed zdan., zmìnami a mim. pol A.2. Zmìna potøeby pracovního kapitálu A.2.1. Zmìna stavu pohledávek A.2.2. Zmìna stavu krátkodobých závazkù A.2.3. Zmìna stavu zásob A.** Èistý penìžní tok z prov. èin. pøed zdanìním a mim. pol A.3. Výdaje z plateb. úrokù A.4. Pøijaté úroky A.5. Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èin a domìrky danì za min. období A.6. Pøíjmy a výdaje spojené s mimoø. úèet. pøípady A.*** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti Penìžní toky z investièní èinnosti B.1. Výdaje spojené s poøízením stálých aktiv B.2. Pøíjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám B.*** Èistý penìžní tok vztahující se k investièní èinností Penìžní toky z finanèních èinností C.1. Zmìna stavu dlouhodobých závazkù C.2. Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky C.2.1. Zvýšení penìž. prostøedkù z titulu zvýšení zákl. kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vl. kapitálu spoleèníkùm C.2.3. Pen. dary a dotace do vl. kap. a další vklady pen. prostø C.2.4. Úhrada ztráty spoleèníky C.2.5. Pøímé platby na vrub fondù C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku (statut. org.) C.3. Pøijaté dividendy nebo podíly na zisku 0 0 C.*** Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinností Èisté zvýšení, resp. snížení penìžních prostøedkù R. Stav penìžních prostøedkù na konci období Celá tato pøíloha tvoøí nedílnou souèást úèetní závìrky za rok Ekonomická èást 19

20 Organizaèní schéma spoleènosti pøedstavenstvo (statutární øídicí orgán spoleènosti) Ekonomická èást valná hromada (nejvyšší orgán spoleènosti) øeditel spoleènosti sekretariát øeditele a pøedstavenstva spoleènosti výrobní námìstek technický námìstek ekonomický námìstek dispeèink vodohospodáøský rozvoj plánování, financování technicko-provozní èinnost investice a opravy obchodní, fakturace péèe o základní prostøedky geografický informaèní systém úèetnictví zásobování ekonomika práce a mzdy provozy 20 dozorèí rada (kontrolní orgán spoleènosti) asistent øeditele výpoèetní technika a programování centrální laboratoøe provoz 03 rozvody vody, skupinový vodovod Benátky n. J. a okolí provoz 04 rozvody vody, skupinový vodovod Mn. Hradištì a okolí provoz 05 rozvody vody, skupinové vodovody na provozovatelskou smlouvu (Prahavýchod) provoz 06 výroba vody, údržba objektù, centrální dílny strojní a elektro provoz 07 kanalizace a èistírny odpadních vod (celookresní pùsobnost) orgány spoleènosti úsek øeditele úsek výrobního námìstka úsek technického námìstka úsek ekonomického námìstka personální a sociální práce majetkoprávní hospodáøská správa správa VIS provoz 02 rozvody vody, skupinový vodovod Mladá Boleslav a okolí provoz 01 výroba vody pro skupinový vodovod Mladá Boleslav - úpravna vody Reèkov

21 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Výrok auditora o ovìøení úèetní závìrky za rok 2002 Ekonomická èást 21

22 Výrok auditora o ovìøení úèetní závìrky za rok 2001 Ekonomická èást 22

23 Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Výrok auditora o ovìøení úèetní závìrky za rok 2000 Ekonomická èást 23

24 Ostatní údaje Výklad k uplynulému vývoji úèetní jednotky V pøedchozích tøech letech plnila a. s. svùj vytyèený podnikatelský zámìr. Spoleènost se vìnovala pøedevším hlavnímu pøedmìtu podnikání - provozování vodovodù a kanalizací. V uplynulém období došlo ke stagnaci odbìrù jak pitné vody, tak odvedených odpadních vod. K poslednímu výraznému poklesu došlo v r v dùsledku zrušení Masokombinátu, ve stoèném pak zavedení nového zpùsobu odeètù ve firmì Škoda Auto, a.s.. Nadále se projevují úsporná opatøení ve spotøebì domácností i ostatních odbìratelù. Významnou položku, ovlivòující výsledek hospodaøení tvoøí zákonné a ostatní rezervy. Rezervy zákonné jsou tvoøeny na opravy DM, ostatní rezervy pak na opravy DM a v r a r na odloženou daò. Do života spoleènosti bìhem posledních tøí let zasáhly dvakrát povodnì. První - v r povodeò na Jizeøe - mìla výrazný dopad na zvýšení nákladù v dùsledku likvidace následkù této katastrofy a zároveò vybudování preventivních protipovodòových opatøení. Druhá - v srpnu zasáhla naši spoleènost nepøímo. Podíleli jsme se na zprovoznìní èistíren odpadních vod, èištìní studní a kanalizací a zásobování pitnou vodou v obcích na Mìlnicku (Zálezlice, Lužec, Hoøín) a v obci Køemže v Jihoèeském kraji. Dále byl obcím poskytnut finanèní dar ve výši 100 tis. Kè. Další katastrofou, která nás ve svých dùsledcích ovlivnila, byl teroristický útok z Byla pøijata bezpeènostní opatøení na èerpacích stanicích a úpravnách vody tak, aby nemohlo dojít pøerušení dodávky vody a aby byla zajištìna její hygienická nezávadnost. Tato opatøení se samozøejmì projevila ve zvýšení nákladù. Spoleènost nadále pokraèovala v provozování vodovodù a kanalizací na nájemní smlouvu. Byly to: Èelákovice a Úvaly, kde provozujeme vodovod i kanalizaci vèetnì ÈOV, v obci Louèeò a Mochov provozujeme pouze vodovod, provozujeme VH zaøízení na výrobu vody pro Sdružení obcí Úvalsko a pøedáváme vodu firmì Aquacon pro obec Jirny. K bylo ukonèeno provozování v Lysé nad Labem. Již tradiènì vìnuje naše a. s. velkou pozornost v péèi o dlouhodobý majetek. Priority v investování a opravování vycházejí z podnikatelského zámìru. K nejvìtší investici, která za uplynulé období byla provedena (r. 2002) je intenzifikace ÈOV II Mladá Boleslav. Opodstatnìnost této akce si vynutily stále se zvyšující požadavky na vypouštìní odpadních vod do vod povrchových spolu s neustálým nárùstem poplatkù za zneèištìní životního prostøedí.tato akce byla profinancována jak z vlastních zdrojù, tak z financí z bezúroèného úvìru od ÈMZaRB a dotace od Ministerstva zemìdìlství. Dalším úkolem, který pøed námi stojí je uzavírání odbìratelských smluv. Tento požadavek pro nás vyplývá z nového zákona o vodovodech a kanalizacích. S pøípravou bylo zapoèato v r. 2002, hlavní tìžištì však spoèívá na r inanèní situace a. s. byla po celé zmiòované období velmi dobrá. Volné finanèní prostøedky zhodnocovala na termínovaných vkladech u finanèních ústavù a pøijaté úroky se pozitivnì projevily v dosaženém zisku. Výklad k budoucímu vývoji úèetní jednotky Ekonomická èást Tyto informace jsou obsaženy v koncepci podnikatelské èinnosti a.s. na období schválené valnou hromadou dne 5. èervna Jejími rozhodujícími strategickými cíli jsou: 1. Trvale zvyšovat dosaženou kvalitu dodávané pitné vody 2. Trvale zvyšovat dosaženou spolehlivost dodávky pitné vody 3. Trvale zvyšovat dosaženou kvantitu odvádìných a èištìných odpadních vod 4. Trvale zvyšovat péèi o naše odbìratele - zákazníky a kvalitu všech služeb 5. Zachovat jednotnou kolegiální cenu vodného a stoèného pro region 6. Trvale zvyšovat základní kapitál spoleènosti 7. Trvale a cílevìdomì peèovat o veškerý, zvláštì pak vodohospodáøský majetek spoleènosti Z uvedených rozhodujících strategických cílù vycházejí postupové cíle, které jsou èlenìny na konkrétní úkoly v jednotlivých oblastech. Co se týká vývoje hospodaøení - pokud nedojde k výraznému poklesu odbìrù u domácností, popøípadì zániku firem s výraznými odbìry, nemìlo by hospodaøení firmy doznat významnìjších výkyvù. 24

25 Údaje o majetku a finanèní situaci spoleènosti za pøedchozí dvì období Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tisících Kè) k: IÈ: Název úèetní jednotky: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Bìžné úèetní období Min. úè. obd. oznaè. a AKTIVA b øád. c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 Aktiva celkem (ø ) A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva (ø ) B.I. Nehmotný investièní majetek (ø. 05 až 11) B.I.1. Zøizovací výdaje B.I.2. Nehmotné výsledky výzkum. a obdob. èinnosti B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva B.I.5. Jiný nehmotný investièní majetek B.I.6. Nedokonèené nehmotné investice B.I.7. Poskytnuté zálohy na nehmotný investièní majetek B.II. Hmotný investièní majetek (ø. 13 až 21) B.II.1. Pozemky B.II.2. Budovy, haly a stavby B.II.3. Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí B.II.4. Pìstitelské celky trvalých porostù B.II.5. Základní stádo a tažná zvíøata B.II.6. Jiný hmotný investièní majetek B.II.7. Nedokonèené hmotné investice B.II.8. Poskytnuté zálohy na HIM B.II.9. Opravná položka k nabytému majetku B.III. inanèní investice (ø. 23 až 27) B.III.1. Podílové CP a vklady v podn. s rozhod.vlivem B.III.2. Podílové CP a vklady v podn. s podstat.vlivem B.III.3. Ostatní investièní CP a vklady B.III.4. Pùjèky podnikùm ve skupinì B.III.5. Jiné finanèní investice C. Obìžná aktiva (ø ) C.I. Zásoby (ø. 30 až 35) C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokonèená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky C.I.4. Zvíøata C.I.5. Zboží C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky (ø.37 až 41) C.II.1. Pohledávky z obchodního styku C.II.2. Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení C.II.3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem C.II.4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem C.II.5. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky (ø.43 až 50) C.III.1. Pohledávky z obchodního styku C.III.2. Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení C.III.3. Sociální zabezpeèení C.III.4. Stát - daòové pohledávky C.III.5. Odložená daòová pohledávka C.III.6. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem C.III.7. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem C.III.8. Jiné pohledávky C.IV. inanèní majetek (ø. 52 až 54) C.IV.1. Peníze C.IV.2. Úèty v bankách C.IV.3. Krátkodobý finanèní majetek D Ostatní aktiva - pøechodné úèty aktiv (ø. 56 a 60) D.I. Èasové rozlišení (ø. 57 až 59) D.I.1. Náklady pøíštích období D.I.2. Pøíjmy pøíštích období D.I.3. Kursové rozdíly aktivní D.II. Dohadné úèty aktivní Kontrolní èíslo (ø. 1až 60) Ekonomická èást 25

26 Ekonomická èást Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tisících Kè) k: IÈ: Název úèetní jednotky: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. Stav v bìž. úèet. období Stav v min. úèet. období oznaè. a PASIVA b øád. c 5 6 Pasiva celkem (ø ) A. Vlastní jmìní (ø ) A.I. Základní jmìní (ø ) A.I.1. Základní jmìní A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly A.II. Kapitálové fondy (ø. 67 až 70) A.II.1. Emisní ážio A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku A.III. ondy ze zisku (ø ) A.III.1. Zákonný rezervní fond A.III.2. Nedìlitelný fond A.III.3. Statutární a ostatní fondy A.IV. Hospodáøský výsledek minulých let (ø ) A.IV.1. Nerozdìlený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Hospodáøský výsledek bìžného úè. období (+/-) [ø. 01-( )] B. Cizí zdroje (ø ) B.I. Rezervy (ø ) B.I.1. Rezervy zákonné B.I.2. Rezerva na kursové ztráty B.I.3. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ø. 85 až 90) B.II.1. Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem B.II.2. Závazky k podnikùm s podstatným vlivem B.II.3. Dlouhodobé pøijaté zálohy B.II.4. Emitované dluhopisy B.II.5. Dlouhodobé smìnky k úhradì B.II.6. Jiné dlouhodobé závazky B.III. Krátkodobé závazky (ø. 92 až 100) B.III.1. Závazky z obchodního styku B.III.2. Závazky ke spoleèníkùm a sdružení B.III.3. Závazky k zamìstnancùm B.III.4. Závazky ze sociálního zabezpeèení B.III.5. Stát - daòové závazky a dotace B.III.6. Odložený daòový závazek B.III.7. Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem B.III.8. Závazky k podnikùm s podstatným vlivem B.III.9. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvìry a výpomoci (ø. 102 až 104) B.IV.1. Bankovní úvìry dlouhodobé B.IV.2. Bìžné bankovní úvìry B.IV.3. Krátkodobé finanèní výpomoci C. Ostatní pasiva - pøechodné úèty pasiv (ø ) C.I. Èasové rozlišení (ø. 107 až 109) C.I.1. Výdaje pøíštích období C.I.2. Výnosy pøíštích období C.I.3. Kursové rozdíly pasivní C.II. Dohadné úèty pasivní Kontrolní èíslo (ø. 61 až 110)