Zápis č. 30/05/2014 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne výjezdní zasedání Filharmonie Hradec Králové

Transkript

1 Zápis č. 30/05/2014 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne výjezdní zasedání Filharmonie Hradec Králové Přítomni: dle prezenční listiny ze dne Tajemník finančního výboru: Ing. J. Frydrych Hosté: Ing. E. Finková, B. Richterová Divadlo DRAK Ing. E. Mikulková - Klicperovo divadlo Mgr. B. Čižinská, Ing. J. Kotrlá Knihovna města HK M. Franc, J. Kotlanová - HKVS RNDr. V. Derner, Bc. L. Kvasničková Filharmonie HK Mgr. A. Mokren, Ing. B. Drbalová za OC Program: 1) Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu 2) Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok 3) Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok 4) Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok 5) Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti, s.r.o. za rok 6) Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok 7) Filharmonie HK, o.p.s. Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření K bodu č. 1 Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Ověřovatelem zápisu byl jmenován Ing. L. Štěpán. K bodu č. 2 Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok Komentář k předkládanému materiálu přednesla Ing. E. Finková, ředitelka organizace. Hospodářský výsledek za rok je zisk 754 tis. Kč při nákladech tis. Kč a výnosech tis. Kč. Z toho příspěvek města HK tis. Kč. Závazné ukazatele Veškeré ukazatele, stanovené smlouvou o poskytnutí víceletého finančního příspěvku, byly splněny. Celkem bylo v ČR odehráno 269 vlastních představení, z toho 142 představení v Hradci Králové, na zahraničních zájezdech 10 představení. Ve 20 termínech se ve spolupráci s Městem HK uskutečnilo Vítání občánků. Hostujícími soubory bylo odehráno celkem 53 představení, z toho 21 na Mezinárodním festivalu Divadlo evropských regionů. V Labyrintu Divadla Drak bylo zrealizováno 58 workshopů pro děti z mateřských a základních škol. Investice V roce proběhla II. etapa úpravy vnitřních prostor Divadla Drak, Městem Hradec Králové byl poskytnut příspěvek ve výši 300 tis. Kč plně vyčerpán. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 1/

2 Dále byl zakoupen nákladní automobil pro zájezdovou činnost poskytnut příspěvek ve výši tis. Kč, vyčerpáno ,- Kč, rozdíl ve výši ,- Kč vrácen na účet Města Hradec Králové. Z vlastních zdrojů bylo pořízeno interiérové a technologické vybavení ve výši 312 tis. Kč. SPECIFICKÉ UKAZATELE DIVADLO DRAK A MEZINÁRODNÍ INSTITUT FIGURÁLNÍHO DIVADLA o.p.s. Ukazatel Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 65,6 64, ,9 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 3,8 5,4 5,4 5,7 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 9,4 8,4 8,1 8,2 počet realizovaných představení celkem z toho pro děti a mládež z toho mimo Hradec Králové výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč počet diváků celkem z toho děti a mládež průměr diváků na představení počet premiér počet workshopů počet účastníků na workshopech náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (přísp. města/celkový počet diváků) Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 27,16 27,7 24,8 27,1 Členy Finančního výboru byly diskutovány: podpora ze strany města, výsledky hospodaření, účast na festivalech, náklady na reprezentaci, pokles počtu diváků, náklady na vstupenku, ostatní služby, náklady na dohody o provedení práce, náklady na statutární orgány společnosti. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 2: pro 9, proti 0, zdržel se 0, Zapsala: Mgr. Ivona Součková 2/

3 K bodu č. 3 Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesla ekonomka společnosti Ing. E. Mikulková. Výsledkem hospodaření za rok je zisk ve výši 102 tis. Kč při nákladech tis. Kč a výnosech tis. Kč (z toho příspěvek města na činnost byl tis. Kč). SPECIFICKÉ UKAZATELE KLICPEROVO DIVADLO, o.p.s. Ukazatel Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 60, ,5 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 1,8 2,3 2 2,6 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v % 11 10,3 8 8,4 počet realizovaných představení/koncertů celkem z toho pro děti a mládež z toho mimo Hradec Králové výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč počet diváků celkem z toho děti a mládež průměr diváků na představení počet premiér náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (příspěvek města/celkový počet diváků) Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 28, ,3 Členy Finančního výboru byly diskutovány: spolupráce s městem, výsledek hospodaření, technické zhodnocení Satchmo, návštěvnost. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi s tím, že doporučuje odboru správy majetku města zabývat se vypořádáním technického zhodnocení klubu Satchmo a informovat o výsledku FV. Hlasování k bodu č. 3: pro 10, proti 0, zdržel se 0, Zapsala: Mgr. Ivona Součková 3/

4 K bodu č. 4 Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesla Mgr. B. Čižinská, ředitelka organizace, doplnění provedla ekonomka Ing. J. Kotrlá. Hospodaření knihovny skončilo ke dni nulovým hospodářským výsledkem po čerpání prostředků z rezervního fondu ve výši ,75 Kč, z toho na hlavní činnost knihovny ve výši ,29 Kč, na činnost kavárny ,46 Kč. V roce 2012 byl dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši ,31 Kč. V roce obdržela organizace příspěvek od zřizovatele stejný jako v roce ,- Kč. Dále dotace na provoz v celkové výši ,- Kč a účelové dotace: na dětské od. pobočky v Malšovicích ,-Kč, na nájem budovy CCV ,-Kč, z fondu na podporu VPP ,-Kč. Dalším zdrojem financování v roce byla investiční dotace zřizovatele ve výši ,- Kč. Vlastní příjmy se zvýšily v porovnání s rokem 2012 o 54,6 %, vzrostly z ,25 Kč na ,-Kč v důsledku příjmů z kavárny, příjmy pouze z hlavní činnosti se zvýšily o 13,6%. Celkové náklady jsou v porovnání s rokem 2012 vyšší o 14,26%. Čerpané mzdové prostředky bez OON byly vyšší v porovnání s rokem 2012 o 1,94%, avšak z důvodu zvýšení počtu zaměstnanců v CCV klesla průměrná mzda o 5,07%, z Kč na Kč. SPECIFICKÉ UKAZATELE KNIHOVNA MĚSTA HRADEC KRÁLOVÉ, p.o. Ukazatel Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 88% 96% 97% 83% podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 0,45 0,786 0,03 1,36 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 0,3 0, ,02 knihovní fond celkem roční přírůstek knihovního fondu náklady na 1000 položek knihovního fondu ((náklady celkem/knihovní fond) x 1000) počet registrovaných uživatelů knihovny počet výpůjček náklady na 1000 výpůjček ((náklady celkem/počet výpůjček) x 1000) počet návštěvníků knihovny náklady na 1 zaměstnance v Kč knihovní fond na zaměstnance počet výpůjček na zaměstnance Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) Zapsala: Mgr. Ivona Součková 4/

5 Členy Finančního výboru byly diskutovány: rezervní fond, výsledek hospodaření, specifické ukazatele, nárůst nákladů, nárůst čtenářů, pokles knihovního fondu, vyhodnocování počtu návštěvníků, pokles ostatního dlouhodobého nehmotného majetku, ostatní služby, odpisy, čerpání investičního fondu, spolupráce s městem. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 4: pro 10, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 5 Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti, s.r.o. za rok Komentář k předkládanému materiálu přednesl ředitel organizace M. Franc, doplnění provedla ekonomka organizace J. Kotlanová. HKVS v roce hospodařila s celkovými náklady ,14 Kč a výnosy ,20 Kč. Hospodářský výsledek organizace k činí ,06 Kč. Organizace obdržela od Města Hradec Králové dotaci k hospodářskému výsledku ve výši tis. Kč. Z Fondu na podporu veřejně prospěšných projektů, v programu REGINA a na činnost TIC ČD obdržela organizace dotaci v celkové výši tis. Kč, zejména na zajištění festivalů a přehlídek. Z rozpočtu Královéhradeckého kraje byly organizaci poskytnuty dotace ve výši 558 tis. Kč, ze státního rozpočtu 140 tis. Kč a z Evropské unie tis. Kč. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 5/

6 Členy Finančního výboru byly diskutovány: výsledky hospodaření, investice, počty návštěvníků v letním kině, HK point, spolupráce s městem, rekonstrukce centra mladých, opravy Adal, rekonstrukce městské hudební síně. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti za rok po proběhlé diskusi, bez připomínek. Hlasování k bodu č. 5: pro 10, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 6 Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesl ředitel společnosti RNDr. V. Derner. Doplnění provedla ekonomka Bc. L. Kvasničková. Hospodaření společnosti za rok vykazuje plusový hospodářský výsledek ve výši 270 tis. Kč, při nákladech tis. Kč a výnosech tis. Kč (z toho příspěvek města byl tis. Kč). V roce byly investiční výdaje vynaloženy v souladu s finančními možnostmi FHK. Hlavní starostí v oblasti investic je obnova a průběžné doplňování fundusu hudebních nástrojů. V roce se podařilo nakoupit koncertní nástroj anglický roh ve výši 260 tis. Kč. Dále došlo jako každý rok k doplnění zařízení nezbytného hudebního inventáře. SPECIFICKÉ UKAZATELE FILHARMONIE HRADEC KRÁLOVÉ, o.p.s. Ukazatel Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 68,05 66,75 67,5 70,4 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 3,1 2,72 2,4 2,22 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 8,32 7,7 7,8 8,2 počet realizovaných představení/koncertů celkem z toho pro děti a mládež z toho mimo Hradec Králové výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč počet diváků celkem z toho děti a mládež průměr diváků na představení/koncert počet premiér Zapsala: Mgr. Ivona Součková 6/

7 náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (příspěvek města/celkový počet diváků) Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 23,45 25,72 25,14 22,03 Členy Finančního výboru byly diskutovány: odpisy majetku, výsledek hospodaření, umoření ztráty hospodaření, spolupráce s městem, dotace na obnovu hudebních nástrojů, nakládání s majetkem vloženým městem při založení organizace, úhrada ztráty proti vlastnímu jmění, fondy společnosti, odpisy organizace a jejich použití. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi s tím, že vypovídací schopnost účetnictví se zlepšila a požaduje po oddělení interního auditu a kontroly magistrátu města informaci o plnění opatření z provedeného auditu hospodaření. FV vyjadřuje spokojenost s dosaženým výsledkem hospodaření za rok a konstatuje, že dosahování kladných výsledků hospodaření minimálně ve výši dosažené v r. je předpokladem pro narovnání finančního zdraví společnosti. Hlasování k bodu č. 6: pro 9, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 7 Filharmonie HK, o.p.s. Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření Komentář k předloženému materiálu přednesl ředitel Filharmonie V. Derner. Správní rada FHK o.p.s. navrhuje vykrytí ztráty z minulých let oproti vlastnímu jmění Zdůvodnění: Hospodaření roku vykazuje plusový hospodářský výsledek 270 tis. Kč, odpisy za dané období jsou v hospodaření FHK opraveny a plně zaúčtovány, rozvaha k věrně zobrazuje stav majetku organizace. Na základě zjištění z kontroly Odboru interního auditu a kontroly magistrátu města HK č. 5/ byly provedeny opravy odpisů minulých let (doúčtování) u drobného dlouhodobého majetku a dlouhodobého hmotného majetku. Tyto opravy byly provedeny proti vlastním zdrojům z toho důvodu, že se jedná o opravy minulých účetních období tímto postupem nedochází ke zkreslení výsledku hospodaření roku. Zaúčtování bylo provedeno účetním zápisem 082.2/932.1 (tj. účet oprávek k samostatným movitým věcem/ účet ztrát opravy minulých let). Daným účetním zápisem jsou oprávky v rozvaze společnosti plně zaneseny. Dle konzultací s auditorskou firmou účetní postup vykrytí ztráty z minulých let oproti vlastnímu jmění je plně v souladu s účetními standardy a názory české národní účetní rady. Neohrozí a nezkreslí další hospodářskou činnost organizace v příštích letech a umožní plně udržet stávající činnost FHK. Pokrytí ztráty z minulých let tímto účetním postupem je vzhledem k výši vlastního jmění možné plně realizovat - viz Český účetní standard pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání. Standard č Vlastní zdroje a dlouhodobé závazky. S navrženým způsobem členové SR FHK souhlasí. Členy Finančního výboru byly diskutovány: umořování ztráty proti vlatnímu jmění, trend finančního hospodaření do dalšího období. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 7/

8 Finanční výbor bere na vědomí Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření po proběhlé diskusi s tím, že to FV chápe přijaté řešení jako jednorázové výjimečné opatření. Hlasování k bodu č. 7: pro 9, proti 0, zdržel se 0, Jednání bylo zahájeno v 14:00 hod. a ukončeno v 17:30. Příloha: Prezenční listina Rozdělovník: Primátorovi města Tajemníkovi města Všem členům zastupitelstva Všem členům Finančního výboru Tajemníkovi Finančního výboru 1x archivace Ing. Milan Sommer předseda finančního výboru Ověřovatel zápisu: Zapsala: Mgr. Ivona Součková 8/