OBEC PODHORIE, Podhorie

Transkript

1 OBEC PODHORIE, Podhorie IČO : ZÁVEREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017 Vypracoval: Kamila Tóthová Schválené:

2 Obec Podhorie má k obyvateľov. Na čele obce je starostka Ing. Dana Lóţiová. Zástupca starostu je Jozef Kordík. Obecné zastupiteľstvo tvorí päť poslancov : Ing. Dana Sokolovičová Ţofia Ţbirková JUDr. Marek Mikuška Peter Hruštinár Jozef Kordík Priemerný počet zamestnancov : 10 Počet riadiacich zamestnancov : 2 V súlade s príslušnými ustanoveniami zákona 369/1990 Zb. o Obecnom zriadení a zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a následných noviel predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do záverečného účtu obce za rok Záverečný účet obce obsahuje: a) Údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 odst. 7 Zákona o rozpočtových pravidlách v súlade s rozpočtovou klasifikáciou. b) Bilanciu aktív a pasív c) Bilanciu nákladov a výnosov d) Prehľad o stave a vývoji dlhu. e) Obec má podnikateľskú činnosť Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) ZRPUS zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 77/2016. Rozpočet bol upravený rozpočtovým opatrením č. 1/2017 dňa uznesením č. 98 /2017

3 Rozpočet obce k Rozpočet v tis. Príjmy celkom ,44 z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Podnikateľské príjmy Výdavky celkom ,03 15, , , ,18 z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Podnikateľské výdavky , ,80 0, ,23 Obec finančne usporiadala svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k iným subjektom, k štátnemu rozpočtu a rozpočtu vyššieho územného celku. Sumárny výsledok hospodárenia za všetky kapitoly rozpočtu : Výpočet prebytku hospodárenia za rok 2017 : Bežný rozpočet Kapitálový rozpočet Finančné operácie Spolu Príjmy ,03 15, , ,38 Výdavky , ,80 0, ,95 Rozdiel 2 567, , , ,43

4 Prebytok vo výške 362,12 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, navrhujeme použiť nasledovne: tvorba rezervného fondu v plnej výške = 2 692,43 1. PLNENIE ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2016 BEŽNÉ PRÍJMY v : Plnenie , , ,09 132% V tom: 1.1. Bežné príjmy daňové Daň z príjmov - položka 111 /Výnos dane/ Plnenie schvále upravený , , ,80 105% Daň z nehnuteľnosti položka 121 / Pozemky, stavby, byty / Plnenie , , ,74 96% Výber daní za pozemky bol vo výške ,14 a za stavby 3 317,60 Daň a špecifické služby položka 133,134 /daň za psa,- daň za zber, odvoz a zneškodňovanie komunálneho odpadu / Plnenie 4 750, , , % Výber dane za psa bol vo výške 343,50 za ubytovanie 255,50 Poplatok za KO bol vo výške 4 407, Bežné príjmy nedaňové položka 211, 212, 221, 222, 223, 242, 292 /Príjmy z prenájmu, správne poplatky, vyhlásenie v MR, úroky, dobropisy /. Plnenie 7 033, , , % Prenájom pozemkov : 373,91

5 Prenájom priestorov a budov : 2 632,94 Prenájom strojov : 442,69 Predaj prebytočného majetku: 748,50 Za odber vody : 5 172,59 Z dobropisov a vratiek : 3 590,01 ŠJ stravovanie : 6 321,22 Správne poplatky : 948,03 Ostatné : 2 272, Bežné príjmy granty a transfery položka 311 a 312 a 322 Zdroj MF SR, KŠÚ, KSÚ, ÚPSVR, MV SR, VÚC B.B., Plnenie 985, , ,27 208% 1.4. Príjmy z podnikateľskej činnosti 0,00 0, ,06 V roku 2017 boli prijaté nasledovné účelové dotácie bežné Dotácia REGOP 107,91 Dotácia Register adries 130,00 Dotácia doprava 318,24 Dotácia hasiči 1 400,00 Dotácia na KSÚ BB 20,00 Dotácia na voľby 616,35 Dotácia predškoláci 434,00 Dotácia na FS 700,00 Dotácia na knižnicu 2 500,00 Dotácia na zamestnanosť ,05 Nenormatívny príspevok MŠ 22,00 Dotácia na zamestnanosť ,68 Dotácia Poláčik úrad práce 600,00 Dotácia Obnova dediny 5 000,00 V roku 2017 obec poskytla nasledovné účelové dotácie bežné Transfér - Zväz invalidov Transtér - centrá voľného času 165,00 Transfér stavebný úrad V roku 2017 obec dostala transféry Sponzorské dary 900,00

6 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET : Kapitálové príjmy v : / predaj pozemkov, spolufinancovanie zo ŠR / 0,00 0,00 15,35 Predaj pozemku : 15,35 Kapitálová výdavková časť v : 0, , ,80 Vybudovanie detského ihriska : 4 990,00 Projektová dokumentácia : 1 350,00 FINANČNÉ OPERÁCIE Príjmové schválen upravený 0, , ,00 Prevod finančných prostriedkov na kapitálové výdavky. Výdavkové 0,00 0,00 0,00 BEŽNÉ VÝDAVKY v : Rozpočet Rozpočet Čerpaie Plnenie schváený upravený , , ,38 129% Funkčná klasifikácia Schválený Upravený Čerpanie Plnenie Výdavky verejnej správy Finančná a rozpočtová oblasť- audit Verejné služby - voľby , , ,99 121% 450,00 450,00 0,00 0,00 0,00 616,35

7 Ekonomická a obchodná činnosť Ochrana pred požiarmi Správa a údržba ciest Nakladanie s odpadmi Rozvoj obcí Zásobovanie vodou Verejné osvetlenie Bývanie a občianska vybavenosť Rekreačné a športové služby Vysielacie a vydavateľské Kultúrne služby Náboženské a iné spolo čenské služby Predškolská výchova Školské stravovanie Staroba 0,00 500, , ,00 0, , , ,00 200,00 0, , , , ,00 600,00 0, ,23 PČ 1 900, ,40 117% 2 000,00 624,60 31% 4 300, ,42 118% 0,00 0, , ,34 142% 3 576, ,97 45% 8 592, ,24 82% 200,00 0,00 0,00 56, , ,33 92% 1 400,00 209,02 15% , ,29 140% , , % 600,00 385,35 64% Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond podľa ustanovenia 15 a 16 ZRPUS zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.

8 Fond rezervný Suma v ZS k krytie schodku hospodárenia - prírastky - ostatné úbytky KZ k ,49 0,00 362, , ,61 Sociálny fond Sociálny fond Suma v ZS k Prírastky - povinný prídel - 1 % 378,98 661,11 - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - ostatné úbytky KZ k ,76 219,33 Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu : V súlade s ustanovením 16 ods.2 ZRPUS zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadané svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.

9 2. BILANCIA AKTÍV A PASÍV K A K T Í V A Názov ZS k KS k Neobežný majetok spolu , ,96 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu 0,00 114, , , , , , ,40 z toho : Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančný majetok: 1 534, ,50 500,65 0, , , , ,77 Z toho : pokladnica ceniny Bankové účty Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy Poskytnuté finančné výpomoci 1 477, ,39 41,20 15, , ,23 0,00 0,00 0,00 0,00 Z toho :

10 Podnikateľskej činnosti Fyzickej osobe v tiesni 0,00 0,00 0,00 0,00 Prechodné účty aktív časové rozlíšenie 469,00 590,78 SPOLU Zostatky pokladní : ŠJ 501,64 MŠ 57,24 PČ Podhorčan 495,98 HČ obec 790, , ,14 Zostatky na bankových účtoch : ZBÚ ,43 Rezervný a sociálny fond ,94 ŠJ ,17 PČ Podhorčan 1 458,69 Zostatky na zásobách : Čierne uhlie 1 250,00 Potraviny ŠJ - 241,13 Kuka nádoba - 123,80 Pohľadnice - 12,50 Nafta - 93,67 Benzín - 92,40 P A S Í V A Názov ZS k ZS k Vlastné zdroje krytia majetku , ,04 z toho : Výsledok hospodárenia Oceňovacie rozdiely Záväzky , , , , , ,08 z toho : Rezervy 1 000,00 900,00

11 Ostatné zúčtovanie Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a ostatné prij.výp. Prechodné účty pasív-časové rozlíšenie SPOLU 0,00 9,00 497, , , ,99 0, , , , ,14 3. Bilancia nákladov a výnosov k Hlavná činnosť Názov ZS k KS k Výnosy Náklady Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení - zisk , , , , , ,89 1,12 0, , ,89 Rozdiel medzi výnosmi a nákladmi predstavuje výsledok hospodárenia vo výške ,89 - strata, ktorý bude zaúčtovaný do na účet 428 Výsledok hospodárenia minulých rokov 3.1. Bilancia nákladov a výnosov k Podnikateľská činnosť

12 Názov ZS k KS k Výnosy Náklady Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení - zisk , , , , , , ,28 438, , ,75 Výsledok hospodárenia podnikateľskej činnosti za rok 2017 je zisk vo výške 1 649,75 Obec nemá úver. 4. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K Obec k eviduje tieto záväzky: voči dodávateľom - hlavná činnosti 2 459,27 /účet 321/ z toho obec eviduje záväzok vo výške 1 825,02 Podhorčan - 634,25 spotrebná daň - Podhorčan 1 705,81 /účet 345/ voči org. Soc. a zdravotnej poisťovne 3 601,40 /účet 336- odvody/ voči zamestnancom 5 285,04 /účet 331/ z toho obecný úrad : 4 974,77 Podhorčan : 310,27 voči daňovému úradu Podhorčan 438,53 /účet 341 daň z príjmu/ voči daňovému úradu 772,46 /účet 342 daň z príjmu/ z toho zamestnanci obce : 699,69 Podhorčan : 72,77 Obec k eviduje tieto pohľadávky :

13 nedaňové 1 479,66 /účet 318/ z toho za vodu nedoplatok činí : 1 389,66 a za komunálny odpad : 90,00 daňové 365,68 /účet 319/ z toho daň za psa činí : 19,00 daň za pozemky : 98,98 daň zo stavieb : 193,56 stravné zamestnanci : 618,93 /účet 335/ Obec mala v roku 2017 schválený finančný rozpočet bez programovej štruktúry. Programový rozpočet musia tvoriť len obce nad obyvateľov. NÁVRH NA PREJEDNANIE A SCHVÁLENIE ZÁVEREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017 Rozhodnutím Obecného zastupiteľstva obce Podhorie o spôsobe vysporiadania výsledku hospodárenia v súlade s 16 ods. 8 zákona 583/2004 Z.z. v znení neskorších predpisov prebytok hospodárenia obce za rok 2017 previesť v plnej výške do rezervného fondu obce. Prerokovanie Záverečného účtu obce Podhorie sa uzatvára výrokom: Celoročné hospodárenie sa schvaľuje bez výhrad Podhorie, dňa