Souhrnná zpráva o rizicích při implementaci ROP SV za 1. pololetí roku 2012

Transkript

1 Příloha: XX Příloha č. 1, bod 35-19/2012 Souhrnná zpráva o rizicích při implementaci ROP SV za 1. pololetí roku zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod

2 ~ 1 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/2012 Sledované období: Úvod Za první pololetí roku 2012 byla řízena klíčová rizika v dílčích oblastech ROP SV stanovených indikativním seznamem rizik. Na základě aktualizovaných karet rizikových oblastí a dílčích zpráv o rizicích projektů, zpracovaných příslušnými vlastníky rizika se pravidelně každé čtvrtletí aktualizuje katalog rizik, který byl nyní aktualizován k datu a k datu Z těchto důvodů je předkládána tato souhrnná zpráva, jejíž přílohou je katalog všech identifikovaných rizik ROP SV aktualizovaný k datu na základě změn schválených na jednání Výboru pro řízení rizik. Klíčová rizika programu dle jednotlivých oblastí rizik, popis jejich řízení a vývoj za sledované období: číslo název karty rizikové oblasti klíčová rizika na kartě 4 6 Nedostatečná metodická podpora a změny pravidel vyplácení dotací v průběhu programu Nedostatečná kontrola příjemce a koordinace kontrol R99 Změny v nastavení podmínek ze strany centrálních orgánů v průběhu realizace programu (ZV, ) R121 Riziko nejednotnosti přístupu ke kontrolním zjištěním a nerelevantní zjištění ze strany externích subjektů (kontrolních, odvolacích) R114 Kontroly neodhalí chybu, která v projektu ve skutečnosti je R 130 Zvýšení chybovosti na úrovni operačního programu 7 Změna směnného kurzu R91 Vliv kurzu na čerpání alokace 8 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně R95 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u příjemců 12 Nedostatečná absorpční kapacita R119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu

3 ~ 2 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/2012 Tabulka / Graf 1 Počet rizik v systému řízení rizik předchozí období vykazované období potenciální rizika klasifikovaná rizika kritická rizika Potenciální rizika jsou všechna rizika identifikovaná na úrovni ŘO, která jsou uvedena v seznamu rizik. Klasifikovaná rizika jsou ta rizika ze seznamu rizik, u nichž je vyhodnocen jejich dopad a pravděpodobnost, na základě standardizovaných hodnotících škál, a vypočítána významnost minimální hodnoty 12, a jsou uvedena v katalogu rizik. Kritická rizika jsou významná klasifikovaná rizika s hodnotou významnosti vyšší než 13, pro které jsou stanoveny strategie a opatření k jejich zvládání a přiděleni vlastníci, kteří zabezpečují provádění stanovených opatření, monitoring, měření a vykazování o vývoji rizika. Ostatní rizika jsou řízena v rámci rutinní odpovědnosti jednotlivých zaměstnanců. Oproti předchozímu sledovanému období došlo v oblasti klíčových rizik k následujícím změnám: - u rizika R 95 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u příjemců, které bylo na minulém jednání Výboru pro Řízení rizik převedeno z klíčových do hlavních rizik, se toto riziko opětovně zařadilo do klíčových rizik, a to s ohledem na vykázané údaje o chybovosti programu. Navrhovaná významnost rizika se tedy zvýšila na hodnotu 16 (pravděpodobnost zvýšena ze 3 na 4 vysoká a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). - u rizika R 114 Kontroly neodhalí chybu, která v projektu ve skutečnosti je, které bylo na minulém jednání Výboru pro Řízení rizik převedeno z klíčových do hlavních rizik, se toto riziko opětovně zařazuje do klíčových rizik, a to s ohledem na vykázané údaje o chybovosti programu. Navrhovaná významnost rizika se tedy zvýšila na hodnotu 16 (pravděpodobnost zvýšena ze 3 na 4 vysoká a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). V rámci faktorů bylo doplněno nedostatečná komunikace na úrovni ÚORP, v opatřeních je pak návazně přidáno workshopy pro zlepšení komunikace mezi ÚORP.

4 ~ 3 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/ u rizika R 119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu byl doplněn do stávajícího opatření dovětek vydání MI č. 24 k upřesnění vykazování finančních údajů v oblasti IPRM a pravidelné sledování vykazovaných údajů ve vztahu k limitům n+3/n+2 a následné zapracování postupů do Operačního manuálu ROP SV, dále bylo z opatření odstraněno evaluace IPRM. - vyřazení rizika R 120 Snížení spolufinancování projektů ze SR z klíčových rizik, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 12 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 3 střední a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Riziko bylo zařazeno do hlavních rizik, a to s ohledem na neprokázání rizikových faktorů: odstoupení příjemců od Smlouvy o poskytnutí dotace a nárůst administrace, ohrožení certifikace, nedostatečné čerpání pro plnění N+3, N+2, žaloby ze strany příjemců tyto faktory byly vyřazeny. U ponechaného faktoru riziko problémů spojených s rozpadem dotace v IS byla přidána upřesňující závorka, že jde o (ex-ante platby). S ohledem na charakter rizika byla navržena změna rizikové oblasti z Přezávazkování na Nedostatečné zajištění finančních prostředků na proplácení plateb. - změna názvu u rizika R 121 Riziko nejednotnosti přístupu ke kontrolním zjištěním ze strany externích subjektů (kontrolních, auditních, odvolacích), na Riziko nejednotnosti přístupu ke kontrolním zjištěním a nerelevantní zjištění ze strany externích subjektů (kontrolních, auditních, odvolacích). V rámci faktorů bylo přidáno nerelevantní zjištění AO, do opatření přidáno komunikace s AO o provedení nového auditu. - zařazení rizika R 130 Zvýšení chybovosti na úrovni operačního programu do klíčových rizik. Významnost rizika se tedy zvýšila na hodnotu 16 (pravděpodobnost zvýšena ze 3 na 4 vysoká a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Při jednání Výboru bylo v rámci diskuse k tomuto riziku navrženo doplnit stávající faktory i o faktor nerelevantnost zjištění AO, a to s ohledem na stávající chybovost ROP SV, která je dána mimo jiné i na základě zjištění AO, se kterými ŘO nesouhlasí. Do opatření k tomuto riziku bylo doplněno komunikace s AO. Na jednání Výboru pro řízení rizik byly navrženy dále tyto změny. Oproti předchozímu sledovanému období došlo v oblasti hlavních rizik k následujícím změnám: - u rizika R 64 Nadměrné přetěžování lidí a tím zvýšená chybovost bylo navrženo snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 9 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 3 střední a dopad rizika zůstal na 3 střední). Riziko zůstalo zařazeno v hlavních rizicích. - změna názvu rizika R 92 Nevyčerpání alokací v rámci oblastí podpor do doby trvání regionálního operačního programu se mění na Nedočerpání finančních prostředků, resp. alokace ROP SV/prioritních os, z důvodu sloučení s rizikem R 128 Nedočerpání finanční alokace ROP SV (viz. níže). V rámci faktorů bylo vypuštěno změna kurzu (nestabilita kurzu) a naopak přidáno pozastavené platby EK. V souvislosti s nově zavedeným faktorem bylo do opatření doplněno komunikace ohledně pozastavených plateb EK na centrální úrovni. - drobná změna z rizika R 94 Přezávazkování finančních prostředků, resp. alokace ROP SV/prioritních os byl vypuštěn faktor změna kurzu (nestabilita kurzu). - u rizika R 100 Nedostatečné finanční zajištění aktivit programu bylo ve faktorech s ohledem na strukturu financování projektů technické pomoci (dále jen TP ) odstraněno pozdní či nedostatečné zasílání finančních prostředků ze strany krajů - což může ohrozit realizaci projektů TP a naopak přidáno nedostatek vlastních zdrojů na spolufinancování projektů TP. V rámci opatření pak bylo přidáno vytváření rezerv na spolufinancování projektů TP. - riziko R128 Nedočerpání finanční alokace ROP SV bylo zrušeno, jelikož došlo ke sloučení tohoto rizika s rizikem R92 Nedočerpání finančních prostředků, resp. alokace ROP SV/ prioritních os. Důvodem úpravy je snaha očistit seznam rizik od duplicit.

5 ~ 4 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/ zařazení nového rizika R 131 Počet licencí pro přístup do IS ŘO. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Nedostatečný rozvoj a funkčnost IS ŘO s celkovou významností 9 (pravděpodobnost bude 3 střední a dopad rizika 3 střední). Riziko bylo zařazeno mezi hlavní rizika. Jako faktor zde byl navržen nedostatečné smluvní zajištění adekvátního počtu licencí mezi CRR ČR a TESCO SW a.s., resp. MMR ČR, CRR ČR a TESCO SW, jako opatření jednání se smluvními stranami o navýšení počtu licencí pro ŘO. - zařazení nového rizika R 132 Snížení alokace ROP SV. Riziko bylo nově zařazeno v souvislosti s ohledem na navrhované úpravy Metodiky finančních toků, kde se nepočítá s pozicí arbitra v případě, že ŘO nebude souhlasit se závěrem AO. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Nepřijatelné využívání zdrojů s celkovou významností 12 (pravděpodobnost bude 3 střední a dopad rizika 4 vysoký). Riziko tedy bylo zařazeno mezi hlavní rizika. Jako faktory jsou navrženy následující: chybovost programu ROP SV, požadavek na zaplacení vykázané chybovosti programu. Opatření byla navržena jednání ohledně výše chybovosti, se kterou ŘO nesouhlasí, a dále jednání ŘO ohledně dopadu chybovosti na výši alokace ROP SV.

6 ~ 5 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/2012 Přehled čerpání: Počet všech projektů k datu zpracování zprávy: Fáze administrace (do podpisu Smlouvy) Fáze realizace Fáze udržitelnosti počet Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy: Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy Uvedená ve smlouvách Proplacená Kč , ,98 Přehled ohroženého čerpání: Částka pozastavených plateb Nasmlouvaná částka u projektů doporučených k odstoupení ze strany ŘO (informace o odstoupení od smlouvy doručena příjemci) Nasmlouvaná částka u projektů, kde smlouvu vypověděl příjemce (uplynutí výpovědní doby) U projektů s potvrzeným podezřením na nesrovnalost porušení rozpočtové kázně částka neoprávněně proplacených/zadržených prostředků dotace Vyčíslení odvodu za porušení rozpočtové kázně Ke dni zpracování zprávy ,78 Kč 0,- Kč 0,- Kč ,65 Kč ,61 Kč

7 ~ 6 ~ Příloha č. 1, bod 35-19/2012 Závěr: Další zpráva bude předána k datu Přílohy: Aktualizovaný katalog rizik ROP SV k datu Schválil:.. Dne:.... Mgr. Zdeněk Semorád, ředitel ÚRR

8 Pražská 320/ Hradec Králové tel.: