Rozpis rozpočtu přímých výdajů na rok Zpracoval: OŠMS, oddělení přímých nákladů Datum:

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "Rozpis rozpočtu přímých výdajů na rok 2012. Zpracoval: OŠMS, oddělení přímých nákladů Datum: 18. 1. 2012"

Olga Švecová
před 8 lety
Počet zobrazení:

1 Rozpis rozpočtu přímých výdajů na rok 2012 Zpracoval: OŠMS, oddělení přímých nákladů Datum:

2 Témata 1. Rozpis rozpočtu přímých výdajů z úrovně MŠMT na krajské úřady 2. Porovnání závazných ukazatelů mezi r a r Krajská metodika rozpisu rozpočtu na rok 2012

3 1. Rozpis rozpočtu přímých výdajů z MŠMT na KÚ Rozpočtové zdroje pro RgŠ ÚSC jsou meziročně zvýšeny o + 2, 491 mld. Kč z toho: platy a odvody + 2,904 mld. Kč tj. + 3,9 % ONIV - 0,414 mld. Kč tj. - 37,3 %

4 Normativní rozpis V r je programová část financování výrazně potlačena a normativním způsobem financování je na krajské úřady rozepsán maximální objem zdrojů: Normativně 77,745 mld. Kč tj. 99,6 % Rozvojové programy 0,268 mld. Kč

5 Východiska pro stanovení republikových normativů r Dosažení takového stavu, aby v krajích, kde nedošlo meziročně ke změně výkonů, byl normativním rozpisem pro pedagogické pracovníky zajištěn objem mezd na úrovni skutečnosti r zvýšený o předpokládaný dopad změny platových tarifů od pro nepedagogické pracovníky zajištěn objem mezd na úrovni skutečnosti r snížený o cca 1,2 % zajištěn objem ONIV na úrovni r snížený o 30,5 %

pedagogické pracovníky zajištěn objem mezd na úrovni skutečnosti r.

6 Normativní rozpis na KÚ prostřednictvím republikových normativů v r Věková kategorie Republikový normativ 2012 Republikový normativ 2011 Index Kč Kč , , , , let KZÚV ,07

2011 Index Kč Kč 3-5 38 833 36 136 1,07 6-14 49 825 46 110 1,08 15-18

7 Meziroční pokles financovaných výkonů v krajích r r Středočeský ,9 Středočeský ,0 Praha ,3 Praha ,9 Plzeňský ,3 Pardubický ,1 Liberecký ,0 Plzeňský ,0 Jihomoravský ,9 Ústecký ,8 Jihočeský ,6 Liberecký ,5 Ústecký ,4 Jihomoravský ,5 Královehradecký ,3 Královehradecký ,4 Pardubický ,3 Jihočeský ,4 Olomoucký ,3 Karlovarský ,1 Vysočina ,3 Olomoucký ,0 Zlínský Moravskoslezský Karlovarský ,7 98,5 98,2 Zlínský Moravskoslezský Vysočina ,7 98,4 98,3

Jihomoravský -86 99,9 Ústecký - 267 99,8 Jihočeský - 420 99,6 Liberecký - 316 99,5 Ústecký - 763 99,4 Jihomoravský - 849 99,5 Královehradecký - 616 99,3

8 Změny financovaných výkonů v Moravskoslezském kraji 02/03-03/04 03/04-04/05 04/05-05/06 05/06-06/07 06/07-07/08 07/08-08/09 08/09-09/10 09/10-10/11 10/11-11/ let let let let let v KZÚV x MSK Pokles zaměst ČR

391 17 71-1016 - 1028-2 934-2 815-3 157 19-21 let 36-18 - 67-73 3-59 90 42-61 3-18 let v KZÚV x - 13-61 - 10-39 2 0 MSK - 5 878-6 729-5 224-5 735-5

9 Pokles výkonů v MSK v jednotlivých normativních kategoriích Kategorie 3-5 let 6-14 let let let 3-18 let v KZÚV % změny v MSK + 3,1-0,7-6,6-6,2 0 % změny v ČR + 4,4 + 0,5-5,1-2,0 0

let 19-21 let 3-18 let v KZÚV % změny v MSK +

10 Rozvojové programy Sportovní gymnázia 70 mil. Kč Asistenti pedagoga soukromých a církevních škol 35 mil. Kč Asistenti pedagoga sociálně znevýhodněných 76 mil. Kč Bezplatná příprava (EU + azylanti) 5 mil. Kč Bezplatná výuka ČJ-cizinci 3. zemí 4,5 mil. Kč Inkluzivní vzdělávání 40 mil. Kč Kompenzační pomůcky 5 mil. Kč Podzimní termín maturit 12,4 mil. Kč EXCELENCE středních škol 20 mil. Kč

Kč Asistenti pedagoga sociálně znevýhodněných 76 mil. Kč Bezplatná příprava (EU + azylanti) 5 mil.

11 Rezerva na MŠMT V rozpočtu MŠMT zůstává po rozpisu přímých výdajů a rozvojových programů rezerva 112 mil. Kč.

12 Závazné ukazatelé krajům Struktura stejná jako v minulém roce. Z objemu mzdových prostředků získaných normativním výpočtem byly každému kraji nejprve vyčleněny mzdové prostředky nepedagogických zaměstnanců dle skutečnosti r Tato skutečnost byla pro každý kraj upravena indexem meziroční změny výkonů kraje a dále pak jednotně snížena o 1,2 %.

vyčleněny mzdové prostředky nepedagogických zaměstnanců dle skutečnosti r. 2011.

13 2. Závazné ukazatele pro MSK NIV celkem normativně r r Rozdíl % RP na odměňování RP Hustota 0 60 mil. Kč Celkem ,1 Limit počtu zaměstnanců ,7

2011 Rozdíl % 9 238 8 725 RP na odměňování 0 267 RP

14 Mzdové prostředky (včetně rozvojových programů) mil. Kč r r Rozdíl % Mzdové prostředky normativně RP na odměňování RP Hustota 0 44 Celkem ,5

2011 Rozdíl % Mzdové prostředky normativně 6

15 Rozdělení mzdových prostředků pro pedagogy a ostatní Pedagogové Nepedagogové mil. Kč Platy Skutečnost Rozdíl 199 % 103,8 Platy Skutečnost Rozdíl -33 % 97,4 OON Skutečnost Rozdíl -1 % 97,8 OON Skutečnost Rozdíl 0 % 100

Kč Platy 2012 5 476 Skutečnost 2011 5 277 Rozdíl 199 % 103,8 Platy 2012 1

16 Limit počtu zaměstnanců a průměrný plat Při stejném počtu zaměstnanců se průměrný plat pedagogických zaměstnanců zvýší o 3 % a plat ostatních zaměstnanců se sníží o 2,8 %, tzn. na Kč a Kč. Je však předpoklad dalšího snížení počtu zaměstnanců a tím dosažení příznivějších hodnot průměrných platů.

zaměstnanců se sníží o 2,8 %, tzn. na 25 858 Kč a 13 868 Kč.

17 ONIV v mil. Kč r r Rozdíl % ONIV- na žáka 85 ONIV-náhrady 27 Celkem

18 3. Krajská metodika rozpisu rozpočtu pro rok 2012 Základní finanční normativ na jednotku výkonu (tzn. absolutní částka v Kč na jednotku výkonu, z toho mzdové prostředky na jednotku výkonu pro pedagogy a nepedagogy v krajské úrovni). Koeficienty k základnímu finančnímu normativu. Příplatky k základnímu finančnímu normativu. Rozhodující je počet dětí, žáků, ubytovaných a stravovaných uvedených ve statistických výkazech na školní rok 2011/2012, maximálně do výše uvedené ve školském rejstříku včetně oborů a forem vzdělávání.

Koeficienty k základnímu finančnímu normativu. Příplatky k základnímu finančnímu normativu.

19 Základní finanční normativ Změny finančních normativů vyplývají v r především ze změn rozpočtovaných průměrných platů a ONIV. Výjimky: Změny ukazatele N p u několika oborů vzdělání středních škol Zvýšení ukazatele N o u MŠ a ŠJ MŠ o 5 % Změny ukazatelů N p a N o u SPC dle druhů zdravotního postižení

Výjimky: Změny ukazatele N p u několika oborů vzdělání středních škol

20 Výjimky: Střediska volného času r r r r r r Změna r r r r r r Hodnota žákohodiny v Kč 21,73 21,55 23,53 21,72 22,20 21,71 Změna v % 100,8 91,6 108,3 98,7 102,3 101,7 Změna absolutní v Kč +0,18-1,98 +1,81-0,48 + 0, ,37

21 Rozpočtované platy r v Kč Pedagog Nepedagog Gymnázium SOŠ SOU-učitel SOU-učitel OV VOŠ Domov mládeže ŠJ

22 Rozpočtované platy r v Kč Pedagog Nepedagog Základní škola Mateřská škola Školní družina SVČ ZUŠ Školní jídelna

23 ONIV na žáka v Kč 1 žák základní školy jen s l. stupněm 1 žák základní školy l žák základní školy speciální, přípravný stupeň 1 žák SOŠ, konzervatoře, vyšší stupeň gymnázia, VOŠ r žák nižšího stupně gymnázia žák SOU, U, OU - praktické v. - teoretické v dítě v MŠ lůžko v dětském domově 458 r

24 ONIV na žáka v Kč 1 žák ve školní družině, školním klubu 1 žák ubytovaný v DM 1 stravovaný 1 žák v praktické škole 1 žákohodina v SVČ r ,23 r ,22 1 dítě, žák, student - SPC dítě, žák, student - PPP 2 2

25 Mimonormativní dofinancování (z rezervy) jde-li o základní školu, mateřskou školu, školní jídelnu tvořenou více odloučenými pracovišti, je možno přepočítat normativní rozpis samostatně, po prověření efektivity v naplňování tříd s přihlédnutím k docházkovým možnostem jde-li o neúplnou základní školu, MŠ nebo ŠJ do 10 zaměstnanců jako celek, je možno použít funkční závislosti průměrného platu na výkonech při zohlednění příplatku za vedení ředitele /příloha Krajské metodiky/.

26 Mimonormativní dofinancování (z rezervy) školní psycholog/speciální pedagog asistenti pedagoga vzdělávání dětí a žáků s hlubokým mentálním postižením a speciálními vzdělávacími potřebami vyšší zastoupení žáků se soc. znevýhodněním výuka náboženství dopad změn v rejstříku nostrifikační zkoušky dofinancování vybraných SVČ a ZUŠ, které zajišťují soutěže a nejsou zahrnuty do normativního rozpisu podpora málo naplněných oborů, žádaných trhem práce ostatní případy hodny zvláštního zřetele mající vliv na úroveň odměňování

27 Financování asistentů pedagoga Měsíční příspěvek na financování asistenta pedagoga byl stanoven v neinvestičních výdajích ve výši Kč na jeden plný pracovní úvazek. Při nižším pracovním úvazku se částka adekvátně krátí. Při zrušení funkce anebo nevyužití schválené výše úvazku se adekvátní část prostředků vrací. Příplatek na zdravotní postižení je škole či školskému zařízení ponechán v plné rozpočtované výši.

28 Postup rozpisu obecní školy KÚ zveřejní metodiku rozpisu včetně finančních normativů a ukazatelů rozhodných do KÚ provede normativní rozpis a zašle na školy do Škola porovná normativní rozpis se svou potřebou, pokud souhlasí, vyčlení ze mzdových prostředků potřebu na OON zvlášť za pedagogy a za ostatní zaměstnance a se svým souhlasným stanoviskem zašle do obci III. V odůvodněných případech navrhne převod platů mezi kategoriemi zaměstnanců. Pokud nesouhlasí, vypracuje finanční rozvahu za IČ v členění na pedagogické a ostatní zaměstnance, platovou inventuru, vypracuje svůj návrh změny včetně odůvodnění a návrhu k odstranění disproporcí v reálném čase a zašle taktéž do obci III se žádostí o projednání.

29 Obecní úřady III projednají se školami vzniklé rozpory a zašlou krajskému úřadu své návrhy rozpočtů do Krajský úřad stanoví termíny projednání s obcemi III tak, aby protokoly byly vystaveny do O výsledcích rozhodnutí obce III informují školy do 3 dnů a následně krajský úřad rovněž do 3 dnů. Krajský úřad stanoví definitivně závazné ukazatele do , předloží orgánům kraje, odborové organizaci, MÚZO a MŠMT spolu se závěrečnou zprávou.

30 Závazné ukazatele a) Neinvestiční výdaje celkem (NIV) b) Prostředky na platy pedagogů c) Prostředky na platy nepedagogů d) Ostatní osobní náklady pedagogů e) Ostatní osobní náklady nepedagogů e) Limit počtu zaměstnanců Prostředky na platy pro pedagogy a nepedagogy nelze zaměňovat, obdobně ostatní osobní náklady pro pedagogy a nepedagogy. Každý závazný ukazatel je závazný samostatně.

31 Orientační ukazatele Zákonné odvody Příděl do FKSP ONIV I Přesun prostředků mezi orientačními ukazateli je v kompetenci školy. V ONIV jsou zahrnuty taktéž náhrady za nemocenskou hrazenou zaměstnavatelem. Při jejich nedostatku může škola v průběhu roku žádat o převod z prostředků na platy. Rozpočtové úpravy budou prováděny se změnou výkonů, nejdříve k a dále v případě potřeby (slučování škol aj.). Povinnost škol informovat o nečerpaných prostředcích nejpozději do

32 Při jakýchkoliv organizačních změnách v rejstříku škol a školských zařízení mimo zákonné termíny je nezbytné předběžné projednání o možnosti dofinancování přímých nákladů. Jedná se jak o případné odstupné při rušení škol, tak vznik nových kapacit mimo termíny, ve kterých se provádí statistické zjišťování o počtech žáků jako základ, podle kterého se krajům přidělují finanční prostředky. Bez takového předběžného projednání krajský úřad nemůže vzhledem k výši svých rezerv garantovat zajištění finančních prostředků.

33 Finanční toky I Prostředky budou poukazovány v dvouměsíčních intervalech změna oproti stávajícím zvyklostem. Prostředky na leden a únor 2012 jsou poskytovány pouze jako záloha, která bude vyrovnána po stanovení konečné výše rozpočtu.

34 NEZAPOMEŇTE! PROJEDNAT ROZPIS ROZPOČTU S ODBOROVOU ORGANIZACÍ, OSTATNÍMI SOCIÁLNÍMI PARTNERY A KOLEKTIVEM ZAMĚSTNANCŮ

Podobné dokumenty

Principy normativního rozpisu rozpočtu přímých výdajů RgŠ územních samosprávných celků na rok 2019 č. j. MSMT /2018

Principy normativního rozpisu rozpočtu přímých výdajů RgŠ územních samosprávných celků na rok 2019 č. j. MSMT - 41631/2018 1. ÚVOD Postup při financování krajského a obecního školství na rok 2019 je definován