HELIOS Orange Účetní kódy - kontace 2017 BüroKomplet, s.r.o.
Obsah Účetní kódy kontace... 3 Zablokování účetní kontace... 3 Odblokování účetní kontace... 4 Kopie kontace... 4 Řádky aktuální kontace, Řádky označených kontací, Řádky všech kontací... 4 Rozkopírování... 5 Nový... 5 Hlavička kontace... 6 Číslo kontace... 6 Název... 6 Druh úč. dokladu... 7 Druh pohybu... 7 Řada dokladu... 8 Způsob výpočtu daně... 8 Přededitace... 8 Neseskupovat stejné řádky... 9 Zakázat automatické dotažení účtů... 9 Účtovat seskupeně za hlavní osobní číslo... 9 Datum případu (případně i datum úhrady) podle data poslední úhrady... 9 Řádky kontace... 9 Režim daňových klíčů... 22 Skupiny účetních kódů... 23 2
Účetní kódy kontace Účetní kódy, též nazývané kontace, slouží v jednotlivých agendách ekonomického systému Helios Orange (Oběh zboží, Fakturace, Pokladna atd.) k označení jednotlivých prvotních dokladů (příjemky, výdejky, faktury, pokladní doklady atd.) účetním předpisem, pomocí kterého je následně prvotní doklad zaúčtován do účetního deníku v modulu Účetnictví. Jedná se o předpis, jak jednotlivé položky prvotního dokladu účtovat na jednotlivé účty, do jakého druhu účetních dokladů a jakým způsobem. Z hlavní nabídky vyberte Číselníky, Účetní kódy - kontace. Zobrazíte přehled všech definovaných účetních předpisů pro všechny moduly systému. Přehled Účetní kódy - kontace V přehledu máte k dispozici všechny standardní funkce místní nabídky. Pořizujete nové kontace, opravujete, rušíte apod. Také si nastavujete zobrazení přehledu, tisknete opis kontací apod. Pro tento přehled jsou specifické tyto akce v menu místní nabídky: Zablokování účetní kontace Slouží k označení kontace příznakem zablokovaná, ve sloupci B Blokace bude tato kontace označena. 3
Odblokování účetní kontace Slouží ke zrušení označení kontace příznakem zablokovaná, ve sloupci B Blokace nebude tato kontace označena. Kopie kontace Tato akce slouží k vytváření nových kontací kopírováním a úpravou (např. změnou účtu) stávajících kontací. Kontaci, kterou chcete kopírovat, označíte v přehledu kontací, klepnutím pravým tlačítkem myši otevřete menu místní nabídky a zvolíte volbu Kopie kontace. Akci spustíte i stiskem kombinace kláves <Ctrl><F2>. V poli Nový název kontace se nabídne název původní kontace doplněný o slovo kopie. Tento název lze změnit přepsáním. Změnu názvu uložíte stiskem tlačítka OK. V editoru kopie kontace je dále na výběr Způsob kopie: Prostá kopie - standartní kopie beze změn Obrácená znaménka - kopie obrací příznak "Záporně" z Ano na Ne a obráceně Otočit strany - kopie otočí strany Kontace se zkopíruje včetně nastavení Zakázka, Nákladový okruh, Vozidlo, Zaměstnanec. Součástí kontací je také číselník Účetní kódy - kontace, Skupiny kontací. Je určen pro sdružování kontací do skupin. Můžete ho použít pro práci s kontacemi v modulu Oběh zboží (Skupiny účetních kódů). Řádky aktuální kontace, Řádky označených kontací, Řádky všech kontací Po potvrzení vybrané nabídky se zobrazí nové okno, kde je přehled řádků kontace, na které byl nastaven kurzor nebo označených kontací nebo všech kontací nezávisle na označení. Zde uvidíte např., které účty jsou použity na kontaci (kontacích), aniž byste museli otevírat příslušnou kontaci. Tuto funkci využijete například pro kontrolu nastavení jednotlivých řádků kontací. Pro lepší přehlednost lze přehled seskupit např. dle čísla kontace. Rychle vidíte, jak jsou jednotlivé řádky nastaveny. Parametr, který si na kontacích chcete kontrolovat, si zobrazte přes tlačítko NASTAV. 4
Rozkopírování Akce rozkopírování slouží k přenosu kontací do jiných databází Helios Orange. Při rozkopírování kontací systém návazné hodnoty z kontací, které nejsou v cílové databázi, nepřenese (vyplní NULL) a je nutno tyto hodnoty ručně doplnit. O této situaci je uživatel informován informativním hlášením na konci procesu rozkopírování, které obsahuje i seznam čísel databází, kde je nutné ruční doplnění údajů. Jedná se o tyto číselníkové údaje: na hlavičce kontace : DUD, řada dokladů OZ na řádku kontace : sazba DPH, účet, účet DPH, účet recyklace, útvar, organizace, zakázka, nákl. okruh, vozidlo a zaměstnanec'' Nový Volbou Nový' ' místní nabídky přehledu kontací otevřete formulář pro pořízení údajů nové kontace. Kontace jako taková je definována pro druh pohybu. U modulu Pokladna tedy druh pohybu Příjem do pokladny nebo Výdaj z pokladny. U modulu Oběh zboží ještě k řadě dokladu. Např. Výdej, řada 150. Přiřazení kontace pro konkrétní použití provede v daném modulu. U modulu Pokladna např. k pokladně nebo pokladnímu dokladu. U modulu Oběh zboží např. ke kmenové kartě, ke skladové kartě, ke skupině zboží, k pohybovému dokladu. Nebo k vydané faktuře u modulu Fakturace. Formulář pro údaje kontace je rozdělen na dvě části. Nahoře je část Hlavička kontace, pod ní je přehled Řádky kontace. 5
Formulář Kontace Hlavička kontace Číslo kontace Povinný, číselný, max. devítimístný údaj označující danou kontaci. Systém nepovolí uložit kontaci se stejným číslem kontace, které je již v přehledu kontací zadáno. Název Textový, max. čtyřicetimístný údaj, slovní popis kontace. Doporučujeme zadat výstižný název, aby bylo možno kontace snadno vyhledat. 6
Druh úč. dokladu Zadáváte číslo druhu účetního dokladu v účetnictví, do kterého se budou doklady s danou kontací účtovat. Toto číslo můžete zadat buď z klávesnice nebo stiskem kombinace kláves <Ctrl><Enter>. Otevřete přehled Druhy účetních dokladů (Účetnictví - Druhy účetních dokladů). Tam si požadovaný Druh účetního dokladu vyberete a přenesete do formuláře pro pořizování dokladu (poklepáním myši, stiskem kombinace kláves <Ctrl><Enter>, popř. stiskem tlačítka Přenes na daném řádku přehledu). Druh pohybu Pole se seznamem, kde si můžete vybrat z následujících voleb pro účtování různých druhů dokladů v systému HELIOS Orange: Příjem na sklad (Oběh zboží - Příjemky) Storno příjmu (Oběh zboží Příjemky - storno příjemky) Výdej ze skladu (Oběh zboží - Výdejky) Storno výdeje (Oběh zboží - Výdejky - storno výdejky, dodacího listu) Výdej v evid. ceně (Oběh zboží Výdejky - výdejka v evidenčních cenách) Faktura vydaná (Fakturace faktura odběratelská) Dobropis vydaný (Fakturace dobropis k odběrateli) Výdaj z pokladny (Pokladna výdajový pokladní doklad) Příjem do pokladny (Pokladna příjmový pokladní doklad) Faktura přijatá (Fakturace faktura dodavatelská) Dobropis přijatý (Fakturace dobropis dodavatelský) Majetek - účetní pohyby (Majetek pohyby majetku vč. účetních odpisů) Účetní deník (Účetnictví - Účetní deník - předpis pro rozúčtování) Mzdy Majetek - umístění Saldokonto - kurz. rozdíl k fakturám (Účetnictví - Saldokonta - Stav saldokonta - Účtování - Kurz. rozdíl k fakturám) Saldokonto - kurz. rozdíl k bil. dni (Účetnictví - Saldokonta - Stav saldokonta - Účtování - Kurz. rozdíl k bil. dni) Pokladní prodej (Pokladní prodej - Účtenky) ŘV - Výdej materiálu ŘV - Výdej polotovaru ŘV - Evidence oper. kmen. střediska ŘV - Evidence oper. jiného střediska ŘV - Evidence kooperací ŘV - Ostatní přímé náklady ŘV - Odvedení na sklad ŘV - Odvedení vedlejšího produktu ŘV - Odvedení do zmetků ŘV - Odvedení do úbytku ŘV - Příjem do nadříz. výr. příkazu ŘV - Odvedení z podříz. výr. příkazu 7
ŘV - Inventurní narovnání Saldokonto - dorovnání setin měny (Účetnictví - Saldokonta - Stav saldokonta - Účtování - Dorovnání setin) Stav účtu - kurzový rozdíl (Účetnictví - Číselník účtů -Stav účtu - kurzový rozdíl) Penalizační faktury (Účetnictví - Sdružené penalizační faktury - Účtování) Timesheet Expensheet Kartové centrum (Banka - Kartové centrum - Účtování) Období DPH (Účetnictví - Číselník období DPH - Účtování) Zádržné (Vydané/Přijaté faktury - Zádržné - Uvolněné zádržné - Účtování) Opravné položky (Účetnictví - Saldokonta - Stav saldokonta k datu - Opravné položky - Účtování) Saldokonto - přeúčtování (Účetnictví - Saldokonta - Stav saldokonta - Účtování - Přeúčtování) Leasing Pokud novou kontaci vytváříte v číselníku kontací, tak nezapomeňte nejprve vybrat správný druh pohybu. Po založení prvního řádku kontace druh pohybu již nezměníte. Řada dokladu Pokud definujete kontaci pro druh pohybu k modulu Oběh zboží nebo Fakturace, vybíráte z číselníku Druhy dokladů pohybu zboží řadu dokladů, pro kterou daná kontace platí. Pokud definujete kontaci pro druh pohybu k modulu Pokladní prodej, vybíráte z číselníku Řady účtenek řadu účtenek, pro kterou daná kontace platí. Pokud řadu dokladů nevyberete, bude kontaci možné použít na všech řadách daného typu dokladu, např. na všech řadách faktur. Pokud řadu vyberete, tak se kontace nebude nabízet u jiných řad než u řady zadané. Zadáním řad lze vhodně omezit výběr kontací na dokladech při účtování a předcházet omylům. Způsob výpočtu daně Pokud definujete kontaci pro Účetní deník, bude zobrazeno toto pole. Volíte z možností: není Ze základu daně Z částky včetně daně Přededitace Nastavujete, zda v okamžiku účtování dokladu s touto kontací bude možnost navržený účetní zápis prohlížet a ještě editovat (např. měnit číslo účtu, útvaru apod.) - volba Ano. Pokud chcete, 8
aby se doklady účtovaly rovnou, vyberete volbu Ne. Toto pole není u těchto druhů pohybu: Majetek, Mzdy, Účetní deník, Řízení výroby. Pokud nastavujete novou kontaci, lze doporučit přededitaci nastavit na ANO. Při účtování dokladu máte optickou kontrolu, jak bude doklad zaúčtován. Až máte ověřeno, že kontace dělá přesně to, co potřebujete a máte ji vyzkoušenou, lze pro urychlení procesu účtování přededitaci nastavit na hodnotu NE. Neseskupovat stejné řádky Tento atribut bude zobrazen na kontaci pro pokladní doklady, oběhové doklady, saldokonto - KR k fakturám a dorovnání setin měny, pokladní prodej, řízení výroby, opravné položky, faktury a leasing. Pokud není atribut zatržený, tak se kontace seskupuje. Pokud je zatržený tak nedochází k žádnému seskupování a sčítání řádků, ale každý řádek je účetním dokladu tolikrát, kolikrát se vyskytuje v pokladním dokladu. V případě neseskupování řádků se jako text do účetního dokladu naplňuje popis položky. Zakázat automatické dotažení účtů Tento atribut najdete pouze na kontaci faktury, dobropisu a pokladního prodeje. Jeho zatržení způsobí, že účet na řádku kontace bude mít vždy přednost před účtem dohledaným standardním mechanizmem ve skupině kontací zadané ve Zboží a služby, ve Stavu skladu nebo Skupině zboží. Pokud není atribut zatržen, má přednost účet ze skupiny kontací ve Zboží a služby, ve Stavu skladu nebo Skupině zboží (pokud je v jednom ze tří uvedených míst skupina kontací nastaven). Účtovat seskupeně za hlavní osobní číslo Zaškrtávátko je přístupné na kontaci pro mzdy. Je-li toto zaškrtávátko zaškrtnuto a zároveň je zaškrtnuta globální konstanta Seskupit zaměstnance za rodná čísla, systém při generování předkontací naplní sloupce PZ Účto a Zam. účto hodnotami, ve kterých použije místo osobního čísla "hlavní" osobní číslo. Tyto hodnoty budou zaúčtovány spuštěním akce Účtování. Je-li na daných kontacích nastaveno dotažení párovacího znaku jako Číslo zaměstnance nebo Rok + osobní číslo zaměstnance nebo Rok + měsíc + osobní číslo zaměstnance nebo Příjmení a číslo, je párovací znak sestaven z hodnot dotažených k hlavnímu osobnímu číslu (ze základní karty zaměstnance).a). Datum případu (případně i datum úhrady) podle data poslední úhrady Zaškrtávátko je přístupné pouze u kontace pro druh pohybu Saldokonto - kurz.rozdíl k fakturám a to jen v případě, že je nastaven současně atribut Neseskupovat stejné řádky. Řádky kontace Ve spodní části formuláře, pod hlavičkovými údaji, najdete přehled Řádky kontace. Zadáváte jednotlivé řádky účetního předpisu (kontace). Nastavujete co a jak se bude z prvotního dokladu s danou kontací účtovat. Nový řádek kontace pořídíte volbou Nový z místní nabídky přehledu. 9
Na panelu nástrojů formuláře najdete velmi důležité tlačítko <->. Podle potřeby přepnete tu stranu účetního zápisu, pro kterou řádek definujete. Číslo Pořadové číslo řádku kontace. Systém nabízí čísla ve vzestupné číselné řadě počínaje číslem 1, v případě potřeby za účelem změny pořadí řádků můžete přepsat, systém kontroluje, zda se v jedné kontaci nevyskytují dva řádky se stejným číslem. Pořadí jednotlivých řádků kontace můžete změnit kurzorovou šipkou nahoru a dolů stisknutou v kombinaci (zároveň) s klávesou <Ctrl>. Druh řádku Pole se seznamem, po jehož otevření se nabídne, které položky z formuláře prvotního dokladu lze účtovat. Položky seznamu, ze kterých vybíráte, jsou závislé na tom, co vyplníte do pole Druh pohybu v hlavičce kontace. Základní hodnotu (není) je třeba zaměnit za některou z následujících voleb: Pro Druh pohybu - Příjem na sklad, Storno příjmu, Výdej ze skladu, Storno výdeje a Výdej v evid. ceně: Evidenční cena na dokladu - suma evidenčních (nákupních, skladových) cen na dokladu. Dokladový symbol, jedná se o sumaci jednotlivých položek dokladu. Evidenční cena na položce (1, 2 nebo 3) - sumace jednotlivých evidenčních (nákupních, skladových) cen položek na dokladu. Použijte pro rozkontování podle jednotlivých položek dokladu. Nezáleží na tom, zda použijete druh řádku Evidenční cena na položce 1, 2 nebo 3, všechny 3 symboly budou mít stejnou hodnotu. Rozlišení číslicí slouží jenom pro možnost opakovaného použití stejné hodnoty na více řádcích (například pro zaúčtování nedokončené výroby). Dopravné Clo Pojistné Související náklady Celkové souv. nákl. za doklad Výroba - materiál Výroba - materiálová režie Výroba - kooperace Výroba - mzda Výroba - režie střediska Výroba - režie provozu Výroba - režie pracoviště Výroba - náklady na pracoviště Výroba - OPN Výroba - Výnos z vedlejších produktů Výroba - opotřebení nářadí Výroba - nespecifikované náklady 10
Celkové souv. nákl. za položku (1, 2 nebo 3) - přenese informace o zaměstnanci z prvotního dokladu Pro Druh pohybu - ŘV: Výroba - materiál Výroba - materiálová režie Výroba - kooperace Výroba - mzda Výroba - režie střediska Výroba - režie provozu Výroba - režie pracoviště Výroba - náklady na pracoviště Výroba - OPN Výroba - Výnos z vedlejších produktů Výroba - opotřebení nářadí Výroba - nespecifikované náklady Výroba - celková cena Pro Druh pohybu - Faktura vydaná, Dobropis vydaný, Faktura přijatá, Dobropis přijatý, Příjem do pokladny a Výdaj z pokladny: Částka k úhradě (hlavička) částka, která se bude hradit, Částka celkem po odečtení případné Částky zálohy Částka celkem (hlavička) částka, která je součtem všech základů daně, částek daně, odchylek daně a zaokrouhlení, jinak vyjádřeno, částka k úhradě a případná částka zálohy. Zaokrouhlení zisk (hlavička) zaokrouhlovací rozdíl, z titulu zaokrouhlení Částky celkem nebo Částky k úhradě na dokladu celkem, pokud jsou tyto částky po zaokrouhlení vyšší než součet jednotlivých položek. Zaokrouhlení ztráta (hlavička) zaokrouhlovací rozdíl, z titulu zaokrouhlení Částky celkem nebo Částky k úhradě na dokladu celkem, pokud jsou tyto částky po zaokrouhlení nižší než součet jednotlivých položek. Základ DPH základ daně z přidané hodnoty pro jednotlivé sazby DPH z Přehledu DPH. Pokud budete pořizovat Základ daně pro základní, sníženou i nulovou sazbu DPH, musíte tento řádek kontace zadat třikrát s tím, že na položce DPH vyplníte postupně sazby 19%, 9% a 0%. Součet všech základů daně dané sazby na dokladu. Částka DPH - částka daně z přidané hodnoty pro jednotlivé sazby DPH z Přehledu DPH. Pokud budete pořizovat částku daně pro základní, sníženou i nulovou sazbu DPH, musíte tento řádek kontace zadat třikrát s tím, že na položce DPH vyplníte postupně sazby 20%, 10% a 0%. Součet všech částek daně dané sazby na dokladu. Po vybrání příslušné sazby daně pro řádek kontace, je výběr účtů už zafiltrován na účty s příslušnou sazbou. Částka včetně daní Ostatní částky - druh řádku pro položky, které nejsou základem žádné sazby daně (DPH). Záloha přijatá Záloha vydaná 11
Záloha - částka celkem Zaokrouhlení zisk (položka) - dle nastavení tohoto řádku kontace dojde k zaúčtování částek "Částka zaokrouhlení HM" a "Částka zaokrouhlení valuty" pro jednotlivé položky pokladního dokladu. Zaokrouhlení ztráta (položka) - dle nastavení tohoto řádku kontace dojde k zaúčtování částek "Částka zaokrouhlení HM" a "Částka zaokrouhlení valuty" pro jednotlivé položky pokladního dokladu. Pro Druh pohybu - Faktura vydaná, Dobropis vydaný, Faktura přijatá, Dobropis přijatý dále ještě symboly Základ daně sum.slevy, Částka daně sum.slevy, Ostatní částky sum.slevy a Částka vč.daně sum.slevy - tyto druhy se používají ve spojitosti se sumačními slevami na dokladu. Základ daně - korekce (hlavička), Částka daně - korekce (hlavička), Částka vč. daně - korekce (hlavička), Ostatní částky - korekce (hlavička) - symboly se používají pro zaúčtování korekce DPH vzniklé např. při zaokrouhlení faktury na padesátihaléře Základ DPH (hlavička), Částka DPH (hlavička), Částka včetně daní (hlavička), Ostatní částky (hlavička) Záloha - částka celkem, Záloha - základ DPH, Záloha - částka DPH, Záloha - ostatní částky - symboly se používají při rozúčtování zálohy na základ a daň. Při účtování řádku Záloha - částka celkem faktur je možno zadat druh data úhrada jako "Datum úhrady (párování splatno)". Při tomto nastavení systém datum párování nedohledává v saldu, kde ještě daná saldokontní složka nemusí existovat, ale datum párování se nastaví jako datum splatno. Záloha - korekce částka DPH, Záloha - korekce základ DPH, Záloha - korekce tržeb Záloha - zaokrouhlení zisk, Záloha - zaokrouhlení - ztráta Záloha - kurz. rozdíl základ daně, Záloha - kurz. rozdíl částka daně, Záloha - kurz. rozdíl ostatní částky, Záloha - kurz. rozdíl částka celkem, Záloha - kurz. rozdíl doklad celkem - symboly pro účtování kurzového rozdílu zálohové faktury. Pokud u řádku Záloha kurz. rozdíl částka celkem není účet vyplněn, doplní se při účtování účet přednastavený u kódu cizí měny, pro stranu MD účet kurzové ztráty, pro stranu Dal účet kurzového zisku Základ bez daní, Částka SD - symboly se používají při samostatném účtování částky spotřební daně Zádržné - symbol pro účtování částky zádržného Skonto maximální, Skonto aktuální, Skonto reálné - symboly pro účtování částek skonta Samovyměření DPH - pro zaúčtování samovyměření či PDP v souvislosti s použitím položkových kontací (tj. při nutnosti rozlišovat analytické účty pro samovyměření při účtování Samovyměření (hlavička) - pro zaúčtování samovyměření či PDP Samovyměření - korekce (hlavička) - pro zaúčtování samovyměření či PDP Samovyměření - není nárok - pro zaúčtování samovyměření, kde není na vstupu nárok na odpočet DPH, pro tento řádek je příznak CM napevno nastaven na NE 12
V editoru řádků kontace položek faktur a dobropisů je k dispozici nová záložka 3 - Návazné údaje - u druhu řádků Základ DPH, Částka DPH, Částka včetně daní, Ostatní částky, Základ bez daní, Částka SD. Zde lze nastavit, jakou hodnotou návazné informace bude naplněn účetní řádek (platí pro zakázku, nákladový okruh, vozidlo a zaměstnance). Možné volby jsou : Není - údaj nebude vyplněn Z položky - údaj bude dotažen z položky dokladu (i když není vyplněn) Z dokladu - údaj bude dotažen z dokladu Z položky příp.z dokladu - údaj bude dotažen z položky, jestliže není na položce vyplněn, pak z dokladu Pro Druh pohybu - Účetní deník: Základ DPH základ daně z přidané hodnoty pro jednotlivé sazby DPH z Přehledu DPH. Částka DPH - částka daně z přidané hodnoty pro jednotlivé sazby DPH z Přehledu DPH. Částka včetně daní - částka vč. daně z přidané hodnoty pro jednotlivé sazby DPH z Přehledu DPH. Řádek účetního deníku - běžný řádek účetního deníku. Pro Druh pohybu - Stav účtu - kurzový rozdíl: Řádek účetního deníku Kurzový zisk Kurzová ztráta Pro Druh pohybu - Saldokonto - kurz. rozdíl k fakturám, Saldokonto - kurz. rozdíl k bil. dni, Saldokonto - dorovnání setin měny: Vyrovnání zisk Vyrovnání ztráta Saldokontní řádek Pro Druh pohybu - Saldokonto - přeúčtování: Saldokontní řádek Přeúčtování Pro Druh pohybu - Majetek - účetní pohyby: Cena - změna - u tohoto druhu řádku účtujete částku účetního pohybu zadanou v poli Cena - Změna. Zůstatek ceny - změna - u tohoto druhu řádku účtujete částku pohybu zadanou v poli Zůstatková cena - Změna. Oprávky - změna - u tohoto druhu řádku účtujete částku pohybu zadanou v poli Oprávky - Změna. 13
Do limitu TZ Pro Druh pohybu - Majetek - umístění: Cena - stav Zůstatek ceny - stav Oprávky - stav Pro Druh pohybu - Mzdy: Mzda - účtování částky ze mzdové složky Pro Druh pohybu - Pokladní prodej: Částka celkem (hlavička) Zaokrouhlení zisk (hlavička), Zaokrouhlení ztráta (hlavička) Základ DPH, Částka DPH, Částka včetně daní, Ostatní částky Základ daně - korekce (hlavička), Částka daně - korekce (hlavička), Částka vč.daně - korekce (hlavička), Ostatní částky - korekce (hlavička) Částka bez daní, Částka SD Zaokrouhlení zisk (úhrady), Zaokrouhlení ztráta (úhrady) Způsob úhrady 1 - Hotovost Způsob úhrady 2 - Platební karta Způsob úhrady 3 - Poukázky Způsob úhrady 4 - Záloha Pro Druh pohybu - Penalizační faktury: Částka celkem (hlavička) Pro Druh pohybu - Timesheet, Expensheet: Částka bez DPH Pro Druh pohybu - Kartové centrum: Zúčtování s terminálem Zúčtování s bankou Poplatek banky Pro Druh pohybu - Období DPH: Zaokrouhlení zisk (hlavička), Zaokrouhlení ztráta (hlavička) Kurzový zisk, Kurzová ztráta Daňový účet Daňová povinnost (odpočet) Odpočet daně (koef.) Úprava odpočtu daně 14
Vyrovnání odpočtu daně Vrácení daně Vypořádání daně na výstupu Pro Druh pohybu - Zádržné: Zádržné Pro Druh pohybu - Opravné položky: Daňová opravná položka Nedaňová opravná položka Opravná položka celkem Daňový odpis pohledávky Nedaňový odpis pohledávky Odpis pohledávky celkem Pro Druh pohybu - Leasing: DPH Základ DPH Částka DPH Částka včetně daní Ostatní částky Zaokrouhlení Časové rozlišení K úhradě Odkupní hodnota - základ daně Odkupní hodnota - částka daně Odkupní hodnota - částka celkem Odkupní hodnota - zaokrouhlení Odkupní hodnota - ostatní částky Úrok Úmor Částka celkem na předmětu - dle nastavení polí Kumulace a Záloha a jejich vzájemné kombinace je do deníkové částky dotažena hodnota z příslušného pole, totéž platí pro částku v cizí měně Pole se seznamem, kde si vyberete pro druh řádku Základ daně příslušnou sazbu DPH (např. 20%, 10%, nebo 0%). DSN Pouze pro řádky týkající se souvisejících nákladů modulu Oběh zboží. Vybíráte z možností 15
Pohyby DSN - atributy nákladový okruh, zaměstnanec, vozidlo, zakázka, organizace se přenášejí z příjemek a výdejek, na které se DSN rozpouštějí. Jako párovací znak se použije vybraný atribut z příjemky/výdejky Zdrojový doklad - atributy se přenášejí z dokladu, který je na dokladu dodatečných souvisejících nákladů zařazen na záložce 1-Zdrojové doklady. Ve spodní části formuláře Řádku kontace se zadávají údaje, jak daný řádek účtovat. Jedná se o tyto položky: Číslo účtu Číslo účtu, na který se bude příslušná položka dokladu účtovat. Číslo účtu zadáte buď přímo nebo vyberete z účtového rozvrhu. Pokud nezadáte číslo účtu, doplní se po uložení symbolem "XXXXXX". Znamená to, že se bude hledat účet jinde (u pokladny, u skupiny zboží apod.). Jestliže se nepodaří dohledat, systém vypíše hlášení Nenalezen účet pro řádek kontace (4) U typu řádku Částka daně musíte mít číslo účtu vyplněno vždy a to i v případě, že se na dokladu tato daň nenachází. Cizí měna Pole se seznamem, kde volíte, zda budete nebo nebudete účtovat i cizí měnu (hodnoty jsou Ano, Ne). Jestliže je na řádku kontace nastaven parametr Cizí měna na hodnotu Ano, dojde k přenosu částky v cizí měně z dokladu do účetnictví (k příslušnému účetnímu účtu). Účtovat záporně Nastavujete pole se seznamem, zda budete nebo nebudete účtovat daný řádek záporně (hodnoty jsou Ano, Ne). Párovací znak Pole se seznamem, kde lze vybrat, která položka z formuláře dokladu se bude přenášet jako párovací znak. Možnosti se liší podle prvotního dokladu, který volíte na hlavičce kontace pomocí pole Druh pohybu. (není) žádný párovací znak se nepřenáší Číslo dokladu jako párovací znak se přenáší číslo dokladu Číslo zálohového dokladu jako párovací znak se přenáší číslo zálohového dokladu Číslo dodavatelské faktury jako párovací znak se přenáší pole Dodavatelská faktura Číslo původního dokladu - jako párovací znak se přenáší číslo původní faktury Popis jako párovací znak se přenáší popis text na dokladu Číslo organizace jako párovací znak se přenáší číslo organizace Číslo zakázky jako párovací znak se přenáší číslo zakázky 16
Automaticky - systém má přednastaveno, jak bude vyplňovat párovací znak. Závisí na hodnotě pole Druh dokladu v hlavičce kontace. Párovací znak na dokladu Číslo zaměstnance Nákladový okruh Číslo vozidla Číslo útvaru Číslo karty (majetku) Párovací znak na pohybu (majetku) Číslo zál. dod. faktury - jako párovací znak se přenáší pole Dodavatelská faktura ze zálohové faktury Číslo pův. dod. faktury - jako párovací znak se přenáší pole Dodavatelská faktura z původní faktury Popis dodávky - pro doklady modulů Oběh zboží a Fakturace, jako párovací znak se přenáší hodnota pole Popis dodávky na záložce 1-Hlavička Objednávka - pro doklady modulů Oběh zboží a Fakturace, jako párovací znak se přenáší hodnota pole Objednávka na záložce 1-Hlavička Číslo zaměstnance (z mezd) Rok + měsíc (z mezd) Na mzdové složce (z mezd) Definice platebního příkazu (z mezd) Na mzdové složce + rok + měsíc (z mezd) Rok + osobní číslo zaměstnance (z mezd) Příjmení a jméno (z mezd) Rok + měsíc + osobní číslo (z mezd) Číslo karty (z kartového centra) Číslo sumáře (z kartového centra) Číslo transakce (z kartového centra) IČ (z období DPH - přiznání) RRRRMM (rok a měsíc) (z období DPH) DPH-RRRRMM (DPH-rok a měsíc) (z období DPH) Ruční zadání (z období DPH) Ze salda (z opravných položek) Číslo smlouvy (leasing) Číslo smlouvy/pořadí (leasing) Číslo předmětu (leasing) Uživatelský sloupec - pro využití je nutno nadefinovat uživatelský sloupec nad příslušnou tabulkou dokladů (TabDokladyZbozi, TabPokladna, TabMaKar, TabUctenkaH, TabPohybyNV, TabPenFakHlavicka, TabPrjTimeSheet, TabPrjExpenseSheet, tabkartovecnetrum, TabObdobiDPH, TabUvolneneZadrzne, TabSTDLeaPohyb) se systémovým názvem "_ParZnakUziv" 17
Druh Data Uživ.sloupec-položka, Uživ.sloupec-položka TXT - pro využití je nutno nadefinovat uživatelský sloupec nad příslušnou tabulkou položek(tabpohybyzbozi, TabOZTxtPol, TabKartoveCentrumP) se systémovým názvem "_ParZnakUziv" Pole se seznamem, kde lze vybrat, co se přenese do účetního dokladu do pole Druh data. Není datum Datum splatnosti Datum úhrady Automaticky - bližší informace o automatickém dotahování data pro jednotlivé druhy pohybu si zobrazíte u položky Druh data přes tlačítko s otazníkem Saldo bez datumu - pouze na řádcích kontace pro faktury, dobropisy, zádržné Datum úhrady (datum zálohy) - pouze u Druhu řádku Záloha - částka celkem, Záloha - základ DPH a Záloha - ostatní částky na kontacích pro faktury a dobropisy - dotahuje se primárně datum splatnosti zálohové faktury, jestliže není, datum splatnosti realizační faktury - pro druh data Datum úhrady. Datum úhrady (splatnost faktury) - pouze u Druhu řádku Záloha - částka celkem, Záloha - základ DPH a Záloha - ostatní částky na kontacích pro faktury a dobropisy - jako datum párování pro deník bude dotaženo datum splatnosti realizační faktury - pro druh data Datum úhrady. Datum splatnosti faktury - pouze u Druhu řádku Záloha - částka celkem, Záloha - základ DPH a Záloha - ostatní částky na kontacích pro faktury a dobropisy - jako datum párování pro deník bude dotaženo datum splatnosti realizační faktury - pro druh data Datum splatnosti. Datum pro účtování Na řádku účetní kontace pro příjemky a výdejky je možné v případě nastavení "Druhu data" na "Datum splatno" nebo "Datum úhrady" nebo "Automaticky" zadat, které datum se má použít pro zaúčtování - zda "Datum účtování" (tj. výchozí nastavení) nebo "Datum realizace". Při účtování je potom do účetního deníku přeneseno příslušné datum. Text do účta Pole se seznamem, kde lze vybrat, která položka z dokladu se bude přenášet jako text do účetního dokladu. Možnosti se liší podle prvotního dokladu, který volíte na hlavičce kontace pomocí pole Druh pohybu. Nic Párovací znak Popis dodávky Poznámka z hlavičky Dodavatelské číslo Datum účtování 18
Číslo karty (majetku) Číslo a název karty (majetku) Název druhu pohybu (majetku) Název druhu pohybu a číslo karty (majetku) Poznámka z položky Číslo zboží Název zboží Vlastní text Identifikátor příjemce (kartové centrum) Číslo sumáře (kartové centrum) Zadaný text Název operace (výroba) Číslo smlouvy a název (leasing) Uživatelský sloupec - pro využití je nutno nadefinovat uživatelský sloupec nad příslušnou tabulkou dokladů (TabDokladyZbozi, TabPokladna, TabMaKar, TabUctenkaH, TabPohybyNV, TabPenFakHlavicka, TabPrjTimeSheet, TabPrjExpenseSheet, tabkartovecnetrum, TabObdobiDPH, TabUvolneneZadrzne, TabSTDLeaPohyb) se systémovým názvem "_TextDoUctaUziv" Uživ.sloupec-položka - přebírá se hodnota z uživatelského sloupce se systémovým názvem _TextDoUctaUziv v tabulce TabPohybyZbozi Uživ.sloupec položka TXT - přebírá se hodnota z uživatelského sloupce se systémovým názvem _TextDoUctaUziv v tabulce TabOZTxtPol IČ (přiznání k DPH) Popis zdroj.pol.dsn - popis z položky dokladu, který je na dokladu dodatečných souvisejících nákladů zařazen na záložce 1-Zdrojové doklady Popis z hlavičky (pokladní doklady) Mzdové období (mzdy) Číslo/název mzdové složky (mzdy) Číslo smlouvy a název (leasing) Sklad Pro druhy pohybu modulu Oběh zboží (Fakturace) volíte z pole se seznamem, co se zaúčtuje jako útvar k danému účtu řádku kontace. Uplatnit DPH Pokud jako Druh řádku vyberete hodnotu Základ daně, Částka daně nebo Částka včetně daní, volíte, zda se uplatní DPH. Ano - při účtování se kontroluje existence řádku s účtem DPH pro příslušnou sazbu. Řádek základu bude označen příslušným účtem DPH, oba řádky (základ i DPH) budou obsahovat Datum DUZP i Období DPH. 19
Ne - nebude se kontrolovat při účtování, zda existuje pro daný základ v příslušné sazbě DPH také řádek s účtem pro DPH. Účetní řádek nebude mít po zaúčtování vyplněno ani Datum DUZP ani Období DPH. Nebude tudíž v seznamu daňových dokladů (Účetnictví, přehled Číselník období DPH, volba místní nabídky Daňové doklady). Jestliže jste zadali potřebné údaje k řádku kontace, tlačítkem OK řádek zapíšete. Recyklační příspěvek Pokud jako Druh řádku vyberete hodnotu Základ daně (faktury, dobropisy) nebo Evidenční cena (skladové pohybové doklady), určujete způsob zaúčtování recyklačního poplatku. Vybíráte z možností: Ignorovat - recyklační příspěvek bude ignorován Odečíst - od částky řádku bude odečten recyklační příspěvek a do účetního zápisu bude vložen řádek s částkou recyklačního poplatku a účtem zadaným do pole Účet pro recyklační příspěvek Neodečíst - částka řádku se nezmění, do účetního zápisu budou vloženy dva řádky s částkou recyklačního poplatku a účtem zadaným do pole Účet pro recyklační příspěvek. Jednou záporně na účet řádku, podruhé kladně na účet zadaný v poli Účet pro recyklační příspěvek. Účtovat náklady Pokud jako Druh řádku vyberete hodnotu ŘV.. vybíráte, jak účtovat náklady. Volíte z možností: Náklady celkové Náklady přímé Náklady z polotovarů S rozpadem za útvary Položka je viditelná jen u druhu pohybu Období DPH a u řádků Daňový účet a Vrácení daně. Datum brát z Položka je zobrazena pouze u druhu pohybu Zádržné u řádku Zádržné. Je možno zvolit: Dokladu Zádržného Uvolnění Dodržet stranu Položka je zobrazena pouze pro druh pohybu Saldokonto pro druh řádku Saldokontní řádek. 20
Kumulace Položka je zobrazena pouze pro druh pohybu Leasing pro druhy řádku Částka DPH, Základ DPH, Částka včetně daní, Ostatní částky, Zaokrouhlení, Časové rozlišení, K úhradě, Částka celkem na předmětu. Vybíráte z možností: Záloha Bez kumulace Kumulace Stav Položka je zobrazena pouze pro druh pohybu Leasing pro druhy řádku Částka DPH, Základ DPH, Částka včetně daní, Ostatní částky, Zaokrouhlení, Časové rozlišení, Částka celkem na předmětu. Vybíráte z možností: Bez zálohy Celkem Záloha Druh organizace Položka je zobrazena pouze pro druh pohybu Leasing pro druhy řádku Částka DPH, Základ DPH, Částka včetně daní, Ostatní částky, Zaokrouhlení, Časové rozlišení, K úhradě, Odkupní hodnota, Úrok, Úmor, Částka celkem na předmětu. Vybíráte z možností: Dodavatel Odběratel Dealer U kontací typu Účetní deník bude přístupná na řádku záložka 2-Návazné údaje, kde může v kontaci nastavit další údaje pro zaúčtování. Tato záložka je popsána v kapitole Předpisy pro rozúčtování. U kontací typu Mzdy, pokud je instalovaný modul Pomocný analytický přehled, je na záložce 2 - Návazné údaje přístupná položka Organizace 2 (pro účely příspěvkových organizací). Typ změny Výběr z číselníku Typy změn - Pomocné číselníky. Pole se zobrazí pouze v případě zakoupení modulu Výkazy pro Příspěvkové organizace. Přenášet organizaci 2 V případě zaškrtnutého pole bude z prvotního dokladu (ve kterém je může být vyplněno pole "Organizace 2") přenesena hodnota Organizace 2 do řádku účetního dokladu. Pole se zobrazí pouze v případě zakoupení modulu Výkazy pro Příspěvkové organizace. 21
Po zadání všech řádků kontace, ve formuláři kontace, tlačítkem OK uložíte celou kontaci. V přehledu řádků kontací máte možnost využít akcí místní nabídky - Přesun řádku dolů/přesun řádku nahoru. Po potvrzení vybrané akce se bude řádek, na kterém byl nastaven kurzor přesunut nahoru (dolů) a řádky budou automaticky přečíslovány. Dále lze využít Kopii řádku nebo Kopii řádku s výběrem daňových klíčů (jen je-li instalován modu daňových klíčů). Vytvoří se kopie řádku, nad kterým volbu použijete, a následně si upravíte potřebná nastavení na nově vzniklém řádku. Režim daňových klíčů Alternativně je možné pro práci s DPH využít režim daňových klíčů (pokud tento modul máte instalován). V tom případě se na řádcích, které mají vztah k DPH, vybírá daňový klíč 22
Skupiny účetních kódů Skupinou účetních kódů spojíte k sobě kontace, které mají společné vlastnosti. Spojení do skupiny využijete v modulech Oběh zboží, Fakturace a Pokladní prodej. Skupinu účetních kódů vybíráte v případech, kdy nastavujete účetní kódy ke skupině zboží, ke kmenové kartě nebo ke skladové kartě. Skupina účetních kódů obsahuje více kontací najednou, definované až k jednotlivým typovým řadám pohybových dokladů. Zadání položkových kontací na Skupině účetních kódů umožňuje nastavit pro jednu položku zboží (popř. služeb) její účtování v různých částech programu HELIOS Orange. Jestliže z hlavní nabídky otevřete číselník Číselníky, Účetní kódy - kontace, Skupiny účetních kódů a z místní nabídky zvolíte Nový, otevře se formulář pro zadání údajů o skupině účetních kódů. Skupiny účetních kódů - formulář 23
Příklad položkové kontace zařazené do Skupiny účetních kódů Identifikace Do pole Číslo a Název zadejte údaje o skupině pro dostatečnou orientaci, až budete ze skupin vybírat. Pole Číslo je třímístný číselný údaj (případné nuly zleva se vynechají) a polenázev je 40-ti znakový textový údaj. Ještě než budete do skupiny zařazovat jednotlivé kontace, uložte nově vytvořenou skupinu (tedy pouze formulář s vyplněným polem Číslo a Název). Teprve potom otevřete skupinu volbou místní nabídky Oprava a zařadíte k ní jednotlivé kontace. Kontace ve skupině Záložka, na které vidíte v přehledu všechny kontace, které jste již ke skupině zařadili. Zařazujte pouze kontace, které se týkají druhu pohybu Příjem, Storno příjmu, Výdej, Storno výdeje, Výdej v ev.ceně, Faktura vydaná, Dobropis vydaný, Faktura přijatá, Dobropis přijatý, Pokladní prodej. 24
Možné kontace Záložka, na které vidíte přehled Účetní kódy - kontace a v něm všechny kontace, které ještě nejsou zařazeny právě do této skupiny. Zařazení kontace, na které jste nastaveni kurzorovým řádkem, provedete volbou Přenos z místní nabídky přehledu. Zároveň jste přepnuti do přehledu záložky Kontace ve skupině. Jestliže chcete zařadit i další kontace, přepnete se zpět na záložku Možné kontace a celý postup přenosu zopakujete. Schéma dohledání účtu z položkové kontace zařazené ve Skupině účetních kódů 25