Výuka SAP-FI TUL Liberec

Transkript

1 Výuka SAP-FI TUL Liberec pomáháme Vám růst 1

2 Finanční účetnictví v SAP R/3 Lenka Rydvalová

3 Výuka na TUL - rozsah 1. Blok (7.10.) 2. Blok (21.10) 3. Blok (4.11) 4. Blok (11.11) 5. Blok (18.11) 6. Blok (25.11) Úvod Účetnictví hlavní knihy Účetnictví dodavatelů Účetnictví odběratelů Účetnictví investičního majetku (Úč.závěrka, pokladna, banka) 3

4 Finanční účetnictví - procesy Hlavní kniha Dodavatelé Odběratelé Investiční majetek 4

5 Hlavní kniha Klíčové procesy v hlavní knize Účtování dokladů účtů hlavní knihy Údržba účtů - automatické a manuální vyrovnání Zobrazení deníku dokladů Zobrazení zůstatků hlavní knihy Provedení trvalých účtování Denní, měsíční a roční závěrka 5

6 Přihlášení do systému SAP 1. Saplogon 2. Systém ET1 (testovací systém) 3. Přihlašovací údaje Klient > 050 Uživatel -> tulxx Heslo -> tulxx+ 6

7 Příklad účtování dotace pokladny z bankovního účtu Výběr hotovosti v bance Zaúčtování dotace pokladny Zaúčtování bankovního výpisu Účetní doklad Účetní doklad 7

8 Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet Pokladna Peníze na cestě

9 Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet Pokladna Peníze na cestě , ,- SK Pokladní doklad Trans. FB50 Pořízení dokladu účtu HK 9

10 Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet Pokladna Peníze na cestě , , , ,- BK Bankovní výpis Trans. F-07 odeslání platby SK Pokladní doklad Trans. FB50 Pořízení dokladu účtu HK 10

11 Příklad Zobrazení otevřených/vyrovnaných položek HK Transakce FAGLL03 Zobrazení/změna položky 11

12 Příklad účtování dotace pokladny z bankovního účtu Zaúčtování dotace pokladny v hodnotě ,- Kč MD/D Účet Částka MD ,- Dal ,- Transakce FB50 Pořízení dokladu účtu HK Transakce FB03 - Vyhledání dokladu v databázi 12

13 Příklad bankovní výpis dotace pokladny Zaúčtování odeslané platby dle bankovního výpisu v hodnotě ,- Kč MD/D Účet Částka MD ,- Dal ,- Transakce F-07 Odeslání platby (Účtování s vyrovnáním) Transakce FAGLL03 Zobrazení/změna položky Transakce FAGLB03 Zobrazení zůstatku 13

14 Příklad Zobrazení zůstatku HK Transakce FAGLB03 Zobrazení zůstatků 14

15 Finanční účetnictví - procesy Hlavní kniha Dodavatelé Odběratelé Investiční majetek 15

16 Dodavatelé - procesy Dodavatelé kmenová data Transakce XK03 Zobrazení dodavatele Všeobecná data Adresa, DIČ, IČ, bankovní spojení apod. Dodavatel Data účetního okruhu Saldokontní účet, platební podmínky apod Účetní okruh Účetní okruh 2000 Data nákupu Měna objednávky, dodací podmínky apod Nák.org Nák.org Nák.org

17 Dodavatelé - procesy Klíčové procesy ve vedlejší knize dodavatelů Dodavatelská záloha a faktura Dobropis s referencí na fakturu Vyrovnání otevřených položek (manuální nebo automatické) Platebním program (účtování manuálních a automatických odesílaných plateb) Výkaznictví Roční závěrka Všechna účtování na účtech dodavatelů se také zaznamenávají přímo do hlavní knihy 17

18 Došlé faktury nejčastější formy Papírová faktura Faktura v obálce, doručena poštou Archivuje se v papírové podobě v šanonech Schvalovací proces Papírový oběžník s podpisy kompetentních osob Do SAP zaúčtována manuálně 18

19 Došlé faktury nejčastější formy Elektronická faktura formát PDF Faktura v podobě elektronického souboru, doručena elektronickou poštou nebo datovou schránkou Bývá opatřena elektronickým podpisem Archivace v elektronické podobě v SAP-DMS Schvalovací proces elektronickou formou v SAP-WF Do SAP zaúčtována manuálně 19

20 Došlé faktury nejčastější formy Elektronická faktura EDI formát IDoc, ISDoc Faktura v podobě strukturované elektronické zprávy Doručena přímo na server SAP Do SAP zaúčtována automaticky Základem k úspěšnému zaúčtování faktury je dodržení přesně domluvených pravidel s dodavatelem 20

21 Došlé faktury metody účtování v SAP Došlé faktury metody účtování v SAP Režijní faktura Zadaná pouze do finančního účetnictví bez vazby na logistiku Obsahuje pouze informace o hodnotě Logistická faktura S vazbou do komponenty nákupu (SAP-MM) Podkladem je objednávka nebo plán dodávek Obsahuje informace o materiálu, množství, měrných jednotkách a hodnotě 21

22 Došlé faktury metody účtování v SAP Došlé faktury příklady k otestování Příklad č.1 Režijní faktura za služby Tuzemská v Kč vč. DPH Příklad č.2 Režijní faktura za služby Z EU v EUR, samovyměření DPH Příklad č.3 Logistická faktura za zboží Tuzemská v CZK vč. DPH 22

23 Došlá faktura - režijní Fakturace Platba Bankovní výpis Účetní doklad Účetní doklad Účetní doklad 23

24 Příklad č.1 - došlá režijní faktura v Kč Zaúčtování došlé faktury za služby v hodnotě 1210,- Kč (vč. DPH) MD/D Účet HK Účet VK Částka Dal xx 1210,- Kč MD ,- Kč MD ,- Kč Transakce FB60 Faktura Transakce FBL1N Zobrazení/změna položky 24

25 Došlá faktura v cizí měně Došlá faktura v cizí měně Nutnou podmínkou je údržba tabulky kurzů v SAP Kurz přepočtu dokladu: Dle data přepočtu v hlavičce dokladu- primárně je nastaven na datum účtování Pevný kurz zadaný do hlavičky dokladu 25

26 Příklad č.2- došlá režijní faktura z EU v EUR Zaúčtování došlé faktury za služby z EU v hodnotě 1000,- EUR (vč. samovyměření DPH) MD/D Účet HK Účet VK Částka Dal xx 1000,- EUR MD ,- EUR Dal ,- EUR MD ,- EUR Transakce FB60 Faktura 26

27 Došlá faktura - logistická Objednání Příjem materiálu Fakturace Platba Bankovní výpis Objednávka Příjemka Účetní doklad Logistická faktura Účetní doklad Účetní doklad Účetní doklad 27

28 Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč Nákup obchodního zboží na objednávku od dodavatele 3000xx Množství Cena za kus Celková cena bez DPH DPH Celková cena s DPH Ks 13,50 Kč ,- Kč 2.835,- Kč ,- Kč 28

29 Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 1. Krok - Objednávka (zobrazení) Transakce ME2L Nákupní doklady k dodavateli Dodavatel 3000xx Nákupní organizace 1000 Datum dokladu > Transakce ME23N Zobrazení objednávky 29

30 Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč Správné řešení Dodavatel Objednávka

31 Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 2. Krok - Příjem zboží Transakce MIGO Pohyb zboží S referencí k objednávce Transakce ME23N - Zobrazení objednávky Záložka Vývoj objednávky 31

32 Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 3. Krok - Faktura Transakce MIRO pořízená došlé faktury S referencí k objednávce Transakce ME23N - Zobrazení objednávky Záložka Vývoj objednávky 32

33 Děkuji za pozornost.