LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2009 č e r v e n 2 0 1 0
Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2009 Obsah textové části I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2009 str. 2 2. Schválený rozpočet kraje 2009 str. 2 3. Rozpis rozpočtu kraje 2009 str. 3 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2009 str. 3 5. Upravený rozpočet kraje 2009 str. 4 II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2009 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2009 str. 5 2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu kraje za rok 2009 str. 7 3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje str. 8 4. Organizační rozpočtové jednotky str. 9 5. Kapitoly rozpočtu a závazky kraje 2009 str. 10 6. Úvěrové a obdobné závazky a poskytnuté půjčky str. 22 7. Organizační složky kraje str. 29 8. Příspěvkové organizace zřízené krajem str. 29 9. Nadace a nadační fondy založené krajem str. 35 10. Obchodní společnosti založené krajem str. 36 III. Dotační vztahy 2009 a jejich vypořádání 1. Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje 2009 str. 37 2. Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 zákona č. 475/2008 Sb. str. 37 3. Příspěvky z rozpočtů obcí str. 37 4. Dotace a příspěvky poskytované kapitolami státního rozpočtu str. 37 5. Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli str. 38 6. Dotace čerpané prostřednictvím ISPROFIN str. 38 7. Finanční vypořádání dotací a příspěvků za rok 2009 str. 39 IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje 2009 1. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje 2009 str. 39 V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce 2009 1. Průběžná kontrola hospodaření kraje str. 39 2. Přezkoumání hospodaření kraje str. 40 3. Rating kraje str. 40 4. Inventarizace majetku a závazků kraje str. 41 5. Vybrané ukazatele z rozvahy kraje k 31.12.2009 aktiva str. 44 5. Vybrané ukazatele z rozvahy kraje k 31.12.2009 pasiva str. 45 VI. Rozpočet kraje 2009 a rozpočtový výhled kraje 1. Rozpočet kraje 2009 a rozpočtový výhled kraje str. 45 VII. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí 2009 1. Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí 2009 str. 46 2. Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí 2009 str. 46 3. Systémové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí 2009 str. 46 1
Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2009 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2009 Práce na přípravě rozpočtu kraje 2009 byly zahájeny ve druhé polovině roku 2008 v souladu s obecně závaznými právními předpisy, které tvoří rámec procesu přípravy rozpočtů územně samosprávných celků a v návaznosti na postup prací souvisejících s přípravou návrhu zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2009 na úrovni ministerstva financí a vlády ČR. K dispozici byl zpracovateli rozpočtový výhled kraje na období let 2009 2013, operativní údaje o průběhu plnění rozpočtu kraje v roce 2008 a podklady zpracované jednotlivými resorty kraje. Zásady pro přípravu rozpočtu kraje na rok 2009, kterými byl mj. stanoven finanční rámec příjmů a finančních zdrojů rozpočtu kraje na rok 2009 ve výši 2 504 280 tis.kč a věcný a časový harmonogram přípravy rozpočtu kraje 2009, byly odsouhlaseny usnesením rady kraje č. 1054/08/RK ze dne 9.9.2008 a schváleny usnesením zastupitelstva kraje č. 255//08/ZK. 2. Schválený rozpočet kraje 2009 Práce na přípravě rozpočtu kraje 2009 pokračovaly v souladu s přijatými zásadami a věcným a časovým harmonogramem tak, že jeho zpracovaný návrh mohl být předložen k projednání radě kraje, která ho svým usnesením č. 1392/08/RK ze dne 25.11.2008 odsouhlasila. Následně byl návrh rozpočtu kraje na rok 2009 obvyklým způsobem zveřejněn na úřední desce kraje a zpřístupněn na webových stránkách kraje. Radou kraje odsouhlasený návrh rozpočtu kraje na rok 2009 schválilo dne 16.12.2008 usnesením č. 27/III/08/ZK nově zvolené zastupitelstvo kraje, vzešlé z výsledků voleb do zastupitelstev krajů, konaných ve dnech 17.10. až 18.10.2008. Rozpočet kraje na rok 2009 byl schválen jako rozpočet vyrovnaný s úhrnem příjmů a výdajů ve výši 2 504 280 tis.kč. Součástí schváleného rozpočtu kraje 2009 se stala pravidla pro používání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje v roce 2009, která doplňovala obecně platná rozpočtová pravidla upravená zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech rozpočtů územních samosprávných celků a zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech státu, ve zněních pozdějších předpisů a dále přehled transferů finančních prostředků státního rozpočtu 2009 do rozpočtů měst a obcí Libereckého kraje v souladu s přílohou č. 6 zákona č. 475/2008 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok 2009. 2
Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2009 u k a z a t e l tis.kč Příjmy rozpočtu kraje celkem 2 504 280 z toho daňové 2 351 000 nedaňové 60 120 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 93 160 Výdaje rozpočtu kraje celkem 2 504 280 3. Rozpis rozpočtu kraje 2009 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech rozpočtů územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje 2009, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpis rozpočtu kraje 2009 byl schválen usnesením rady kraje č. 119/09/RK ze dne 3.2.2009. 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2009 Schválený rozpočet kraje na rok 2009 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezenými obecně závaznými právními předpisy, vyplývajícími ze zřizovatelských funkcí k jím zřízeným příspěvkovým organizacím a krajem zřízeným peněžním fondům v roce 2009. Následně v průběhu rozpočtového období roku 2009 docházelo, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky do rozpočtu kraje, a dále v důsledku organizačních, metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje 2009, ke změnám a úpravám schváleného rozpočtu kraje 2009. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2009 byly prováděny v souvislosti: a) se změnou potřeb ve výdajové části rozpočtu kraje, přesuny finančních prostředků mezi jednotlivými výdaji, skupinami výdajů, ukazateli kapitol a kapitolami schváleného rozpočtu, tj. rozpočtová opatření, která neměnila celkový objem rozpočtu kraje na rok 2009, b) s opatřeními ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu a státních fondů, příp. rozhodnutími dalších poskytovatelů dotací a finančních prostředků do rozpočtu kraje včetně opatření orgánů kraje v průběhu roku 2009 ve svých důsledcích přinášející změny celkového objemu schváleného rozpočtu kraje na rok 2009. 3
Všechny změny rozpočtu kraje 2009 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro používání rozpočtu kraje na rok 2009, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Dopady přijatých a schválených rozpočtových opatření, jejich promítnutí do upraveného rozpočtu kraje 2009 jsou uvedeny v tabulce č. 7 (změny a úpravy příjmové části schváleného rozpočtu kraje 2009) a tabulce č. 8 (změny a úpravy výdajové části rozpočtu kraje 2009) Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2009. V průběhu rozpočtového období roku 2009 bylo přijato, schváleno a provedeno celkem 260 rozpočtových opatření. 5. Upravený rozpočet kraje 2009 V návaznosti na schválené změny rozpočtu a rozpočtová opatření byly v rozpočtu kraje 2009 průběžně prováděny jeho změny a úpravy. Konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2009 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2009. Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2009 u k a z a t e l tis.kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem 7 285 599,56 z toho daňové 2 057 000,00 nedaňové 133 659,40 kapitálové 617,58 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 4 356 054,68 financování 738 267,90 Výdaje rozpočtu kraje celkem 7 285 599,56 z toho běžné 2 154 786,06 kapitálové 212 995,52 investiční a neinvestiční dotace v resortu školství 3 473 256,77 běžné a kapitálové výdaje na spolufinancování EU 1 011 614,55 běžné a kapitálové výdaje z úvěru na recitál. PK, splátky úvěrů 77 283,75 peněžní fondy kraje 355 662,91 4
II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2009 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2009 Rozpočtové období roku 2009 zahajoval Liberecký kraj se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem, který předpokládal tvorbu vlastních daňových příjmů kraje ve výši 2 351 000 tis.kč (index 2009/2008 = 118,72), přijetí nedaňových příjmů v objemu 60 120 (index = 104,92) a přijetí dotací ze státního rozpočtu a jiných rozpočtů ve výši 93 160 tis.kč (index = 103,65). Objem výdajů byl schválen ve výši 2 504 280 tis.kč (index = 103,03), z toho 2 020 418 tis.kč na běžné výdaje kraje (index = 102,09) a 483 862 tis.kč na kapitálové výdaje (index = 107,18). Rozpočet na rok 2009 byl sestavován a schválen jako rozpočet vyrovnaný s očekávanými příjmy a předpokládanými výdaji ve výši 2 504 280 tis.kč. Dotací ze státního rozpočtu ve výši 69 160 tis.kč (index = 104,98) byly kryty výdaje krajského úřadu spojené s přeneseným výkonem státní správy. Příspěvkem z rozpočtů obcí ve výši 24 000 tis.kč (index = 100) byly částečně kryty výdaje související s úhradou dopravní obslužností v kraji. Z vlastních příjmů kraj pokryl na úrovni schváleného rozpočtu kraje 2009 i výdaje krajem zřízených peněžních fondů, a to sociální fond ve výši 3 394,11 tis.kč (index = 113,02), fond investic ve výši 85 138 tis.kč (index = 54,95), krizový fond ve výši 1 000 tis.kč (index = 50,00), fond ochrany vod ve výši 18 000 tis.kč (index = 100,00), fond požární ochrany ve výši 15 000 tis.kč (index = 300,00), lesnický fond ve výši 6 000 tis. Kč (index = 80,00), grantový fond ve výši 41 850 tis.kč (index = 1097,87) a fond kulturního dědictví ve výši 7 500 tis. Kč. Celková výše objemu poskytovaných příspěvků na provoz krajem zřízených příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví představovala v roce 2009 objem 887 480 tis.kč (index = 103,28), zajištění dopravní obslužnosti představovalo objem 467 507 tis. Kč (index = 110,49 ), přímé kapitálové výdaje 196 845 tis.kč (index = 79,61) a spolufinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU dosáhlo objemu 192 374 tis.kč (index = 148,31). Na činnost zastupitelstva, krajského úřadu včetně výkonů vlastních působností kraje, bez zahrnutí výdajů na dopravní obslužnost kraje, byl vyčleněn objem 532 522 tis.kč (index = 119,23). Mezi výkony vlastní působnosti patří např. výdaje na zkvalitnění dopravní infrastruktury ( 90 333 tis. Kč), výdaje na zajištění zimního olympijského festivalu mládeže v roce 2011 EYOWF (19 000 tis. Kč), uhrazené úroky za úvěr na financování revitalizace silnic II. a III. třídy na území Libereckého kraje (27 638 tis. Kč) a úroky za stravovací centrum v Nemocnici Liberec (4 803 tis. Kč), splátka jistiny úvěru za stravovací centrum v Nemocnici Liberec (19 390 tis. Kč) splátka diskontu směnky za rekonstrukci části krajského úřadu (12 760 tis.kč), výdaje na regulační poplatky ve zdravotnictví (19 990 tis. Kč), výdaje na ošetření podnapilých osob (5 000 tis. Kč), neinvestiční půjčky krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím (10 101 tis. Kč). Zejména prostřednictvím peněžních fondů se pak rozpočet kraje, formou dotační politiky, podílel na neinvestičním i investičním rozvoji území kraje. V průběhu rozpočtového roku 2009 rozpočet kraje reagoval na skutečnosti, které ovlivňovaly jeho hospodaření. V případě daňových příjmů kraje se jednalo především o vypořádání dopadů recese ekonomiky v podobě nižších skutečných daňových výnosů. 5
V důsledku snižování daňové výtěžnosti jednotlivých daní přistoupil kraj v průběhu roku 2009 ke třem změnám rozpočtu, kterými byly sníženy tyto očekávané daňové příjmy o celkový objem 294 000 tis.kč na konečnou očekávanou hodnotu daňových příjmů kraje odpovídající částce 2 057 000 tis.kč. Skutečné plnění daňových příjmů kraje dosáhlo k 31. 12. 2009 výše 2 106 907 tis. Kč, včetně 4 981 tis.kč daně z příjmů právnických osob za kraje. Tímto výrazným snížením očekávaných daňových příjmů a zároveň snížením odpovídajícího objemu výdajů kraje se podařilo udržet vyrovnané zdroje a výdaje kraje v roce 2009. U ostatních příjmů kraje, tzn. nedaňových, kapitálových a přijatých dotací, probíhaly úpravy rozpočtu tak, aby odpovídaly probíhajícím finančním tokům mezi rozpočty různých úrovní, dotační politice kraje i operativním změnám vnitřní věcné struktury výdajů kraje. Na úrovni zastupitelstva a rady kraje bylo z těchto důvodů operativně projednáno a schváleno celkem 260 změn a úprav rozpočtu kraje roku 2009. Objem poskytnutých dotací do rozpočtu kraje 2009 výrazně ovlivnily zejména dotace poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na financování škol a školských zařízení zřizovaných kraji, obcemi nebo svazky obcí, resp. dotace na financování soukromých škol vregionu, které činily 3470 341 tis.kč. Dotace poskytované státním rozpočtem prostřednictvím ostatních ústředních orgánů státní správy mj. ministerstvem dopravy, ministerstvy práce a sociálních věcí, životního prostředí, zemědělství, kultury a financí, dotace obdržené od Regionální rady regionu soudržnosti NUTS II. Severovýchod a ostatních řídících orgánů v souvislosti s platbami za předfinancování výdajů z rozpočtu kraje projektů spolufinancovaných z fondů EU nebo poskytnutých na předfinancování těchto projektů, a příspěvky zrozpočtů obcí vpůsobnosti kraje, představovaly v roce 2009 dotační zdroje v úhrnné výši 885 714 tis.kč. Celkový objem výdajů kraje za rok 2009 dosáhl objemu 6 842 438 tis. Kč z nichž největší podíl ve výši 2 194 431 tis. Kč představovaly neinvestiční transfery základním, mateřským školám a jiným neziskovým organizacím (včetně zahrnutí dotací státu na financování základních a mateřských škol), neinvestiční příspěvky krajem zřízeným příspěvkovým organizacím (včetně započtení dotací státu na financování těchto organizací) vúhrnném objemu 2 190 055 tis.kč. Objem výdajů na dopravní obslužnost v kraji dosáhl objemu 655 066 tis.kč. Celkový objem příjmů rozpočtu kraje v roce 2009 představoval hodnotu 6 598 201 tis.kč. Saldo mezi dosaženými příjmy kraje a realizovanými výdaji představuje částku 244 237 tis.kč, které je kryto dlouhodobým bankovním úvěrem, půjčkou od Státního fondu dopravní infrastruktury (SFDI), běžnými účty a účty peněžních fondů kraje. K 31.12.2009 činil objem zůstatků na základním běžném účtu 203 483 tis.kč a na běžných účtech peněžních fondů kraje 272 668 tis.kč. Další informace a rozbory jsou uvedeny v dále uvedené tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2009 a grafu Podíl jednotlivých sdílených daní na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce 2009. 6
2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2009 Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost v tis. Kč Plnění (%) Daňové příjmy 2 351 000 2 057 000 2 106 907 102,43% Nedaňové příjmy 60 120 133 659 144 670 108,24% Kapitálové příjmy 0 618 1 026 166,02% Přijaté dotace 93 160 4 356 055 4 345 598 99,76% Příjmy celkem po konsolidaci 2 504 280 6 547 332 6 598 201 100,78% Běžné výdaje 2 020 418 6 073 555 5 855 370 96,41% Kapitálové výdaje 483 862 1 212 045 987 068 81,44% Výdaje celkem po konsolidaci 2 504 280 7 285 600 6 842 438 93,92% Saldo příjmů a výdajů * 0-738 268-244 237 x * záporné saldo příjmů a výdajů je kryto dlouhodobým bankovním úvěrem, půjčkou ze SFDI, běžnými účty a účty peněžních fondů kraje Podíl jednotlivých sdílených daní a poplatků na celkových skutečných daňových příjmech Libereckého kraje v roce 2009 0,05% 50,15% 21,49% 1,18% 2,00% 0,24% 24,90% Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob za kraje Správní a obdobné poplatky Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty 7
3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2009 dle jejich účelu v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Neinvestiční transfery (dotace) základním školám, mateřským školkám a jiným neziskovým organizacím 2 194 431 Neinvestiční příspěvky (dotace) krajem zřízeným příspěvkovým organizacím 2 190 055 Investice do budov a staveb ve vlastnictví kraje - (majetek ve správě příspěvkových organizací zřízených krajem a úřadu) 655 066 Výdaje na dopravní územní obslužnost 632 507 Neinvestiční transfery (dotace) nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám (zejména státní dotace soukromým základním a středním školám) 172 412 Investiční transfery (dotace) krajem zřízeným příspěvkovým organizacím 96 333 Nákup ostatních služeb 84 225 Neinvestiční transfery (dotace) obcím 76 702 Investiční transfery (dotace) nefinančním podnikatel. subjektům - právnickým osobám 70 477 Investiční transfery (dotace) obcím 55 616 Neinvestiční transfery (dotace) občanským sdružením 52 534 Úroky vlastní 40 393 Neinvestiční transfery (dotace) obecně prospěšným společnostem 40 378 Ostatní úroky a ostatní finanční výdaje 39 026 Investiční půjčené prostředky krajem zřízeným příspěvkovým organizacím 20 100 Neinvestiční půjčené prostředky krajem zřízeným příspěvkovým organizacím 10 101 Investiční transfery (dotace) regionálním radám 5 117 Investiční transfery (dotace) občanským sdružením 7 285 Úroky vzniklé převzetím cizích závazků (za Nemocnici Liberec p.o.) 4 804 Neinvestiční půjčené prostředky obecně prospěšným společnostem 4 800 Neinvestiční transfery (dotace) regionálním radám 3 725 Ostatní výdaje 386 349 CELKEM vynaložené finanční prostředky dle účelu v roce 2009 6 842 438 8
Struktura výdajů Libereckého kraje v roce 2009 dle odvětví (v tis. Kč) 3 823 936 132 544 94 106 304 437 29 062 210 905 34 671 347 017 29 354 11 642 15 397 1 263 030 126 813 20 962 398 561 Zemědělství a lesní hospodářství Cestovní ruch Pozemní komunikace a silniční doprava Železniční doprava Vodní hospodářství (pitná voda, odvod a čistění odpadních vod apod.) Komunální rozvoj a služby Vzdělávání Kultura a památková péče Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Ochrana životního prostředí (ekologická výchova a osvěta, nakládání s odpady apod) Sociální péče a pomoc občanům (sociální ústavy pro dospělé, domovy důchodců, ústavy péče pro mládež a Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2009 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2009 je uveden v tabulkách č. 19 a 20 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 4. Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími. V průběhu roku 2009 se podílelo na rozpočtovém procesu 16 ORJ, kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2009 stanoveny následující výdajové limity rozpočtovaných finančních prostředků pro rok 2009: 9
v tis. Kč ORJ n á z e v o d b o r u Výdaje upraveného % podíl rozpočtu 01 Odbor kancelář hejtmana 65 789,60 0,90% 02 Odbor vnějších vztahů a zahraniční spolupráce * 2 950,10 0,04% 03 Odbor ekonomický 84 663,98 1,16% 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 3 882 857,97 53,29% 05 Odbor sociálních věcí, bezpečnosti a problematiky menšin 154 403,80 2,12% 06 Odbor dopravy 1 697 175,51 23,29% 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 123 709,76 1,70% 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 103 670,80 1,42% 09 Odbor zdravotnictví 310 183,10 4,26% 10 Odbor právní 1 100,00 0,02% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 10 637,50 0,15% 12 Odbor informatiky 37 218,00 0,51% 13 Odbor správní 190,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 284 435,99 3,90% 15 Odbor kancelář ředitele 239 979,35 3,29% 17 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ** 286 634,10 3,93% ORJ Celkem 7 285 599,56 100,00% * k 30.5.2009 došlo ke zrušení odboru vnějších vztahů a zahraniční spolupráce a od 1.6.2009 byl začleněn do odboru kancelář hejtmana ** dle Organizačního řádu platného od 1.6.2009 se stal odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ORJ 02, rozpočtově byl tento odbor resp. výdaje odboru vedeny na úrovni schváleného rozpočtu tzn. ORJ 17 Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2009 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok 2009. Po celou dobu rozpočtového období 2009 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje. 5.1. Kapitola 910 Zastupitelstvo 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2009 Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2009 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách na materiál, cestovné a nákup ostatních služeb. Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2009 činila 5 453,35 tis.kč. 10
5.2. Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a zprovozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním: a) osobních výdajů, včetně úhrad zdravotního a sociálního pojištění ve výši 6 811 tis.kč, b) věcných a provozních výdajů ve výši 2 819 tis.kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách za školení a vzdělávání, cestovného, autoprovozu a nákupu služeb, telekomunikací a poštovného. 5.3. Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Dále jsou v této kapitole rozpočtovány a z kapitoly uvolňovány finanční prostředky určené na podporu neinvestičního rozvoje oblastí Libereckého kraje. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši 14 326,05 tis.kč se podílely jednotlivé odbory následovně: ORJ n á z e v o d b o r u úspory v tis.kč 01 Odbor kancelář hejtmana 485,76 02 Odbor vnějších vztahů a zahraniční spolupráce 0,07 03 Ekonomický odbor 522,18 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 3 992,45 05 Odbor sociálních věcí, bezpečnosti a problematiky menšin 3 356,29 06 Odbor dopravy 374,52 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 271,17 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 299,00 09 Odbor zdravotnictví 1 101,39 10 Právní odbor 113,95 11 Odbor územního plánování a stavebního řádu 515,77 12 Odbor informatiky 558,80 13 Správní odbor * -7,70 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 440,12 17 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 302,29 * finanční prostředky v kapitole 91413 byly určeny výhradně na výdaje spojené s volbami v roce 2009 (mimořádné volby do obecních zastupitelstev), vyšší čerpání z rozpočtu bude následně kompenzováno vyššími příjmy kraje po obdržení dotace ze státního rozpočtu v průběhu roku 2010. 11
Stručný popis vybraných aktivit resp. projektů, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce v tis. Kč úspora kapitoly / projektu Výdaje dle odborů Název projektu / akce UR 2009 čerpání 2009 Působnosti CELKEM 1 029 489,67 1 015 163,62 14 326,05 odbor kancelář hejtmana celkem 22 574,31 22 088,55 485,76 z toho: zastoupení LK v Bruselu 3 392,81 3 241,00 151,81 provozní náklady chráněného pracoviště Č.Lípa 236,00 150,23 85,77 opatření pro kriz. stavy,školení obcí, jednání BRK 90,00 37,54 52,46 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 290,03 odbor vnějších vztahů celkem 2 646,39 2 646,32 0,07 ekonomický odbor celkem 41 999,89 41 477,71 522,18 z toho: účetní,daňové a ekonomické poradenství 500,00 92,08 407,92 kontrola a přezkum hospodaření kraje 45,81 1,43 44,38 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 452,30 odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu celkem 62 510,00 58 517,55 3 992,45 z toho: IV.zimní olympiáda dětí a mládeže 2010 7 270,40 3 392,47 3 877,93 metodická pomoc školám 213,80 179,66 34,14 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 3 912,07 odbor sociálních věcí, bezpečnosti a problem. menšin celkem 51 539,09 48 182,80 3 356,29 z toho: Půjčka na provoz PO - Jedličkův ústav 4 250,00 2 750,00 1 500,00 Půjčka na provoz PO-DD Jindřichovice p.smrkem 1 000,00 0,00 1 000,00 metodické vedení sociálních služeb 606,00 518,47 87,53 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 2 587,53 odbor dopravy celkem 744 701,00 744 326,48 374,52 z toho: mezinárodní letiště Liberec 300,00 100,00 200,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 200,00 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu celkem 13 570,44 13 299,27 271,17 z toho: marketingová podpora 2 125,00 1 921,31 203,69 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 203,69 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 12 386,95 12 087,95 299,00 z toho: veřejné projednávání, zveřejňování 350,00 262,95 87,05 GIS pro resort zemědělství a ŽP 895,00 858,11 36,89 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 123,94 odbor zdravotnictví celkem 41 167,23 40 065,84 1 101,39 z toho: zdravotní politika v regionu 1 975,72 1 430,45 545,27 regulační poplatky-léčebna resp..nemocí Cvikov 2 650,00 2 420,99 229,01 regulační poplatky ve zdrav.-nsp Česká Lípa 4 810,00 4 687,14 122,86 akutní ústavní pohotov. služby - nerozepsaná rez. 93,68 0,00 93,68 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 990,82 odbor právní celkem 1 100,00 986,05 113,95 odbor územního plánování a stavebního řádu celkem 1 205,00 689,23 515,77 z toho: odborná poradenská činnost.a konzult.činnost 300,00 37,52 262,48 pořizování technické pomoci ÚPPa ÚPD LK 164,50 3,87 160,63 pořizování ÚPD Libereckého kraje 100,50 17,85 82,65 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 505,77 12
Výdaje dle odborů Název projektu / akce UR 2009 čerpání 2009 úspora kapitoly / projektu odbor informatiky celkem 18 811,45 18 252,65 558,80 z toho: nákupy SW do 60tis.Kč vč.licencí a provozu 10 715,05 10 274,94 440,11 nákupy HW do 40tis.Kč a provoz 3 725,00 3 608,81 116,19 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 556,30 správní odbor celkem 190,00 197,70-7,70 odbor investic a správy nemovitého majetku celkem 4 370,12 3 930,00 440,12 z toho: správa majetku kraje 200,00 20,00 180,00 zakázková činnost 100,00 6,74 93,27 majetkoprávní operace 100,00 6,85 93,15 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 366,41 odbor regionálního rozvoje a evropských projektů celkem 10 717,80 8 415,51 2 302,29 z toho: program rozvoje LK 2007-2013 600,00 5,93 594,07 metodika managementu UR 300,00 40,00 260,00 plnění opatření z ÚEK LK 480,00 232,05 247,95 Agentura regionálního rozvoje 205,08 0,00 205,08 aktualizace Strategie rozvoje LK 200,00 18,10 181,90 pořizování dat 200,00 33,44 166,56 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 1 655,56 Kapitola 914 - Působnosti celkem x x 14 326,05 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 914 se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2009. 5.4. Kapitola 919 Všeobecná pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 dosáhl k 31.12.2009 hodnoty 3 704,77 tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2009. 5.5. Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení a pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací, kdy tento majetek je následně předáván těmto organizacím do jejich správy. Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice se 100%ní finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí, projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. Z kapitoly 920 Kapitálové výdaje byla v roce 2009 uhrazena poslední splátka směnky za rekonstrukci budovy krajského úřadu č.p. 573 ve výši 38 524 tis. Kč. V roce 2009 činily skutečné kapitálové výdaje 196 845 tis. Kč z 212 995,52 tis. Kč narozpočtovaných. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 v úhrnné výši 16 150,51 tis.kč se podílely následující odbory: 13
ORJ n á z e v o d b o r u úspory v tis.kč 01 Odbor kancelář hejtmana 2 435,55 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 155,00 06 Odbor dopravy 20,64 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 112,52 09 Odbor zdravotnictví 4 484,56 11 Odbor územního plánování a stavebního řádu 773,50 12 Odbor informatiky 1 026,30 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 3 929,52 15 Odbor kancelář ředitele 251,89 17 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 961,04 Stručný popis aktivit resp. projektů, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu v tis. Kč Výdaje dle odborů Název projektu / akce UR 2009 čerpání 2009 úspora kapitoly / projektu Kapitálové výdaje CELKEM 212 995,52 196 845,01 16 150,51 odbor kancelář hejtmana celkem 3 800,00 1 364,46 2 435,55 z toho: IZS-datové propojení-tech.podpora kriz.řízení 3 320,50 943,96 2 376,55 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 2 376,55 ekonomický odbor celkem 38 520,00 38 524,00-4,00 odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu celkem 19 773,50 19 618,50 155,00 z toho: Gymnázium Česká Lípa - nákup pozemku 80,00 0,00 80,00 SEVEn - příprava a organ.vz na poskyt. energet. služeb 1 860,00 1 785,00 75,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 155,00 odbor sociálních věcí, bezpečnosti a problematiky menšin celkem 0,00 0,00 0,00 odbor dopravy celkem 12 747,00 12 726,36 20,64 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu celkem 10 840,00 10 840,00 0,00 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 2 805,82 2 693,30 112,52 z toho: plán povodí Horního a Středního Labe-Povodí Labe s.p. 65,00 0,00 65,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 65,00 odbor zdravotnictví celkem 78 286,38 73 801,83 4 484,56 z toho: NsP Č.Lípa a.s. - přístrojové vybavení 12 744,55 8 575,00 4 169,55 pozemek pro výjezdové stanoviště ZZS LK Tanvald 315,00 0,00 315,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 4 484,55 odbor územního plánování a stavebního řádu celkem 773,50 0,00 773,50 z toho: pořizování ÚPD Libereckého kraje 773,50 0,00 773,50 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 773,50 odbor informatiky celkem 17 780,55 16 754,25 1 026,30 z toho: HW nad 40tis.Kč/kus 2 337,00 1 336,52 1 000,48 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 1 000,48 odbor investic a správy nemovitého majetku celkem 10 290,56 6 361,04 3 929,52 z toho: zprac. studie na reko. stroj. vzduchot. v 10. p. KÚLK 5 200,00 1 925,24 3 274,76 Výběr dodavatele stavby-sš řemesel a služeb Jbc 119,00 0,00 119,00 Výběr dodavatel stavby-sš hosp.a lesn.frýdlant Č. 238,00 119,00 119,00 OPŽP zprac.analýzy rizik u lokalit s mírou rizika1 119,00 0,00 119,00 OP ŽP zprac.analýzy rizik u lokalit s mírou rizika2 119,00 0,00 119,00 OP ŽP zprac analýzy rizik u lokalit s mírou rizika3 119,00 0,00 119,00 14
Výdaje dle odborů Název projektu / akce UR 2009 čerpání 2009 úspora kapitoly / projektu mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 3 869,76 odbor kancelář ředitele celkem 7 000,00 6 748,11 251,89 z toho: osobní automobily 6 000,00 5 845,97 154,03 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 154,03 odbor regionálního rozvoje a evropských projektů celkem 10 378,21 7 417,18 2 961,04 z toho: město Frýdlant reko komunik,chodníků a fasády DDM 5 000,00 2 500,00 2 500,00 vypracování SEA a ÚEK LK 320,00 0,00 320,00 Aktualizace Územně energetické koncepce LK 558,21 455,18 103,04 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x 2 923,04 Kapitola 920 - Kapitálové výdaje celkem x x 16 150,51 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2009. Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2009 je uveden v tabulce č. 20 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.6. Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2009 dosáhl objem upraveného rozpočtu v kapitole 923 částky 1 011 614,56 tis. Kč a skutečné čerpání kapitoly pak dosáhlo hodnoty 701 428,79 tis.kč. Výše upraveného rozpočtu a jeho čerpání bylo výrazně ovlivněno několika faktory, z nichž nejvýznamnější bylo financování projektů resortem dopravy z Regionálního operačního programu (ROP), když navyšování finančních prostředků v kapitole 923 - Spolufinancování EU na další předfinancování bylo uskutečňováno zapojováním dotací Regionální rady regionu soudržnosti (RRRS) na základě již krajem realizovaných výdajů z předchozích období a dále začleněním finančních prostředků vypůjčených od Státního fondu dopravní infrastruktury vodhadovaném objemu 82 609 tis. Kč na předfinancování podílu EU při dosažení skutečné půjčky ve výši 63 060,75 tis. Kč. Obdobně nebyly naplněny předpokládané příjmy od RRRS v celkovém objemu 7 289 tis. Kč. Celkové skutečné čerpání finančních prostředků kapitoly 923 Spolufinancování EU podílející se na financování projektů resortu dopravy dosáhlo úrovně 508 467,73 tis. Kč. Dalším významným faktorem ovlivňující celkovou sumu finančních prostředků v kapitole 923 Spolufinancování EU v roce 2009 byly poskytnuté zálohy řídícími orgány např. na realizaci globálních grantů v rámci Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK) a podporu nabídky dalšího vzdělávání. Skutečné čerpání výdajů na jednotlivé projekty globálních grantů v roce 2009 činily 64 476 tis. Kč a dalších více než 100 000 tis. Kč zůstalo jako nerozdělená zálohová platba na projekty v rámci OP VK pro rok 2010. Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2009 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 21 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 15
5.7. Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2009 financovány: a) výdaje na revitalizaci pozemních komunikací vyplývající z realizace úvěrového Programu revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje financované z úvěrových zdrojů, v souladu se sjednaným úvěrovým rámcem ve výši 750 000 tis. Kč, které jsou využívány výhradně resortem dopravy, b) splátky úroků a poplatků vyplývající z realizace úvěrového Programu revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, c) splátky úroků a jistiny vyplývající z financování úvěru převzatého od Krajské nemocnice Liberec, p.o. na "Zajištění financování výstavby, rekonstrukce a dostavby centrálního stravovacího provozu KNL. V případě výdajů na revitalizaci pozemních komunikací činily výdaje z kapitoly 924 - Úvěry souhrnně 25 226,63 tis. Kč, výdaje spojené s dluhovou službou úvěru na Program revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje reprezentovaly částku 27 642,08 tis. Kč a výdaje spojené s dluhovou službou z financování úvěru převzatého od Krajské nemocnice Liberec, p.o. na "Zajištění financování výstavby, rekonstrukce a dostavby centrálního stravovacího provozu KNL představovaly výdaje ve výši 24 195,86 tis. Kč. Celkově byly z kapitoly 924 Úvěry realizovány výdaje v úhrnné hodnotě 77 064,57 tis. Kč. 5.8. Kapitoly peněžních fondů fondové hospodaření kraje Do výdajové části rozpočtu kraje 2009 jsou standardně zařazovány i kapitoly krajem zřízených peněžních fondů. V následující tabulce je uveden přehled jednotlivých fondů rozpočtu kraje zřízených k 31.12.2009 včetně příslušného označení kapitoly. název fondu označení kapitoly Sociální fond kraje 925 Fond investic kraje 930 Krizový fond kraje 931 Fond ochrany vod kraje 932 Fond požární ochrany kraje 933 Lesnický fond 934 Grantový fond kraje 935 Fond kulturního dědictví Libereckého kraje 936 5.8.1. Sociální fond kraje kapitola 925 Sociální fond kraje byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 27/01/ZK ze dne 22.5.2001. Zdroje fondu v roce 2009 obdobně jako v předchozích letech tvořily: - zůstatek finančních prostředků na účtu Sociálního fondu k 31.12.2008, - základní příděl 2,5% z rozpočtovaných hrubých platů zaměstnanců a odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje, - úroky z bankovního účtu fondu, - ostatní příjmy, např. splátky půjček. 16
Celkový upravený rozpočet Sociálního fondu v roce 2009 činil 5 720,57 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zapojen zůstatek finančních prostředků na účtu Sociálního fondu k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který byl po vyúčtování zapojen ve výši 2 326,46 tis.kč. Výdaje fondu byly v průběhu roku 2009 čerpány v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem fondu 2009 a v souladu se Statutem sociálního fondu, který byl odsouhlasen radou kraje usnesením č. 451/06/RK, resp. 64/07/RK a 562/07/RK a 115/08/RK. Celková výše čerpání finančních prostředků ze Sociálního fondu v roce 2009 činila 3 339,50 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků sociálního fondu kraje je uveden v tabulce č. 30 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.2. Fond investic kraje kapitola 930 Z Fondu investic byly v roce 2009 financovány projekty v případě pořizování a technického zhodnocení nemovitého majetku ve vlastnictví kraje, krajem zřizovaných příspěvkových organizací. Současně byly v roce 2009 z Fondu investic financovány investiční akce realizované obcemi a městy prostřednictvím Programu obnovy venkova investiční část. Od roku 2010 budou tyto investiční i neinvestiční akce financovány z Programu obnovy venkova v rámci kapitoly 935 Grantový fond Libereckého kraje. Celkový upravený rozpočet Fondu investic v roce 2009 činil 165 080,18 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Fondu investic k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 103 718,69 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu investic v roce 2009 činila 144 931,32 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu investic kraje je uveden v tabulce č. 31 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.3. Krizový fond kraje kapitola 931 Krizový fond byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 3/04/ZK ze dne 27.1.2004. Zákon č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon), ve znění pozdějších předpisů, ukládá krajům v 14 zajistit připravenost kraje na řešení krizových situací. Obdobně ukládá povinnost krajům i zákon číslo 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému a změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů ( 10), zajistit přípravu na mimořádné události, provádění záchranných a likvidačních prací.... Proto byl přijat názor vytvořit pro účely řešení krizových situací a odstraňování jejich následků finanční rezervu ve formě peněžního fondu. Využití akumulovaných zdrojů může být uplatněno např. na: 17
a) řešení krizových situací, b) poskytování věcné nebo osobní pomoci vyžádané podle zákona č. 239/2000 Sb. velitelem zásahu při řešení mimořádné události (plánovaná pomoc na vyžádání), c) dotace nebo příspěvky jednotlivým složkám Integrovaného záchranného systému (IZS) formou podpory přihlášených projektů na základě stanovených pravidel a v souladu se schválenými prioritami (společné projekty IZS využitelné pro všechny složky IZS související se zajišťováním připravenosti kraje na řešení krizových situací a se zvyšováním akceschopnosti složek IZS). Vznikem krizového fondu v roce 2004, byly následně kumulovány finanční prostředky v tomto fondu, a to na úroveň vyšší než 15 000 tis. Kč v roce 2009. Tato částka se zdá relativně velká, ale v případě nutnosti řešit následky skutečné krizové situace, např. velké povodně, při níž by bylo nutno vyhlásit stav nebezpečí podle krizového zákona, je to částka naprosto nedostačující. Na uvedené účely vyčleňoval Liberecký kraj ve svém rozpočtu v letech 2002 2004 částku 5 000 tis.kč ročně. V roce 2009 byl do fondu stanoven příděl finančních prostředků z rozpočtu kraje ve výši 1 000 tis.kč, bez zapojení zůstatku k 31.12.2008. Celkový upravený rozpočet Krizového fondu v roce 2009 činil 15 380,18 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Krizového fondu k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 14 480,18 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány vsouladu se Statutem fondu, se schváleným, resp. upraveným rozpočtem 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Krizového fondu v roce 2009 činila 8 471,32 tis.kč na projekty Integrovaného záchranného systému, doporučené Bezpečnostní radou kraje. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Krizového fondu kraje je uveden v tabulce č. 32 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.4. Fond ochrany vod kraje kapitola 932 Fond ochrany vod byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 175/04/ZK ze dne 31.8.2004. Dle ustanovení 42 odstavec 4 zákona č.254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vodní zákon) je uložena krajům povinnost zřídit v rámci svého rozpočtu zvláštní účet ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč k zabezpečování úhrady nákladů na opatření uložená příslušným vodoprávním úřadem k odstranění následků závadného stavu, která nelze uložit dle 42 odst. 1 až 3 vodního zákona a hrozí-li závažné ohrožení nebo znečištění povrchových nebo podzemních vod. Fond ochrany vod byl zřízen k naplnění výše uvedeného ustanovení vodního zákona. K Fondu ochrany vod Libereckého kraje byl zpracován statut, který ve svých článcích definuje účel zřízení fondu, finanční zdroje fondu, použití fondu a hlavní zásady hospodaření s finančními prostředky fondu, vymezuje příjemce finančních prostředků fondu, správu fondu a kontrolu hospodaření s prostředky fondu. Dle ustanovení 88 odstavce 15 vodního zákona je část poplatků za odběr podzemní vody příjmem rozpočtu kraje, na jehož území se odběr podzemní vody uskutečňuje. Dle vodního zákona mohou být tyto prostředky použity jen na 18
podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na zřízení a doplňování zvláštního účtu podle 42 odst. 4 vodního zákona. Celkový upravený rozpočet Fondu ochrany vod v roce 2009 činil 55 693,77 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Fondu ochrany vod k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 34 598,88 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu ochrany vod v roce 2009 činila 20 696,94 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu ochrany vod je uveden v tabulce č. 33 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.5. Fond požární ochrany kraje kapitola 933 Fond požární ochrany byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 84/05/ZK ze dne 26.4.2005. Fond požární ochrany resp. z něj poskytované finanční prostředky umožňují zvyšovat připravenost obcí Libereckého kraje při plnění úkolů vyplývajících ze zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně, zákona č. 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon), ve znění pozdějších předpisů, a to tím, že z fondu jsou podporovány investiční akce při technickém zhodnocování resp. pořizování nemovitého majetku souvisejícího s požární ochranou, pořizováním resp. technickým zhodnocením movitého majetku, konkrétně požární techniky a dále ostatní akce zabezpečující zvyšování nebo udržení akceschopnosti jednotek požární ochrany sbory dobrovolných hasičů obcí. Celkový upravený rozpočet Fondu požární ochrany v roce 2009 činil 15 102,55 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu požární ochrany fondu v roce 2009 činila 14 944,50 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu požární ochrany fondu kraje je uveden v tabulce č. 34 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.6. Lesnický fond kraje kapitola 934 Lesnický fond a jeho statut byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 140/07/ZK ze dne 29.5.2007, prostřednictvím kterého je zabezpečována zejména obnova lesů poškozených imisemi, výchova lesních porostů, ekologická a k přírodě šetrná technologie, vybrané činnosti mysliveckého hospodaření a dále ostatní činnosti hospodaření v lesích. Finanční prostředky z fondu se poskytují pouze na hospodaření v lesích, které se nacházejí na území Libereckého kraje. Finanční prostředky nelze poskytnout pro lesy, které jsou v Krkonošském národním parku a jeho ochranném pásmu a pro lesy v působnosti Ministerstva obrany. 19
Podmínky pro poskytování finančních prostředků z fondu jsou upraveny výše zmiňovaným statutem fondu a dále jeho zásadami a organizačním zajištěním postupu při poskytování finančních prostředků. Zákonem č. 1/2005 Sb., kterým se měnil zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, byla do příjmů kraje zahrnuta i výše finančních prostředků na podporu lesního hospodaření, kterou zajišťoval stát. Nyní tuto činnost zajišťuje kraj v samostatné působnosti. Lesnický fond resp. jeho statut, zásady a organizační zajištění převzal pravidla dotačního programu pro hospodaření v lesích stanoveného pro období 2007 2013 a které schválila Rada Libereckého kraje usnesením č. 730/06/RK dne 13.6.2006. Tento program také notifikovala Evropská komise rozhodnutím č. N 518/06 ze dne 22.3.2007, jako povolenou veřejnou podporu. Maximální roční podpora z programu byla stanovena do výše 25 mil. Kč. Celkový upravený rozpočet Lesnického fondu v roce 2009 činil 7 613,13 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Lesnického fondu k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 13,13 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Lesnického fondu v roce 2009 činila 7 571,53 tis. Kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Lesnického fondu kraje je uveden v tabulce č. 35 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.7. Grantový fond kraje kapitola 935 Grantový fond byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 24/04/ZK ze dne 17.2.2004, jako systémové opatření nahrazující výdaje kapitoly 915 Granty rozpočtu kraje. Odbor hospodářského a regionálního rozvoje kraje ve spolupráci se všemi dotčenými odbory zpracoval pro resorty společný Statut grantového fondu Libereckého kraje a jednotné Zásady pro přidělování dotací zgrantového fondu Libereckého kraje, které definují podmínky, za kterých lze dotace z rozpočtu fondu poskytnout, čerpat a jak budou následně kontrolovány. V rámci fondu je vytvořeno několik programů, které jsou specificky zaměřeny na podporu kulturních, sociálních oblastí, dále na podporu oblastí sportu, tělovýchovy, požární ochrany, vzdělávání, vědy, zdravotnictví, prevence kriminality, životního prostředí, dopravy a dalších. Podmínky jednotlivých programů Grantového fondu Libereckého kraje stanovují přesná specifika pro podání žádostí o dotaci z fondu a toto podání je vázáno na vyhlášení Výzvy k podání žádostí o dotaci zgrantového fondu Libereckého kraje. V závislosti na objemu finančních prostředků jednotlivých programů jsou upraveny specifické podmínky těchto programů, které mj, vymezují oprávněné příjemce podpory a především účel podpory. Celkový upravený rozpočet Grantového fondu v roce 2009 činil 83 935,94 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Grantového fondu k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 16 344,31 tis.kč. 20
Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Grantového fondu v roce 2009 činila 65 475,20 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Grantového fondu kraje je uveden v tabulce č. 36 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 5.8.8. Fond kulturního dědictví kraje kapitola 936 Fond kulturního dědictví Libereckého kraje byl zřízen v listopadu 2007, když jej svým usnesením č. 324/07/ZK schválilo Zastupitelstvo Libereckého kraje dne 27.11.2007. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 18/09/ZK ze dne 27.1.2010 zrušilo předchozí znění Statutu Fondu kulturního dědictví a Zásad pro poskytování dotací zfondu a identickým usnesením schválilo nové znění Statutu Fondu kulturního dědictví a Zásad pro poskytování dotací z fondu. Dotace z fondu se v souladu s novým znění statutu fondu poskytují na: a) úhrady odůvodněných nákladů vynaložených na obnovu kulturní památky právnické nebo fyzické osobě, která je vlastníkem kulturní památky, b) úhrady odůvodněných nákladů vynaložených na pořízení dokumentace a průzkumů kulturní památky právnické nebo fyzické osobě, která je vlastníkem kulturní památky, c) úhrady nákladů spojených se záchranným archeologickým výzkumem fyzické nebo právnické osobě, která prováděla záchranný archeologický výzkum v souvislosti se stavební nebo jinou činností jiné fyzické osoby, d) úhrady nákladů spojených s restaurováním archeologických nálezů získaných při záchranných archeologických výzkumech. Fond kulturního dědictví kraje navazuje svým zaměřením a cíli na dřívější dotační tituly Libereckého kraje, především Grantového fondu, s tím, že z fondu je možné podporovat i archeologické výzkumy, jejichž potřeba bude vyvolána např. stavební činností nepodnikajících fyzických osob nebo možnost podporovat zpracování dokumentací a průzkumů kulturních památek. Celkový upravený rozpočet Fondu kulturního dědictví kraje v roce 2009 činil 7 136,59 tis.kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Fondu kulturního dědictví k 31.12.2008 resp. počáteční stav tohoto účtu k 1.1.2009, který po vyúčtování byl zapojen ve výši 236,59 tis.kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu 2009. Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu kulturního dědictví kraje v roce 2009 činila 7 061,99 tis.kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu kulturního dědictví kraje je uveden v tabulce č. 37 Závěrečného účtu kraje za rok 2009. 21