Závěrečný účet za rok 2017 dle 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Název organizace Obec Dolní Dobrouč IČO 00278742 Právní forma Obec Sestaveno ke dni 31. 12. 2017 Statutární zástupce Pavel Šisler, starosta Obsah: I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2017, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2017 Pavel Šisler starosta obce 1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu Příjmy po konsolidaci Financování zdroje Výdaje po konsolidaci Financování splátky Schválený 2017 2017 Skutečnost k 31. 12. 17 50.068.768,00 52.716.722,20 52.552.124,91 27.497.789,00 23.346.551,00 19.812.917,65 70.840.462,00 69.337.178,20 65.638.947,91 6.726.095,00 6.726.095,00 6.726.094,65 Příjmová stránka rozpočtu byla kladně ovlivněna vyššími daňovými příjmy. Výdajová oblast byla nižší z důvodu časového posunu investičních akcí. Struktura a objem příjmů Schválený 2017 2017 Skutečnost k 31. 12. 2017 Daňové příjmy 31.570.500,00 34.739.178,00 34.674.216,76 Nedaňové příjmy 6.795.225,00 7.277.402,00 7.194.176,44 Kapitálové příjmy 2.340.000,00 2.754.750,00 2.738.340,00 Dotace 9.363.043,00 7.945.392,20 7.945.391,71 Příjmy celkem 50.068.768,00 52.716.722,20 52.552.124,91 Struktura a objem výdajů Schválený 2017 2017 Skutečnost k 31. 12. 2017 Běžné výdaje 34.127.660,00 33.084.323,20 30.372.505,30 Kapitálové výdaje 36.712.802,00 36.252.855,00 35.266.442,61 Výdaje celkem 70.840.462,00 69.337.178,20 65.638.947,91 2
Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2017 Příjmy Financování Výdaje Financování Uprav. Schválený RZ č.1, 2.5.2017, RO RZ č.2,17.5.2017, ZO RZ č.3,26.6.2017, RO RZ č.4,19.7.2017, ZO RZč.5,11.09.2017, ZO RZč.6,18.10.2017, ZO RZč.7,18.12.2017, ZO 50.068.768,00 27.497.789,00 70.840.462,00 6.726.095,00 77.566.557,00 389.706,00 0,00 389.706,00 0,00 389.706,00 50.458.474,00 27.497.789,00 71.230.168,00 6.726.095,00 77.956.263,00 1.674.588,00 1.195.255,00 2.869.843,00 0,00 2.869.843,00 52.133.062,00 28.693.044,00 74.100.011,00 6.726.095,00 80.826.106,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52.133.062,00 28.693.044,00 74.100.011,00 6.726.095,00 80.826.106,00 616.426,00-284.700,00 331.726,00 0,00 331.726,00 52.749.488,00 28.408.344,00 74.431.737,00 6.726.095,00 81.157.832,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 52.749.488,00 28.418.344,00 74.441.737,00 6.726.095,00 81.167.832,00-6.574.727,00 2.626.057,00-3.948.670,00 0,00-3.948.670,00 46.174.761,00 31.044.401,00 70.493.067,00 6.726.095,00 77.219.162,00 4.668.841,20-5.876.689,00-1.207.847,80 0,00-1.207.847,80 RZč.8,29.12.2017, RO 50.843.602,20 25.167.712,00 69.285.219,20 6.726.095,00 76.011.314,20 1.887.315,00-1.821.161,00 66.154,00 0,00 66.154,00 52.730.917,20 23.346.551,00 69.351.373,20 6.726.095,00 76.077.468,20 3
Konsolidace -14.195,00 0,00-14.195,00 0-14.195,00 UPRAVENÝ ROZPOČET 52.716.722,20 23.346.551,00 69.337.178,20 6.726.095,00 76.063.273,20 Podrobný rozpis rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. Rozpočtové změny kopírovaly potřeby financí v průběhu roku 2017 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou. Výsledek hospodaření za rok 2017 Výsledek hospodaření za rok 2017 11.837.316,81 II. Hospodářská činnost V roce 2017 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala. III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2017 Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu 173.553,08 Tvorba fondu 224.195,00 Použití fondu dle kolektivní smlouvy -224.337,20 Konečný stav k 31. 12. 2017 173.410,88 4
Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu 156.355,89 Úroky z účtu 158,28 Poplatky za vedení účtu -660,00 Konečný stav k 31. 12. 2017 155.854,17 IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2017 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013 44.652,16 Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013 7.603.286,91 Přijatý dlouhodobý úvěr na Stavební úpravy ZŠ čp. 183 v roce 2014 Přijatý dlouhodobý úvěr na CAS pro SDH DD v roce 2015 Přijatá zápůjčka od SFŽP na Dokončení kanalizace-ii. etapa v roce 2014 a 2015 Přijatý dlouhodobý úvěr na Rekonstrukci ZŠ čp. 423 v roce 2017 a Parkoviště u D-centra 5.775.000,00 2.399.992,00 3.552.261,54 14.000.000,00 V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2017 Pohledávky Účet 311-Odběratelé 724.010,20 z toho: vydané faktury bytové hospodářství nájemné DPS předpis služeb bytové hosp. vyúčtování služeb pronájmy pozemků stočné nájmy nebytových prostor 345.196,50 337.862,29 2.440,00 34.588,41 844,00 691,00 2.388,00 Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn 1.010.276,77 5
Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy 173.821,68 z toho: poplatek ze psa poplatek za odpady poplatek z místa smluvní pokuta 5.626,00 153.575,68 100,00 14.520,00 Účet 335-pohledávky za zaměstnanci 7.045,00 Účet 343-daň z přidané hodnoty 72.582,40 Účet 373 poskytnuté zálohy na dotace- SOKOL,MS DD, MS HD, MS Lanšperk, SDH DD, SDH La, SDH HD, OREL, Campanula, Dechová hudba, ČČK, Junák, Fotbalový klub, KDO DD, Český svaz chovatelů, HC Snakes Účet 377-ostatní krátkodobé pohledávky-bhproúčování služeb Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, avast! Licence, CADKON licence, GINS HZS Lite licence, pojištění CAS, ČD-pronájem zastávky Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady zateplení bytové domy, rekonstrukce ZŠ 541.600,00 252.877,00 146.416,53 6.814.799,44 POHLEDÁVKY CELKEM 9.743.429,02 Závazky Účet 321-dodavatelé z toho: neuhrazené faktury bytové hosp. vyúčtování služeb Účet 324-přijaté zálohy na stočné, byty-zálohy na služby 1.049.132,13 1.042.453,13 6.679,00 249.702,28 Účet 331-mzdy k výplatě za 12/17 443.849,00 Účet 336-závazky ze sociálního pojištění za 12/17 161.721,00 6
Účet 337-závazky ze zdravotního pojištění za 12/17 Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/17 73.070,00 58.932,00 Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd 16.077,00 Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2014,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst 1.049.370,00 Účet 389-dohadné účty pasivní 1.551.876,77 Účet 451-dlouhodobé úvěry-vsh, ČOV, automobil, ZŠ, CAS Účet 452-přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé-sfžp-dokončení kanalizace II.etapa Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk Účet 472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery-odkanalizování HD, La, rekonstrukce ZŠ 29.822.931,07 3.552.261,54 4.365.296,20 5.454.485,51 ZÁVAZKY CELKEM 47.848.704,50 Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 23. 5. 2018 usnesením č. 11 a č. 12. rezervní fond výsledek hospodaření ZŠ Dolní Dobrouč 213.791,75 213.791,75 MŠ Dolní Dobrouč 0-5.505.39 Roční účetní závěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace 7
Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů v roce 2017 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV 98071 Neinvestiční přijaté transf. z VPS SRvolby 1.318.300 1.318.300 0 78.996,00 78.996,00 0 14004 Neinvest. Transf. krajům - PO 5.438,00 5.438,00 0 29014 Přísp.-obnova, výchova porostů 92.872,00 92.872,00 0 29015 Přísp.-ekologické technologie 4.288,00 4.288,00 0 33063 Operační program - vývoj, výzkum, vzdělání 596.659,20 596.659,20 0 15974 Operační program životního prostředí 5.214.485,51 5.214.485,51 0 29519 Inv.přísp.-lesní hospodářské plány 43.353,00 43.353,00 0 X Celkem ze státního rozpočtu, státních fondů 7.354.391,71 7.354.391,71 0 Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2017 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 13305 Neinvest. dotace pro DPS 328.000 328.000 0 Neinv.přijaté transfery od KÚ-SDH 23.000 23.000 0 Invest. přijaté transfery od KÚodkanalizování HD a La 240.000 240.000 0 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 591.000 591.000 0 Poskytnuté dotace Poskytnuto Čerpáno Vráceno 5223 ŘKF DD neivestiční transfer na opravu střechy 150.000,00 150.000,00 0 5329 ROT-neinvest.dotace-oprava parkoviště 154.518,00 154.518,00 0 8
5329 ROT-aktivní turistika 21.398,00 21.398,00 0 6349 ROT-aktivní turistika 93.002,00 93.002,00 0 5329 ROT, MAS-členský příspěvek 51.620,00 51.620,00 0 5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 560.624,00 468.187,00 92.437 5321 Město ÚO-veřejnoprávní smlouvapřestupky 5321 Město Letohrad-veřejnoprávní smlouva- Městská policie 18.000,00 18.000,00 0 520.000,00 520.000,00 0 5339 ZUŠ Letohrad 20.000,00 20.000,00 0 5331 MŠ a ZŠ Dolní Dobrouč příspěvek na provoz 5336 MŠ a ZŠ Dolní Dobrouč neinvest. transfery zřízeným přísp.organizacím-op vývoj, výzkum, vzdělání 4.221.702,00 4.221.702,00 0 596.659,20 596.659,20 0 6351 MŠ investiční transfer projekt 100.000,00 100.000,00 0 Vrácené dotace u sportovní, kulturní a zájmové činnosti byly způsobeny nižším využitím víceúčelové sportovní haly. Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2017 Daňové příjmy 34 674 216,76 Nedaňové příjmy 7 194 176,44 Kapitálové příjmy 2 738 340,00 Přijaté transfery 60 571 586,71 Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M 105 178 319,91 Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M 52 626 195,00 Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu 52 552 124,91 Fin 2-12 M Běžné výdaje 82 998 700,30 Kapitálové výdaje 35 266 442,61 Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M 118 265 142,91 Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M 52 626 195,00 Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 65 638 947,91 2-12 M Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M 13 086 823,00 9
Rozbor řádku 8000 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech 5 456 267,01 Základní běžný účet u České spořitelny a.s. 231.10 Počáteční stav k 1. 1. 2017 6 216 438,55 Konečný stav k 31. 12. 2017 10 393 837,80 změna stavu účtu 4 177 399,25 Základní běžný účet u Poštovní spořitelny - 231.12 Počáteční stav k 1. 1. 2017 9 757 835,77 Konečný stav k 31. 12. 2017 116 743,80 změna stavu účtu -9 641 091,97 Běžný účet u České spořitelny - pro ČOV - 231.13 Počáteční stav k 1. 1. 2017 5 920,47 Konečný stav k 31. 12. 2017 13 800,47 změna stavu účtu 7.880,00 Běžný účet u České národní banky - 231.14 Počáteční stav k 1. 1. 2017 736,11 Konečný stav k 31. 12. 2017 925,74 změna stavu účtu 189,63 Sociální fond Počáteční stav k 1. 1. 2017 173 553,08 Konečný stav k 31. 12. 2017 173 410,88 změna stavu účtu -142,20 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav k 1. 1. 2017 156 355,89 10
Konečný stav k 31. 12. 2017 155.854,17 změna stavu účtu -501,80 Bankovní účty celkem Počáteční stav k 1. 1. 2017 16.310.839,87 Konečný stav k 31. 12. 2017 10.854.572,86 změna stavu účtu -5.456.267,09 ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky 14.000.000,00 ř. 8124 uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček -6.726.094,65 ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 356.650,64 ř. 8000 Financování 13.086.823,00 Rovnost rozpočtu Příjmy 52.552.124,91 Výdaje 65.638.947,91 8115 5.456.267,01 8124 6.726.094,65 8123 14.000.000,00 8901 356.650,64 72.365.042,56 72.365.042,56 VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená Bc. Zdeňkou Fassnerovou. 11
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 6. 11. 2017 (dílčí přezkum) a 7. 3. 2018 (konečné přezkoumání). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 28. 5. 2018 Vyvěšeno: Sejmuto: 12