ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE POSTŘEKOV ZA ROK 2017 dle 17 zákona č. 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Název účetní jednotky: Sídlo: Právní forma: Předmět činnosti: Obec Postřekov Postřekov 270, 345 35 Postřekov obec územně samosprávný celek stanovena zákonem č. 128/2000 Sb. O obcích, v platném znění IČO: 00253685 DIČ: CZ00253685 Rozvahový den: 31.12.2017 1) ÚDAJE O PLNĚNÉ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2017 (ÚDAJE V KČ) Popis Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2017 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 14 227 100,00 14 255 560,00 14 726 623,33 103,3 Třída 2 Nedaňové příjmy 1 499 000,00 1 621 770,00 2 038 983,03 125,7 Třída 3 Kapitálové příjmy 600 000,00 464 800,00 36 900,00 7,9 Třída 4 Přijaté transfery 6 255 900,00 1 897 000,00 20 431 072,03 1077,0 Příjmy celkem 22 582 000,00 18 239 130,00 37 233 578,39 204,1 Třída 5 Běžné výdaje 11 579 000,00 11 948 410,00 28 989 271,80 242,6 Třída 6 Kapitálové výdaje 21 515 000,00 11 429 930,00 3 719 950,36 32,5 Výdaje celkem 33 094 000,00 23 378 240,00 32 709 222,16 60,6 Saldo: příjmy výdaje -10 512 000,00-5 139 110,00 4 524 356,23 Třída 8 Financování 10 512 000,00 5 139 110,00-4 524 356,23 Přijaté úvěry a půjčky (+) 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů (-) 0,00 0,00 763 644,00 Financování celkem 10 512 000,00 5 139 110,00-4 524 356,23
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 Výkaz FIN 2-12 M viz. elektronická deska www.obecpostrekov.cz 2) HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE Obec Postřekov nevede hospodářskou činnost. 3) ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A O DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH Obec Postřekov hospodařila v uplynulém roce s nevyrovnaným rozpočtem. Byl plánovaný schodek ve výši 10 512 000,- Kč, nakonec však byly příjmy vyšší než výdaje a vnikl přebytek ve výši 4 524 356, 23 Kč. Tato výrazná změna byla způsobena přesunem realizace některých akcí do následujícího roku. Skutečné příjmy obce k 31.12.2017 byly ve výši 18 699 806,39 Kč a skutečné výdaje pak ve výši 14 175 450,16 Kč (příjmy a výdaje po konsolidaci). Příjmy a výdaje obce byly ovlivněny rovněž proúčtováním daně z příjmu právnických osob za rok 2016, kdy je obec příjemcem vlastní daně, která činila 365 560,- Kč. V oblasti výdajů byla rozhodující pozornost zaměřena na nákup kulturního domu (částka cca 3 mil. Kč), dále na projektové dokumentace vztahující se k rekonstrukci MŠ a ZŠ Postřekov (vynaložena prozatím částka cca 430 tis. Kč). Ze služeb bylo nejvíce prostředků vynaloženo na sběr a svoz komunálních odpadů cca 725 tis. Kč. Odměny členů ZO činily cca 757 tis. Kč a platy zaměstnanců v zaměstnaneckém poměru cca 670 tis. Kč. Na konzultační, poradenské a právní služby bylo v uplynulém roce vynaloženo cca 56 tis. Kč a na ostatní sužby cca 119 tis. Kč. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích jsou uvedeny v roční účetní závěrce ve výkazech rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha. Výkaz rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a Příloha účetní závěrky za rok 2017 jsou dostupné dálkovým přístupem na www.obecpostrekov.cz v příloze č. 2 návrhu závěrečného účtu. 4) HOSPODAŘENÍ ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH ČI ZALOŽENÝCH OBCÍ Obec Postřekov zřizuje 1 příspěvkovou organizaci Základní školu a mateřskou školu Postřekov. V roce 2017 byl škole vyplacen příspěvek na provoz ve výši 1 100 000,- Kč. Náklady na provoz základní a mateřské školy byly na rok 2017 plánovány v celkové výši
1 758 600,- Kč, výnosy ve výši 658 600,- Kč. Příspěvek na provoz od zřizovatele byl schválen, dle požadavku příspěvkové organizace ve výši 1 100 000,- Kč. Náklady i výnosy rozpočtované na celý rok 2017 se ZŠ a MŠ snaží čerpat rovnoměrně Skutečné náklady na provoz 1 804 991,06 Kč, skutečné výnosy 727 210,64 Kč. Rozdíl v nákladech byl vyrovnán zvýšenými příjmy za stravné, použitím rezervního fondu, přijatými peněžními dary. Došlo k zapojení rezervního fondu na nákup čistícího stroje na podlahy ve výši 20 000,- Kč. Stroj byl placen z investičního fondu a celkové náklady činily cca 66 tis. Kč. Z příspěvku na provoz byly hrazeny především náklady na opravy a udržování majetku, odpisy majetku, ostatní služby, mzdové náklady. Z příspěvku nebyly hrazeny veškeré náklady na energie, z důvodu ukončení činnosti dodavatelů a nevyfakturování daného období, proto došlo k navýšení hospodářského výsledku. Nedočerpáním příspěvku na provoz byl vytvořen hospodářský výsledek ve výši 52 219,58 Kč. ZŠ a MŠ Postřekov provozuje hospodářskou činnost, do níž spadá pronájem bytu a stravování cizích strávníků. Náklady na hospodářskou činnost za rok 2017 byly celkem 262 980,07 Kč a výnosy byly celkem 327 960,- Kč. Škole tedy vznikl hospodářský výsledek ve výši 64 979,93 Kč, který byl přesunut do rezervního fondu. I tento výsledek je z důvodu nevyúčtování energií zkreslený. Hospodaření ZŠ a MŠ Postřekov je dostupné dálkovým přístupem na www.obecpostrekov.cz. 5) VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Dotace do rozpočtu obce činily celkem 882 625,03Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je zpracován v tabulce. Dotace na výkon státní správy (pol. 4112) ve výši 213 900,- Kč nepodléhá finančnímu vypořádání se státním rozpočtem. Nevyčerpaná část dotace na volby do Poslanecké sněmovny ve výši 4 189,- Kč byla vrácena prostřednictvím KÚPK do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání. Dále došlo k vrácení dotace na rekonstrukci hasičské zbrojnice vy výši 110 000,-Kč. Dotace na podporu zabezpečení MŠ a ZŠ a dotace na chůvu, byly průtokové dotace, přeposlány ZŠ a MŠ Postřekov. Celkový přehled transferů poskytnutých rozpočty a státními fondy UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 98 071 Volby do parlamentu ČR 18 307,00 14 118,00 90 104 Ochrana přírody 254 221,00 90 190 Doplatky NIV 28 247,00 13 101 Aktivní politika zam. pro obce 90 000,00 75 000,00 14 004 Neinv. transf. Krajům požár.ochr. 26 800,00 25 562,00 29 014 Přísp. obnova, výchova porostů 36 450,00 36 450,00 29 021 Výst. a obn. inf.vod.kanal.niv 91 493,03 91 493,03 33 060 Podpora zabezpeč. MŠ a ZŠ 38 730,00 38 730,00 33 063 Dotace chůva 599 152,00 599 152,00 Celkem ze státního rozpočtu 882 625, 03
6) VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ K OSTATNÍM OSOBÁM A ROZPOČTŮM Dotace z rozpočtu obce za rok 2017 byly poskytnuty ve výši 539 652,-Kč. Rozpis poskytnutých dotací je zpracován v tabulce. Celkový přehled transferů poskytnutých z rozpočtu obce Označení účelového transferu Poskytnuto Kč Vyúčtováno Kč TJ Sokol Postřekov: závlahový systém na hřišti 200 000,00 200 000,00 TJ Sokol Postřekov: Sportovní činnost a stavební údržba 150 000,00 150 000,00 Kondor bike team: Chospílský cyklotlon 6 000,00 6 000,00 Národopisný soubor Postřekov: činnost souboru 37 000,00 37 000,00 SDH Postřekov 45 000,00 45 000,00 ZO CHPH: oprava košů pro poštovní holubi 5 000,00 5 000,00 Pavel Beroušek: běžecký závod Horem dolem Chospílem 5 000,00 5 000,00 AVZO: oplocení střelnice 16 000,00 16 000,00 Kateřina Beroušková: zimní příprava na ZOH 50 000,00 50 000,00 Celkem poskytnuto z rozpočtu obce 514 000,00 514 000,00 Dotace Pavlu Berouškovi byla vyúčtována dle veřejnoprávní smlouvy do 30.8. 2017. Ostatní dotace byly dle veřejnoprávních smluv vyúčtované do 28.2.2018. Dotace Kateřiny Berouškové, která měla vyúčtování předložit do 30.7.2018, byla vyúčtována 11.4.2018. 7) STAV FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ KE DNI 31.12.2017 Účet název Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 2017 231 0110 KB (115-215080247/0100) 4 823,62 52 730,62 231 0111 KB (761906309/0100) 0,00 18 263 700,59 231 0171 ČNB (94-2016321/0710) 523948,27 1 471 595,20 231 1000 ČS (761906309/0800) 17 356 055,42 1 879 247,59 451 0200 ČS úvěrový (102855499/0800) - 2 354 499,00-1 590 855,00 8) ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE POSTŘEKOV ZA ROK 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Plzeňského kraje oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, dne 4.4.2018. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Postřekov. IČO: 00253685 za rok 2017 je součástí závěrečného účtu zveřejněného na stránkách obce na adrese www.obecpostrekov.cz.
9) PŘÍLOHY č. 1: Výkaz FIN 2-12 M k 31.12. 2017 č. 2: Účetní závěrka za rok 2017 (Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha) č.3: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Postřekov. IČO: 00253685 za rok 2017 Závěrečný účet obce Postřekov byl projednán na veřejném zasedání zastupitelstva dne 20. 6.2018. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2017 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 s výhradou nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku hospodaření a přijímá tato opatření: Nedostatek č.1 Územní celek chybně zaúčtoval nákup stavebního pozemku parc. č. 347 o výměře 1.408 m2, jehož součástí je stavba č.p. 197 na účet 021 Stavby (Kupní smlouva ze dne 23.6.2017) o Nedostatek byl napraven účetním dokladem č. 40028 ze dne 10.5.2018 a nebude se opakovat. Nedostatek č. 2 Kontrolou inventurních soupisů účtů 031 Pozemky a 343 Daň z přidané hodnoty byl zjištěn rozdíl mezi celkovou částkou v inventurních soupisech a hlavní účetní knihou sestavenou k 31.12.2017. Inventurní soupis účtu 031 vykazoval částku 6.841.756, 45 Kč, dle hlavní účetní knihy byl konečný stav 6.576.506,- Kč. Inventurní soupis účtu 343 vykazoval částku 79.477,93 Kč, dle hlavní účetní knihy byl konečný zůstatek 33.186,- Kč o Nedostatek u účtu 031 byl napraven dokladem č. 40028 a nebude se opakovat. Náležitosti inventur budou napraveny v rámci inventarizace za rok 2018 Usnesení bylo schváleno pod číslem 20180620/7-1 V Postřekově dne 21.6.2018 Zpracovala: Bc. Nikola Lukášová, účetní obce Předkládá: Ing. Jan Kreuz, starosta obce Vyvěšeno na úřední desce dne: 21.6.2018 Sejmuto dne: