Tabulka č. 1 Údaje o zpracovateli Přesný název organizace - podle platné zřizovací listiny: Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání Adresa sídla zpracovatele: Adresa poštovní: Jankovcova 933/63, 170 00 Praha 7 Jankovcova 933/63, 170 00 Praha 7 IČ: Bankovní spojení: 720 29 455 Datová schránka: 43-4372010267/0100, 43-9423290207/0100 tquiv7d Telefon: Fax: 224 507 880 224 507 200 224 507 555 E-mail: Adresa internetové stránky: sekretariat@cermat.cz www.cermat.cz Vedoucí a hospodářští pracovníci Funkce Jméno Telefon E-mail ředitel Ing. Jiří Zíka 224 507 880 zika@cermat.cz ekonom rozpočtář Ing. Veronika Tichá 224 507 655 ticha@cermat.cz účetní Ing. Veronika Tichá 224 507 655 ticha@cermat.cz Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015 Razítko organizace:
Celkové finanční prostředky organizace (hlavní činnost) SUMÁŘ za celou organizaci Rozpočet po změnách + příspěvky od Skutečnost Tabulka č. 2 Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 jiných a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 200 115 985,00 192 057 152,87 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -8 058 832,13 2 v tom: mzdové prostředky 45 250 23 40 277 555,00 3 v tom: platy 23 539 73 23 664 552,00 Použití fondu odměn 124 822,00 4 OPPP 21 710 50 16 613 003,00 5 náhrady mzdy (účet 521) 39 00 32 429,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 18 671 255,00 15 253 784,00 7 ostatní náklady 136 155 50 136 493 384,87 Použití RF, FRM - účet 648 398 323,00 8 9 Výnosy celkem 199 735 864,21 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 199 018 771,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 199 018 771,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 200 115 985,00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x -1 078 337,00 Zpět do SR -1 078 337,00 14 - odvedeno do SR v rámci finančního vypořádání x -18 877,00 Finanční vypořádání - vratka -18 877,00 15 - x - 16 - x - 17 - x - 18 čerpání fondů (účet 648) 523 145,00 19 ostatní výnosy 193 948,21 Ostatní výnosy 193 948,21 20 Hospodářský výsledek 7 678 711,34 21 Limit počtu zaměstnanců 70 68,120 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti v tabulce musí odpovídat příslušným údajům v účetních výkazech a v účetní závěrce za hlavní činnost. 2. Údaje o skutečnosti u počtu zam.a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ost.platby za prov.práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 3. Celkem (sl. 4) = 0,- Kč; pokud zde vyjde jiná částka, uveďte důvod rozdílu v komentáři Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 Datum: 9. duben 2015
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1 Správce rozpočtových prostředků: Paragraf, článek a název činnosti: MŠMT SUMÁŘ Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních Rozpočet po Výkazu zisku a prostředků - odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 200 115 985,00 192 057 152,87 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -8 058 832,13 2 v tom: mzdové prostředky 45 250 23 40 277 555,00 3 v tom: platy 23 539 73 23 664 552,00 Použití fondu odměn 124 822,00 4 OPPP 21 710 50 16 613 003,00 5 náhrady mzdy (účet 521) 39 00 32 429,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 18 671 255,00 15 253 784,00 7 ostatní náklady 136 155 50 136 493 384,87 Použití RF, FRM - účet 648 398 323,00 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 199 735 864,21 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 199 018 771,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 199 018 771,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 200 115 985,00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x -1 078 337,00-1 078 337,00 14 - odvedeno do SR v rámci finančního vypořádání x -18 877,00 Finanční vypořádání - vratka -18 877,00 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 523 145,00 19 ostatní výnosy 193 948,21 Ostatní výnosy 193 948,21 20 Hospodářský výsledek 7 678 711,34 21 * Limit počtu zaměstnanců 70 68,120 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky, u ZELENĚ podbarvených buněk upravuje zpracovatel SOUČTOVÉ VZORCE (dle počtu listů -2.1.1 až 2.1.X)!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam.a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT)P1-04 a výkazu Škol (MŠMT)P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ost.platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Tabulka je sumářem tabulek 2.1.1 až 2.1.X (počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků). Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách.
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.1 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FY Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 196 222 00 189 260 642,67 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -6 961 357,33 2 v tom: mzdové prostředky 43 543 00 39 356 475,00 3 v tom: platy 23 333 00 23 457 822,00 Použití fondu odměn 124 822,00 4 OPPP 20 210 00 15 898 653,00 5 náhrady mzdy (účet 521) 39 00 32 429,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 18 188 00 15 066 626,00 7 ostatní náklady 134 452 00 134 805 112,67 Použití RF, FRM - účet 648 398 323,00 8 9 Výnosy celkem 196 939 093,21 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 196 222 00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 196 222 00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 196 222 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 523 145,00 19 ostatní výnosy 193 948,21 Ostatní výnosy 193 948,21 20 Hospodářský výsledek 7 678 450,54 21 * Limit počtu zaměstnanců 70 68,120 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.2 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. MN Navýšení platů UV č. 224/2014 Sb. Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 274 503,00 274 503,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 2 v tom: mzdové prostředky 203 336,00 203 336,00 3 v tom: platy 203 336,00 203 336,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 71 167,00 71 167,00 7 ostatní náklady Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 274 503,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 274 503,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 274 503,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 274 503,00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.3 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FZ Tisk a vazba Závěrečného účtu Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 4 882,00 4 738,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -144,00 2 v tom: mzdové prostředky 1 394,00 1 394,00 3 v tom: platy 1 394,00 1 394,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 488,00 488,00 7 ostatní náklady 3 00 2 856,00 Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 4 882,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 4 882,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 4 882,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 4 882,00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 144,00 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.4 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FZ Tisk a svázání Knihy o rozpočtu na rok 2014 Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 53 70 53 583,20 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -116,80 2 v tom: mzdové prostředky 2 00 2 00 3 v tom: platy 2 00 2 00 Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 70 70 7 ostatní náklady 51 00 50 883,20 Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 53 70 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 53 70 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 53 70 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 53 70 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 116,80 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.5 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FZ Matematika + Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 822 00 775 612,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -46 388,00 2 v tom: mzdové prostředky 395 00 354 72 3 v tom: platy Použití fondu odměn 4 OPPP 395 00 354 72 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 35 00 28 972,00 7 ostatní náklady 392 00 391 92 Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 775 612,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 775 612,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 775 612,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 822 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x -46 388,00-46 388,00 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.6 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FY Archivace PRO.MZ (MSMT-8699/2014-1 NA) Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 331 40 327 127,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -4 273,00 2 v tom: mzdové prostředky 210 00 209 94 3 v tom: platy Použití fondu odměn 4 OPPP 210 00 209 94 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 71 40 67 47 7 ostatní náklady 50 00 49 717,00 Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 327 127,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 327 127,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 327 127,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 331 40 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - odvedeno do SR v rámci finančního vypořádání x -4 273,00 Finanční vypořádání - vratka -4 273,00 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
2.1. Tabulka č. 2.1.7 Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Správce rozpočtových prostředků: MŠMT Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. MI - Pilotní ověřování organizace přijímacího řízení Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 změnách ztráty a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 2 407 50 1 360 947,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -1 046 553,00 2 v tom: mzdové prostředky 895 50 149 69 3 v tom: platy Použití fondu odměn 4 OPPP 895 50 149 69 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 304 50 18 361,00 7 ostatní náklady 1 207 50 1 192 896,00 Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 1 360 947,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 1 360 947,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 1 360 947,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 2 407 50 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x -1 031 949,00 Zpět do SR -1 031 949,00 14 - odvedeno do SR v rámci finančního vypořádání x -14 604,00 Finanční vypořádání - vratka -14 604,00 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: 0102 mínus 0104 (limit počtu zaměstnanců); 0107 mínus 0118 (mzdové prostředky); 0121 mínus 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: 0311 mínus 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů,kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách
Tabulka č. 2.2 Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté mimo kapitolu MŠMT) (rozdělění - konkrétní účel finančních prostředků je v tabulce č. 4 a v tabulce č. 7) SUMÁŘ - prostředky poskytnuté mimo kap. MŠMT Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků Výkazu zisku a - odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ztráty a 1 2 3 1 Náklady celkem Překročení (sl. 2 - sl. 1) 2 v tom: mzdové prostředky 3 v tom: platy 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 7 ostatní náklady Použití RF, FRM - účet 648 8 9 Výnosy celkem 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) 12 v tom: x 13 x x 14 x x 15 x x 16 x x 17-18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!!
Přehled o závazcích a pohledávkách k 31. 12. sledovaného roku Tabulka č. 3 I. Přehled o závazcích k 31. 12. sledovaného roku Členění Celkem 1. 2. 3. Závazky dlouhodobé k 31. 12. daného roku Závazky dlouhodobé po splatnosti Závazky krátkodobé k 31. 12. daného roku 13 467 435,83 4. v tom: Dodavatelé (321) 3 471 932,02 5. Zúčtování se zaměstnanci a institucemi (33) 4 092 817,00 6. Zúčtování daní, dotací a ostatní zúčtování (34) 519 604,12 7. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery (374) 18 877,00 8. Ostatní krátkodobé závazky (378) 115 34 9. Výnosy příštích období (384) 10. Dohadné účty pasivní (389) 5 248 865,69 11. Dále: 12. 13. 14. 15. 16. 17. Závazky krátkodobé po splatnosti Závazky celkem k 31.12. daného roku 13 467 435,83 Podmíněné závazky (z podrozvahové evidence) - 53 a 54 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se 18. provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, 172 177 002,28 pro některé vybrané účetní jednotky II. Přehled o pohledávkách k 31. 12. sledovaného roku Členění Celkem Z toho: ošetřovné (vyplní pouze PŘO) 1. Pohledávky dlouhodobé k 31. 12. daného roku 2. Pohledávky dlouhodobé po splatnosti 3. do jednoho roku v 4. starší jednoho roku 5. Pohledávky krátkodobé k 31. 12. daného roku BRUTTO 537 750,54 6. v tom: Odběratelé (311) 43 764,00 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy (314) 143 12 8. Pohledávky za zaměstnanci (335) 9. Daň z příjmů (341) 10. Pohledávky za vybranými ústvládními instit. (346) 11. Ostatní krátkodobé pohledávky (377) 66 429,54 12. Náklady příštích období (381) 284 437,00 13. Příjmy příštích období (385) 14. Dohadné účty aktivní (388) 15. Dále: 16. 17. 18. 19. 20. Pohledávky krátkodobé po splatnosti 43 764,00 21. do jednoho roku 37 762,00 v 22. starší jednoho roku 6 002,00 26. 27. Opravné položky k pohledávkám - korekce Pohledávky celkem k 31. 12. daného roku NETTO 537 750,54 28. Pohledávky celkem k 31.12. daného roku 537 750,54 29. Odepsané pohledávky (z podrozvahové evidence) 30. Podmíněné pohledávky (z podrozvahové evidence) - 51 a 52 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Pohledávky a závazky musí odpovídat příslušným položkám rozvahy. Ošetřovným se rozumí v případě PŘO příspěvek na úhradu péče poskytované dětem a nezaopatřeným osobám v zařízeních, který jsou rodiče povinni hradit v souladu s 27 zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Prostředky poskytnuté z kapitoly 333 MŠMT v tom: Prostředky na programy spolufinancované ze zahraničí celkem 1) Prostředky na výzkum a vývoj celkem Tabulka č. 4 v tom: projekt/akce Ostatní účelové prostředky celkem 2) 3 835 403,00 2 757 066,00 2 738 189,00 2 738 189,00 18 877,00 18 877,00 v tom: Archivace PRO.MZ 331 40 331 40 327 127,00 327 127,00 4 273,00 4 273,00 Matematika + 822 00 775 612,00 775 612,00 775 612,00 Pilotní ověřování přijímací zk. 2 407 50 1 375 551,00 1 360 947,00 1 360 947,00 14 604,00 14 604,00 Navýšení prost na platy 274 503,00 274 503,00 274 503,00 274 503,00 Celkem (včetně Z toho: z obdržených Nevyčerpáno roce prostorg.) prostředků roku 1 2 3 4 5 6 = 1+2+3-4 7 = 2-4 v tom: projekt/akce Prostředky ze zahraničí celkem v tom: projekt/akce projekt/akce projekt/akce Ostatní účelové prostředky celkem 4) v tom: projekt/akce projekt/akce Rezervní fond celkem k 1. 1. sledovaného roku: Dle tab.č.6: Rozdíl: Důvod rozdílu: Účelové prostředky Účelové prostředky Ostatní zdroje celkem mimo kapitolu 333 3) v tom: Prostředky z ÚSC celkem Přehled o čerpání účelových prostředků Obdržené Skutečné čerpání ve Stav Stav finanční sledovaném roce Schválený rezervního Použité rezervního prostředky rozpočet fondu k 1. 1. vlastní Celkem Z toho: fondu k 31. 12. Nevyčerpáno z rozpočtu ve na celý projekt sledovaného výnosy (včetně účelové sledovaného sledovaném roku prostorg.) prostředky roku roce 1 2 3 4 5 6 7 = 2+3+4-5 8 = 3-6 3 835 403,00 2 757 066,00 2 738 189,00 2 738 189,00 18 877,00 18 877,00 Stav rezervního fondu k 1. 1. sledovaného roku Obdržené finanční prostředky ve sledovaném Použité vlastní výnosy Skutečné čerpání ve sledovaném roce Stav rezervního fondu k 31. 12. sledovaného Rezervní fond celkem k 31. 12. sledovaného roku: 18 877,00 Dle tab.č.6: Rozdíl: 18 877,00 Důvod rozdílu: V rámci finančního vypořádání byly prostředky vráceny na depozitní účet MŠMT. Poznámka : 1) patří sem operační programy EU, finanční mechanismy, komunitární programy, Twinnig out (podrobné údaje jsou náplní tabulky č. 5) 2) patří sem nap prostředky z rozvojových programů PŘO, OPŘO, účelové prostředky v rámci OPŘO 3) patří sem nap prostředky ze zahraničí, z ÚSC a z rozpočtu MHMP, apod. 4) patří sem prostředky operačních programů poskytnuté MIMO kap.333 MŠMT (nap přeshraniční spolupráce MMR) Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Tabulka č. 5 Čerpání účelových prostředků - přehled o prostředcích spolufinancovaných z rozpočtu EU a ostatní zahraniční programy poskytnuté z kapitoly 333 MŠMT Členění jednotlivých nástrojů Uvést číslo tabulky (č. 2.1.X) Schválený rozpočet na celý projekt Stav rezervního fondu k 1. 1. sledovaného roku Obdržené finanční prostředky z rozpočtu ve sledovaném roce Získané úroky ve sledovaném roce Celkem Čerpání ve sledovaném roce Z RF - v souladu s 54 odst.7) zákona č. 218/2000Sb. v tom: Z ostatních prostředků organizace Z rozpočtu Nedočerpáno z rezervního fondu celkem Nedočerpáno z finančních prostředků obdržených ve sledovaném roce Stav rezervního fondu k 31. 12. sledovaného roku 1 2 3 4 5 6 = 7 + 8 + 9 7 8 9 10 =3 + 5-7 - 8 11 = 4-9 12 = 10 + 11 Operační programy EU celkem x v tom: OP VK celkem x OP LZZ x OP VaVpI x Finanční mechanismy celkem x v tom: EHP/Norsko Program Švýcarsko-české spolupráce Komunitární programy celkem x v tom: EUROSTARS Eurodesk Erasmus + Study in Euroguindance Twinnig out Celkem programy spolufinancované ze zahraničí V případě potřeby doplní zpracovatel další řádky Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Peněžní fondy Tabulka č. 6 Peněžní fondy organizace Fond odměn FKSP Rezervní fond ze zlepšeného HV Rezervní fond z ostatních titulů z toho: RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb. Fond reprodukce majetku* I. Celkový přehled o tvorbě a použití peněžních fondů Číslo účtu Stav k 1. 1. sledovaného roku Tvorba ve sledovaném roce Čerpání ve sledovaném roce Stav k 31. 12. sledovaného roku 1 2 3 4=1+2-3 5 = 4-1 411 420 00 124 822,00 295 178,00 295 178,00 412 61 674,80 236 644,00 203 952,00 94 366,80 32 692,00 413 1 762 187,65 7 992 650,65 398 323,00 9 356 515,30 7 594 327,65 414 414 416 33 798 605,63 11 648 383,00 27 854 711,10 17 592 277,53-16 206 328,10 Ostatní fondy 419 CELKEM 35 622 468,08 20 297 677,65 28 581 808,10 27 338 337,63-8 284 130,45 Změna stavu ve sledovaném roce Čerpání z fondů (FO, RF a FRM) ve sl. 3 se musí rovnat údajům uvedeným v Tabulce č. 7., sl. 3. * Pokud je sl.č.2 různý od účtu 551 - odpisy, uveďte čím je FRM tvořen FRM je dále tvořen: II. Krytí účtů peněžních fondů Krytí fondů k 31. 12. minulého roku Krytí fondů k 31. 12. sledovaného roku Název bankovního účtu Číslo účtu Běžný účet Jiné běžné účty Běžný účet FKSP Běžný účet Jiné běžné účty Běžný účet FKSP 241 245 243 241 245 243 Fond odměn 411 x 295 178,00 x FKSP 412 x x 39 670,80 x x 69 548,80 Rezervní fond 413,414 1 762 187,65 x 9 356 515,30 x Fond reprodukce majetku 416 33 798 605,63 x 17 592 277,53 x Ostatní fondy 419 x x CELKEM 35 560 793,28 39 670,80 27 243 970,83 69 548,80 V případě NEKRYTÍ peněžních fondů finančními prostředky uveďte důvod a navržené opatření k jeho vypořádání. FINANČNĚ KRYTÉ ÚČTY - důvod rozdílu mezi stavem účtu a příslušným fondem k 31. 12. daného roku: Název fondu Fond odměn Vyčíslený rozdíl Důvod rozdílu: FKSP 24 818,00 Příděl do fondu za prosinec 2014 a poplatky za vedení účtu, převedeno v lednu 2015. Rezervní fond Fond reprodukce majetku Ostatní fondy Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Tabulka č. 7 Přehled o použití prostředků z mimorozpočtových zdrojů Použití prostředků z mimorozpočtových zdrojů v rámci hlavní činnosti Ve sledovaném roce Neinvestiční Investiční Celkem 1 2 3 1. Prostředky z jiné činnosti* x 2. Fond odměn 124 822,00 x 124 822,00 3. Rezervní fond 398 323,00 398 323,00 v tom: smlouvy o sdružení příspěvky a dary od fyzických a právnických osob prostředky rozpočtované a použité k úhradě zhoršeného HV prostředky převedené do RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb. odvody FÚ 398 323,00 398 323,00 4. Fond reprodukce majetku 27 854 711,10 27 854 711,10 v tom: 12 schválených investičních akcí 27 854 711,10 27 854 711,10 5. Jiné celkem** v tom: Celkem 523 145,00 27 854 711,10 28 377 856,10 ÚČET 648 - čerpání fondů Čerpání FO + RF (mimo prostředků převedených do RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb.) + FRM Rozdíl 523 145,00 523 145,00 Důvod rozdílu mezi účtem 648 ( 37) a čerpáním fondů ( 38): Poznámka : * prostředky z jiné činnosti se vykazují pouze při použití na krytí ztráty z hlavní činnosti (kladný HV z jiné činnosti do výše záporného HV z hlavní činnosti) ** nap dotace ÚSC, granty, příjmy od ostatních subjektů, příjmy z jiných kapitol Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Tabulka č. 8 Programové financování I. Zdroje financování kapitálových nákladů na programové financování EDS/SMVS Číslo řádku Rozpočet po změnách 1 Skutečnost 2 1. 2. Individuální investiční dotace (předčíslí bankovního účtu 908) Systémové investiční dotace (předčíslí bankovního účtu 916) 3. Použití FRM na financování investic 4. Zdroje celkem (1+2+3) 42 123 876,00 42 123 876,00 27 854 711,10 27 854 711,10 69 978 587,10 69 978 587,10 V textové části okomentujte hodnocení čerpání rozpočtu na investice ve sledovaném roce a zhodnocení dodržení termínů pro předložení závěrečných vyhodnocení dokončených staveb na MŠMT. Číslo řádku II. Zdroje financování běžných nákladů na programové financování EDS/SMVS Rozpočet po změnách Skutečnost 1 2 1. Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu 2. FRM 3. Zdroje celkem (1+ 2) V textové části okomentujte hodnocení čerpání rozpočtu na investice ve sledovaném roce a zhodnocení dodržení termínů pro předložení závěrečných vyhodnocení dokončených staveb na MŠMT. Údaje o čerpání z FRM v tab. I. a II. budou maximálně do výše údajů v tabulce č. 7 sl. 1 a 2, ale mohou být i nižší. Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Hospodářský výsledek a návrh přídělu do peněžních fondů Tabulka č. 9 I. Upravený hospodářský výsledek Hospodářský výsledek - z hlavní činnosti dle tabulky č. 2 7 678 711,34 - z jiné činnosti 282 697,48 Zdanění celkem Celkem k 31. 12. sledovaného roku před zdaněním 7 961 408,82 Celkem výsledek běžného účetního období (po zdanění, zisk+, ztráta-) 7 961 408,82 Položky upravující hospodářský výsledek celkem (+,-) v tom: - úhrada ztráty z minulých let celkem - další: Upravený hospodářský výsledek (zisk +, ztráta -) 7 961 408,82 II. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ztráta z hospodaření celkem v tom krytí ztráty: - na vrub zůstatku rezervního fondu - z rozpočtu zřizovatele - ze zlepšeného hospodářského výsledku v následujícím roce III. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Číslo účtu Stav k 1. 1. sledovaného roku Stav k 31. 12. sledovaného roku Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření sledovaného roku Stav fondu po přídělu 1 2 3 4=2+3 Fond odměn 411 295 178,00 500 00 795 178,00 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 61 674,80 94 366,80 94 366,80 Rezervní fond 413,414 1 762 187,65 9 356 515,30 6 461 408,82 15 817 924,12 Fond reprodukce majetku 416 33 798 605,63 17 592 277,53 1 000 00 18 592 277,53 Ostatní fondy 419 Celkem 35 622 468,08 27 338 337,63 7 961 408,82 35 299 746,45 Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015
Tabulka č. 10 Přehled o vnějších kontrolách v organizaci ve sledovaném roce * Kontrolní orgán Kontrolní akce (předmět kontroly) Konání kontroly od - do Uložení sankce: ano/ne Výše uložené sankce Výše konečné sankce NKÚ Finanční úřad Daňová kontrola projekt ESF "Příprava podmínek reformované MZ" 15.9.2014 ne Daňová kontrola k ověření, zda nevznikla odvodová povinnost porušením rozp. Kázně při použití peněžních prostředků poskytnutých v roce 2009-2011 ze SR MŠMT ČR se zaměřením na pracovně právní vztahy. 8.7.2013-30.6.2014 ano 398 323,00 398 323,00 VZP ČSSZ MŠMT další (uveďte jednotlivě): ÚOHS Kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Přezkoumání úkonů zadavatele-czvv- učiněných v zadávacím řízení na veřejnou zakázku:"czvv - zajištění informační infrastruktury souvisejících služeb pro řízení a kontrolu společné části MZ" v užším řízení. 13.1.2014 ne 31.10.2014-8.1.2015 ne (zrušeno VŘ) * uvést kontroly započaté a ukončené ve sledovaném roce * uvést kontroly započaté v předchozích letech a ukončené ve sledovaném roce * započaté kontroly ve sledovaném roce, příp. v předchozích letech, ale neukončené - neuvádět Vypracoval: V. Tichá Odpovídá: J. Zíka Datum: Telefon: 224 507 655 Telefon: 224 507 880 16. únor 2015