R O Z B O R hospodaření Družstva Běluňská za r. 2018 Družstvo Běluňská je od 1. 1. 2011 správcovským družstvem na základě účinnosti zákona č. 72/94 Sb. Všichni vlastníci však po zaplacení ZČV ve výši 500 Kč zůstali nadále členy družstva. Družstvo má po splynutí členství z titulu vlastnictví 2 bytů v jednom členství (sloučené členství)a 118 členů vlastníků bytů, dále 2 členy bývalých vlastníků a nyní pouze nájemců parkovacích stání a 1 člena pracovníka Družstva celkem 121 členů. Družstvu zůstalo jako majetek 4.125 m 2 pozemků v parkové úpravě a na jejich části vybudovaných 32 parkovacích stání v hodnotě 294 tis. Kč, dále kancelářská a zahradní technika v ceně 96 tis. Kč a software v ceně 53 tis. Kč. Hlavní činnost družstva byla přesměrována na základě uzavřených příkazních smluv se třemi SVJ na správu jejich domů a příkazních smluv na správu blokové kotelny ve spoluvlastnictví všech 120 vlastníků a zajišťování služeb s užíváním bytů. Se změnou charakteru činnosti došlo i ke změně předmětu činnosti. Na základě této skutečnosti došlo k podstatnému nárůstu administrativních úkonů, protože dřívější domovní samosprávy jako střediska BDB se staly samostatnými právnickými osobami a tím samozřejmě se změnil i způsob účtování jednotlivých činností pro tato SVJ Družstvem zajišťovaných. Družstvo se nadále řídí schváleným rozpočtem v souladu s předpisy MF a zákona o účetnictví. Řízení družstva zajišťuje předseda představenstva na základě smlouvy o výkonu funkce a je odměňován funkcionářskou odměnou. V současné době se jedná o plnohodnotný celodenní pracovní úvazek vzhledem k rozsahu zajišťovaných akcí investičního charakteru a služeb spojených s užíváním bytů, dále vedení provozu kotelny a údržby pozemků a v neposlední řadě zajišťování styku s nájemci NP a provozovatelů anténních systémů umístěných na objektech SVJ a tím zajišťování mimořádných výnosů ve prospěch vlastníků na úhradu nákladů oprav a rekonstrukcí společných prostor domů a investic, na provoz kotelny a vyhledávání nových případných nájemců. Chod administrativně-ekonomického úseku včetně zajišťování agendy pracovně-právní, mzdové, daňové, finanční a rozpočtové a členské byl zajišťován 1 pracovnicí na DPP. Vlastní zpracování účetní a administrativní agendy byla zajišťována pracovnicí na stálý pracovní poměr (v současné době na mateřské dovolené) pomocí vlastního programu Družstva. Úsek údržby a provádění drobných oprav ve společných prostorách domů je zajišťován pracovníkem na DPP jednotlivými SVJ.Běžné opravy technického provozu kotelny, údržby a oprav oplocení zajišťuje 1 pracovník na částečný úvazek na DPP. Běžná údržba pozemků v průběhu roku je zajišťována brigádnicky z řad vlastníků dle potřeby na DPP. Z tohoto přehledu vyplývá, že hlavním produktem družstva (tj. výkony) je lidská práce v oblasti služeb a organizačního zajištění bezproblémového fungování provozu domů, dodávek tepla a vody a údržby, parkové úpravy družstevních pozemků vlastními pracovními silami a s minimálními materiálovými náklady. Tím je dána i struktura nákladů tj. převážně v oblasti mzdové. Úkolem družstva není tedy produkce výrobní povahy. Zdrojem financování činnosti Družstva jsou příspěvky vlastníků na správu, dále příspěvek na vedení účetní evidence, nájemné za používání parkovacích stání a nájemné za část pozemku (prodejna Tabák), případně přijaté bankovní úroky (nyní minimální) a poplatky za mimořádné úkony. Družstvo na základě uzavřených příkazních smluv s jednotlivými SVJ a v případě správy kotelny s jednotlivými vlastníky zajišťuje poskytování veškerých služeb dodávky tepla a TV, dodávku SV, odvoz odpadů, provoz a údržbu výtahů, provoz domů včetně organizačního zajišťování základní údržby úklidu společných prostor domů pracovníky na DPP z nákladů SVJ, pracovně-právních vztahů a mezd, zajišťování dodavatelských oprav a rekonstrukcí na základě požadavků SVJ, zajišťování smluvních vztahů s nájemci NP, předpisy úhrad za služby a užívání bytů včetně evidence plateb od vlastníků i nájemců NP.Veškeré náklady na
zajišťování uspokojení bydlících vlastníků, tj. služby, jsou pokryty předem stanovenými zálohami, které jsou v závěru roku řádně zúčtovány a po schválení shromážděním vlastníků s nimi finančně vypořádány. Tyto finanční operace nejsou předmětem hospodaření Družstva, proto nepodléhají schválení členské schůze DB, ale jsou schvalovány jednotlivými shromážděními SVJ. Celkové hodnocení výsledků hospodaření družstva je uvedeno v příloze Výsledek hospodaření Družstva Běluňská za r. 2018 které je uveřejněno na internetové nástěnce a na vývěsce DB ve všech třech domech. Představenstvo navrhuje členské schůzi sledující vypořádání: 1) Zúčtování výsledku hospodaření po zdanění převod na účet 423- statutární fond hospodaření ve výši 2) Zúčtování výsledku hospodaření ze zálohových plateb se členy na správu celkem Představenstvo navrhuje tuto částku převést na DZ Družstva 5.398,31 Kč 28.914,- Kč Součástí finančních zdrojů Družstva je dlouhodobá záloha, vytvořená převodem z přebytku hospodaření zálohové části výnosů v uplynulém roce a předcházejících letech. Počáteční stav: 184 tis. Kč Výnosy: převod zůstatku účtu 324-70 zisk z výnosů záloh za r. 2017 48 tis. Kč Příspěvky na DZ od členů 68 tis. Kč Čerpání: Úprava zeleně průklest, kácení nemocných stromů 56 tis. Kč Oprava parkovacích stání 34 tis. Kč DZ zůstatek k 31.12.2018 210 tis. Kč Tyto prostředky jsou určeny na úpravu pozemků a případnou opravu jejich oplocení. Součástí tohoto rozboru je jako příloha Výkaz zisku a ztráty a Rozvaha za r. 2018. Vyúčtování výsledků hospodaření za zajišťované služby a výkony ze strany Družstva z titulu Správce nejsou součástí hospodaření Družstva, ale jsou předkládány za jednotlivá SVJ s podrobným vyúčtováním ke schválení shromáždění delegátů těmto SVJ. Celkově lze hodnotit hospodaření Družstva Běluňská jako vyrovnané a žádáme Vás proto o jeho celkové schválení. Družstvo jako správce majetku SVJ nemá pohledávku po splatnosti za vlastníky bytů u SVJ k 31. 12. 2015. Závazky po splatnosti Družstvo nemá. Zpracovala 18. 2. 2019 A. Kožíšková Schválil: Ing. Michal Fišer
Družstvo Běluňská správce objektů Společenství VJ Běluňská 1840, 1841 a 1842, objektu kotelny a majitel pozemků a 32 parkovacích stání VÝNOSY A NÁKLADY NA SD Družstva Běluňská za rok 2018 Výnosy: DZ Zálohové 324-70 zálohy SD 835 200,00 835 200,00 602-10 tržby z prodeje služeb vlastníci + poplatky 11 170,00 11 170,00 602-10 parkoviště 38 400,00 38 400,00 602-20-Nájem pozemek Tabák + paušál 16 800,00 16 800,00 602-30-Výnosy režie provoz kotelna 317 370,00 317 370,00 602-40-Výnosy režie domy 111 140,00 111 140,00 648-Zapisné 600,00 600,00 662-přijaté úroky 647,28 647,28 Mezisoučet 1 331 327,28 496 127,28 835 200,00 648-12 tvorba zdroje-čerpání DZ 90 026,00 90 026,00 Celkem 1 421 353,28 586 153,28 835 200,00 % Podíl daňové výnosy/zálohova 37,27% 62,73% Náklady: Celkem Celkem 501-10 spotřeba materiálu pozemky 3 576,00 3 576,00 DZ Zálohové 501-10 spotřeba materiálu SD 11 946,00 4 452,00 7 494,00 502-spotřeba elektřiny kancelář 2 232,00 831,00 1 401,00 503-spotřeba tepla kancelář 3 302,00 1 230,00 2 072,00 503-spotřeba vody pozemky 1 800,00 1 800,00 511 cesty a pozemky 90 949,00 90 026,00 344,00 579,00 518-11 poštovné, telefon internet 2 998,97 1 117,97 1 881,00 518-12 školení, odborná literatura 5 237,00 1 952,00 3 285,00 518-20 nájem kancel., revize PO, BOZP 10 029,00 3 738,00 6 291,00 521-mzdy bez FO 619 100,00 230 074,00 389 026,00 523-FO 397 800,00 148 260,00 249 540,00 524-10 soc. a zdrav.pojišť.z mezd 66 522,00 24 792,00 41 730,00 524-20 soc. a zdrav.pojišť.z FO 122 400,00 45 618,00 76 782,00 532-daň z nemovitostí 833,00 833,00 548-10 Kooperativa pojištění 494,00 184,00 310,00 548-20 Pojištění majetku a odpovědnosti 5 141,00 1 916,00 3 225,00 548-40 příspěvek SČMBD 9 216,00 9 216,00 551-oprávky oplocení pozemek 6 755,00 6 755,00 551-oprávky kancel. Technika 11 842,00 4 306,00 7 536,00 568-bankovní poplatky 7 433,00 2 770,00 4 663,00 538-správní poplatky 2 000,00 745,00 1 255,00 1 381 605,97 90 026,00 485 293,97 806 286,00 Zisk před zdanením 10 833,31 10 000,00 Připočitatelná položka - příspěvek SČMBD 9 216,00 20 049,31 Základ daně zaokr.na celé tisíce dolů 20 000,00 DP právnických osob 3 800,00 Zisk po zdanění převod na statutární fond 7 033,31 zůstatek úč. 324-70 SD - vratka členům 28 914,00 Rozbor hospodaření za 2018 schválilo představenstvo DB dne a předkládá ho ke schválení dílčím schůzím DB. Daňové Daňové 575 319,97 Zpracovala: 22.1.2019 A.Kožíšková schválil:
Družstvo Běluňská ver. 1.3.2019 Praha 9-Horní Počernice ROZPOČET hospodaření Družstva Běluňská na rok 2019 var. k 5.3.2019 Správa SVJ: Zálohové náklady v tis. Kč: administrativa - správa mzdy -151 - funkcionářská smlouva -251 - DPP- nárazové práce -205 funkcionářské odměny představenstvo a KK -19 soc. + zdrav. Pojištění -127 DPP - úklid -6 celkem -759 pojištění majetku -20 nájem kancelář -15 spotřeba elektřiny -6 vytápění -6 telefon, internet, poštovné -4 školení, právní a ekonomické publikace -8 kancelářské potřeby, spotřební materiál -20 opravy, revize el.nářadí, servis kancel.stroje -5 pojišťovna Kooperativa -3 bankovní poplatky -15 poplatky různé - výpisy z OR, Katastru apod. -4 právní porady -15 odečet nákladů mimo mezd na provoz kotelny 50 celkem -830 Výnosy na SD od vlastníků 580 x 120 x 12 835 Zisk k vyúčtování s vlastníky 5 Daňové náklady: DPP - údržba pozemků a parkoviště, administrativa + údržba m -99 Funkcionářská smlouva -6 sociální pojjištění -4 pojištění majetku a daň z nemovitostí -1 školení, literatura, poštovné telefon,bank.popl. 0 materiálové náklady a oprávky DDHM -6 celkem -116 Daňové výnosy: členové á 47 Kč x 120 x 12 68 nájem pozemky "Tabák" 15 nájem parkoviště 100 x 32 x 12 38 poplatky VAKUs, zápisné, přestavby, nájem byty 2 přijaté úroky celkem 123 zisk ke zdanění 7 Celkem náklady -946 Celkem výnosy 958 ZISK 12 Zpracovano: 5.3.2019 schválil:
Družstvo Běluňská - správce objektů Společenství VJ Běluňská 1840, 1841 a 1842, objektu kotelny a majitel pozemků a 32 parkovacích stání verze k 20.02.2019 R O Z B O R hospodaření za rok 2018 bloková kotelna Běluňská 2330 Dlouhodobá záloha bloková kotelna Běluňská 2330 Výnosy Náklady Počáteční stav k 1.1.2018 734 829 Nájem NP kotelna za r. 2018 102 240 Výnos z příspěvků vlastníků za r. 2018 72 000 Pojištění kotelna 15 397 Revize kotelna 5 613 Opravy a odstranění havárie kotelna 4 441 Zpracování projektu - ohřev teplé vody 15 246 Plánovaný zůstatek úč. 479 k 31.12.2018: 868 372 Kč Dlouhodobá záloha bloková kotelna Běluňská 2330 Výnosy Náklady Počáteční stav k 1.1.2019 868 372 Nájem NP kotelna za r. 2019 102 240 Výnos z příspěvků vlastníků za r. 2019 72 000 Rekonstrukce ohřev teplá voda - rámcový odhad 220 000 Modernizace řízení kotelny 40 000 Opravy hrazené z DZ 40 000 Revize a pojistka kotelna 30 000 Plánovaný zůstatek úč. 479 k 31.12.2019: 712 612 Kč V Praze dne 20.02.2019 Dlouhodobá záloha plán na rok 2019 kotelna (celkem všechni vlastníci kotelny Běluňská 2330) Dlouhodobá záloha na kotelnu je uvedena v celkové výši, tzn. pro všechny vlastníky, která je vedena na základě smlouvy mezi vlastníky a Družstvem Běluňká v účetnictví Družstva Běluňská na odděleném účtě 479. Zpracoval: Družstvo Běluňská - správce Společenství VJ Běluňská 1840, 1841 a 1842 Schválil: Ing.Michal Fišer