Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec Zpráva k výsledku hospodaření za rok 2018 (Závěrečný účet) Závěrečný účet se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření je předkládán v souladu se zákonem o obcích, obecně závaznou vyhláškou statutárního města Ostravy č. 14/2013 a dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 Zastupitelstvo městského obvodu Pustkovec na svém zasedání dne 18. 12. 2017 schválilo usnesením č. Z214/117 rozpočet na rok 2018. Zdroje celkem výdaje celkem 11 013 000,-- Kč 11 013 000,-- Kč Hospodaření městského obvodu Pustkovec probíhalo podle řádně schváleného rozpočtu, který byl na základě rozpočtových opatření upravován. V roce 2018 bylo provedeno celkem 22 úprav rozpočtu, a to rozpočtovými opatřeními rady městského obvodu, zastupitelstva městského obvodu, Rady města Ostrava a Zastupitelstva města Ostrava. Čerpání rozpočtu bylo rovnoměrné, potřeby čerpání byly aktualizovány rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městského obvodu u účetní úřadu tj. výkaz FIN 2-12, Rekapitulace příjmů a výdajů, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu, Rozbor příjmů, čerpání a výdajů. 2. Hospodářská činnost obce Městský obvod Pustkovec hospodářskou činnost nevykonával. 3. Stav finančních aktiv a účelových fondů Stav základního běžného účtu: ke dni 1. 1. 2018 ke dni 31. 12. 2018 2 341 904,48 Kč 2 173 498,22 Kč Sociální fond (SF) je trvalým peněžním fondem městského obvodu, zřízeným za účelem zabezpečování sociálních a dalších potřeb zaměstnanců Statutárního města Ostrava, zařazených do úřadu městského obvodu Pustkovec a členů zastupitelstva městského obvodu, dlouhodobě uvolněných pro výkon funkce. Stav účtu SF k 31. 12. 2018 činil 76 640,38 Kč. Ke dni 31. prosince 2018 neměl Městský obvod Pustkovec závazek z žádných ručitelských smluv ani závazky, kryté zástavním právem. [Str. 1]
Městský obvod Pustkovec neevidoval k 31. 12. 2018 žádné půjčky externím subjektům, neměl žádné úvěry ani půjčky. Kontrolou hospodaření se na svých schůzích pravidelně zabýval finanční výbor. Na každém zasedání zastupitelstva městského obvodu byla předkládána k projednání průběžná zpráva o plnění rozpočtu. V roce 2018 byla provedena průběžná kontrola hospodaření odborem vnitřního auditu a kontroly Magistrátu města Ostrava. 4. Finanční vypořádání Městský obvod Pustkovec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu města Ostravy. Dotace do rozpočtu za rok 2018 byly rozpočtovány celkem 8 530 tis. Kč, z toho schváleným rozpočtem 8 928 tis. Kč, v průběhu roku dalšími úpravami rozpočtu 663 tis. Kč, na základě nevyčerpané neúčelové investiční dotace došlo ke snížení financování o 637 tis. Kč a nevyčerpané účelové investiční dotace na akci rekonstrukce sportovní haly došlo ke snížení financování o 430 tis. Kč, zvýšeno bylo financování o 6 tis. Kč z finančního vypořádání roku 2017. V rámci finančního vypořádání 2018 obdrží městský obvod Pustkovec do rozpočtu v roce 2019 celkem 16 708,64 Kč, z toho ze státního rozpočtu prostřednictvím SMO Ostravy částku ve výši 13 931,79 Kč, z toho za náklady spojené s volbou prezidenta republiky 14 407,79 Kč a voleb do zastupitelstev obcí 7 805,00 Kč, vratky dotace pro ZJ SDH 8 281,00 Kč a 2 776,85 Kč od SMO 3 336,85 Kč z rozdělní výtěžku VHP roku 2018 včetně vratky 560,00 Kč z nevyčerpané investiční dotace. Ze základního běžného účtu bude na účet sociálního fondu převedena částka ve výši 57 921,65 Kč. Výsledek hospodaření je záporný ve výši - 417 027,95 Kč. 5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek k 31. 12. 2018 Inventarizace byla provedena dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a prováděcí vyhláškou 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec Auditorská firma HZ Brno, spol. s r.o., provedla ve dne 31.2018 tzv. předaudit a následně přezkoumala (ověřila výsledek) hospodaření městského obvodu za rok 2018 dne 3. 4. 2019. 7. Informace o projednání závěrečného účtu Návrh závěrečného účtu roku 2018 bude projednán na 5. zasedání zastupitelstva městského obvodu, konaném dne 10. 6. 2019. V Ostravě-Pustkovci, dne 1. dubna 2019 Stanislav Pyš starosta městského obvodu [Str. 2]
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:02 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Ministerstvo financí F I N 2-12 M Rok Měsíc I Č O 2018 12 00845451 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD ********** VÝKAZ ZA VYKAZUJÍCÍ JEDNOTKU ********** sestavený k 12/2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Název a sídlo účetní jednotky : Statutární město Ostrava Prokešovo náměstí 8/1803, 729 30 Ostrava-Moravská Ostrava Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY 0000 1341 Poplatek ze psů 24 000,00 24 000,00 23 602,00 98,34 98,34 0000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 30 000,00 30 000,00 36 292,00 120,97 120,97 0000 1361 Správní poplatky 100 000,00 100 000,00 70 580,00 70,58 70,58 0000 1511 Daň z nemovitých věcí 750 000,00 750 000,00 741 279,40 98,84 98,84 0000 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.sp 0,00 80 000,00 79 545,00 ******* 99,43 0000 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot. 621 000,00 621 000,00 621 000,00 100,00 100,00 0000 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozp 0,00 81 000,00 80 581,00 ******* 99,48 * 0000 **** Bez ODPA 1 525 000,00 1 686 000,00 1 652 879,40 108,39 98,04 2144 2112 Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. pr 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 * 2144 **** Ostatní služby 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 3412 2132 Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich č 0,00 720 000,00 265 725,00 ******* 36,91 3412 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 5 570,63 ******* ******* * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce 0,00 720 000,00 271 295,63 ******* 37,68 3613 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000,00 2 000,00 2 400,00 120,00 120,00 3613 2132 Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich č 70 000,00 70 000,00 77 500,00 110,71 110,71 * 3613 **** Nebytové hospodářství 72 000,00 72 000,00 79 900,00 110,97 110,97 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 270 000,00 270 000,00 276 754,00 102,50 102,50 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0,00 28 537,50 ******* ******* * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n. 270 000,00 270 000,00 305 291,50 113,07 113,07 6171 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 0,00 1 089,00 ******* ******* 6171 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 20 000,00 20 000,00 36 750,00 183,75 183,75 6171 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 0,00 800,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 6171 **** Činnost místní správy 20 000,00 20 000,00 38 639,00 193,20 193,20 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 1 000,00 269,32 26,93 26,93 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 1 000,00 1 000,00 269,32 26,93 26,93 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 9 942 911,23 ******* ******* 6330 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. 8 307 000,00 7 736 000,00 7 503 533,86 90,33 97,00 6330 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 110 000,00 127 000,00 89 790,00 81,63 70,70 * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní 8 417 000,00 7 863 000,00 17 536 235,09 208,34 223,02 Celkem: 10 306 000,00 10 633 000,00 19 884 509,94 192,94 187,01
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE 1014 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 7 000,00 4 840,00 ******* 69,14 * 1014 **** Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a spec.plod.a svl.ve 0,00 7 000,00 4 840,00 ******* 69,14 2212 5139 Nákup materiálu j.n. 14 000,00 48 000,00 47 024,60 335,89 97,97 2212 5169 Nákup ostatních služeb 420 000,00 475 000,00 389 714,25 92,79 82,05 2212 5171 Opravy a udržování 110 000,00 288 000,00 239 678,65 217,89 83,22 2212 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 88 000,00 87 225,00 ******* 99,12 * 2212 **** Silnice 544 000,00 899 000,00 763 642,50 140,38 84,94 2219 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 23 000,00 7 000,00 6 726,00 29,24 96,09 2219 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 3 000,00 1 971,00 19,71 65,70 2219 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 34 000,00 29 427,20 ******* 86,55 2219 5171 Opravy a udržování 20 000,00 37 000,00 36 300,00 181,50 98,11 2219 6121 Budovy, haly a stavby 729 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* * 2219 **** Ostatní záležitosti pozemních komunikací 782 000,00 81 000,00 74 424,20 9,52 91,88 2321 5139 Nákup materiálu j.n. 7 000,00 7 000,00 0,00 0,00 0,00 2321 5169 Nákup ostatních služeb 15 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 2321 5171 Opravy a udržování 10 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 * 2321 **** Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s k 32 000,00 11 000,00 0,00 0,00 0,00 2341 5169 Nákup ostatních služeb 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 * 2341 **** Vodní díla v zemědělské krajině 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 3111 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkový 10 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* * 3111 **** Mateřské školy 10 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 3113 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkový 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 * 3113 **** Základní školy 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 3319 5167 Služby školení a vzdělávání 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 3319 5169 Nákup ostatních služeb 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 3319 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 * 3319 **** Ostatní záležitosti kultury 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 3326 5139 Nákup materiálu j.n. 5 000,00 5 000,00 1 810,00 36,20 36,20 * 3326 **** Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist 5 000,00 5 000,00 1 810,00 36,20 36,20 3341 5169 Nákup ostatních služeb 1 000,00 1 000,00 540,00 54,00 54,00
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 4 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:03 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 3341 5171 Opravy a udržování 10 000,00 16 000,00 8 903,00 89,03 55,64 * 3341 **** Rozhlas a televize 11 000,00 17 000,00 9 443,00 85,85 55,55 3349 5169 Nákup ostatních služeb 60 000,00 60 000,00 43 507,00 72,51 72,51 * 3349 **** Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 60 000,00 60 000,00 43 507,00 72,51 72,51 3399 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 14 000,00 6 000,00 5 200,00 37,14 86,67 3399 5139 Nákup materiálu j.n. 11 000,00 11 000,00 7 647,00 69,52 69,52 3399 5169 Nákup ostatních služeb 15 000,00 12 000,00 8 500,00 56,67 70,83 3399 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0,00 9 000,00 9 000,00 ******* 100,00 3399 5175 Pohoštění 30 000,00 36 000,00 34 286,00 114,29 95,24 3399 5194 Věcné dary 45 000,00 45 000,00 34 146,00 75,88 75,88 3399 5492 Dary obyvatelstvu 5 000,00 1 000,00 1 000,00 20,00 100,00 * 3399 **** Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.p 120 000,00 120 000,00 99 779,00 83,15 83,15 3412 5021 Ostatní osobní výdaje 0,00 151 000,00 134 966,00 ******* 89,38 3412 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0,00 6 000,00 5 242,00 ******* 87,37 3412 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 2 000,00 1 887,00 ******* 94,35 3412 5132 Ochranné pomůcky 0,00 1 000,00 100,00 ******* 10,00 3412 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0,00 49 000,00 49 000,00 ******* 100,00 3412 5139 Nákup materiálu j.n. 2 000,00 13 000,00 10 814,00 540,70 83,18 3412 5151 Studená voda 40 000,00 78 000,00 67 983,00 169,96 87,16 3412 5152 Teplo 0,00 440 000,00 272 433,76 ******* 61,92 3412 5154 Elektrická energie 5 000,00 105 000,00 38 487,00 769,74 36,65 3412 5169 Nákup ostatních služeb 80 000,00 79 000,00 45 040,40 56,30 57,01 3412 5171 Opravy a udržování 3 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 3412 6121 Budovy, haly a stavby 2 764 000,00 1 080 000,00 848 656,20 30,70 78,58 3412 6122 Stroje, přístroje a zařízení 0,00 1 280 000,00 1 279 199,90 ******* 99,94 * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce 2 894 000,00 3 285 000,00 2 753 809,26 95,16 83,83 3419 5151 Studená voda 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 3419 5194 Věcné dary 12 000,00 12 000,00 7 850,00 65,42 65,42 3419 5222 Neinvestiční transfery spolkům 15 000,00 20 000,00 20 000,00 133,33 100,00 * 3419 **** Ostatní tělovýchovná činnost 31 000,00 36 000,00 27 850,00 89,84 77,36 3421 5151 Studená voda 0,00 3 000,00 2 600,00 ******* 86,67 * 3421 **** Využití volného času dětí a mládeže 0,00 3 000,00 2 600,00 ******* 86,67 3429 5194 Věcné dary 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3429 5222 Neinvestiční transfery spolkům 44 000,00 54 000,00 54 000,00 122,73 100,00 * 3429 **** Ostatní zájmová činnost a rekreace 47 000,00 57 000,00 54 000,00 114,89 94,74
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 5 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:04 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 3632 5192 Poskytnuté náhrady 0,00 18 000,00 16 939,00 ******* 94,11 * 3632 **** Pohřebnictví 0,00 18 000,00 16 939,00 ******* 94,11 3639 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 16 000,00 0,00 0,00 0,00 3639 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 10 000,00 6 159,00 61,59 61,59 3639 5169 Nákup ostatních služeb 70 000,00 81 000,00 79 010,00 112,87 97,54 3639 5171 Opravy a udržování 10 000,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n. 110 000,00 117 000,00 85 169,00 77,43 72,79 3745 5021 Ostatní osobní výdaje 210 000,00 234 000,00 227 012,00 108,10 97,01 3745 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 38 000,00 31 000,00 30 631,00 80,61 98,81 3745 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 16 000,00 14 000,00 11 028,00 68,93 78,77 3745 5132 Ochranné pomůcky 2 000,00 2 000,00 288,00 14,40 14,40 3745 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 21 000,00 21 000,00 15 212,00 72,44 72,44 3745 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 10 000,00 7 985,00 79,85 79,85 3745 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 15 000,00 6 313,00 42,09 42,09 3745 5169 Nákup ostatních služeb 1 010 000,00 985 000,00 788 494,90 78,07 80,05 3745 5171 Opravy a udržování 0,00 3 000,00 2 904,00 ******* 96,80 3745 5424 Náhrady mezd v době nemoci 0,00 10 000,00 1 521,00 ******* 15,21 * 3745 **** Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1 322 000,00 1 325 000,00 1 091 388,90 82,56 82,37 4399 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0,00 43 000,00 42 900,00 ******* 99,77 4399 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0,00 16 000,00 16 250,00 ******* 101,56 4399 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 6 000,00 5 850,00 ******* 97,50 * 4399 **** Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zam 0,00 65 000,00 65 000,00 ******* 100,00 5212 5901 Nespecifikované rezervy 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 * 5212 **** Ochrana obyvatelstva 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5132 Ochranné pomůcky 10 000,00 8 000,00 7 438,00 74,38 92,98 5512 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5139 Nákup materiálu j.n. 4 000,00 4 000,00 1 079,00 26,98 26,98 5512 5151 Studená voda 3 000,00 3 000,00 821,00 27,37 27,37 5512 5153 Plyn 15 000,00 15 000,00 10 974,64 73,16 73,16 5512 5154 Elektrická energie 16 000,00 33 000,00 28 759,07 179,74 87,15 5512 5162 Služby elektronických komunikací 5 000,00 13 000,00 7 755,01 155,10 59,65 5512 5163 Služby peněžních ústavů 30 000,00 8 000,00 7 215,00 24,05 90,19 5512 5164 Nájemné 17 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5167 Služby školení a vzdělávání 0,00 23 000,00 11 040,00 ******* 48,00 5512 5169 Nákup ostatních služeb 6 000,00 16 000,00 11 500,63 191,68 71,88 5512 5194 Věcné dary 10 000,00 13 000,00 13 000,00 130,00 100,00 5512 5222 Neinvestiční transfery spolkům 0,00 30 000,00 30 000,00 ******* 100,00 5512 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga 32 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 5512 5492 Dary obyvatelstvu 50 000,00 50 000,00 50 000,00 100,00 100,00
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 6 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:04 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 5512 **** Požární ochrana - dobrovolná část 202 000,00 223 000,00 179 582,35 88,90 80,53 6112 5019 Ostatní platy 2 000,00 2 000,00 1 475,00 73,75 73,75 6112 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 876 000,00 901 000,00 801 737,00 91,52 88,98 6112 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 219 000,00 220 000,00 155 250,00 70,89 70,57 6112 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 79 000,00 80 000,00 73 045,00 92,46 91,31 6112 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 1 000,00 1 000,00 507,00 50,70 50,70 6112 5167 Služby školení a vzdělávání 3 000,00 3 000,00 1 210,00 40,33 40,33 6112 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3 000,00 3 000,00 2 694,00 89,80 89,80 6112 5175 Pohoštění 10 000,00 10 000,00 7 968,50 79,69 79,69 6112 5176 Účastnické poplatky na konference 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 * 6112 **** Zastupitelstva obcí 1 194 000,00 1 221 000,00 1 043 886,50 87,43 85,49 6115 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0,00 11 000,00 13 833,00 ******* 125,75 6115 5019 Ostatní platy 0,00 4 000,00 3 176,00 ******* 79,40 6115 5021 Ostatní osobní výdaje 0,00 23 000,00 27 417,00 ******* 119,20 6115 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0,00 3 000,00 4 708,00 ******* 156,93 6115 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 1 000,00 1 245,00 ******* 124,50 6115 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 0,00 1 000,00 1 080,00 ******* 108,00 6115 5139 Nákup materiálu j.n. 0,00 2 000,00 1 816,00 ******* 90,80 6115 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 2 000,00 1 716,00 ******* 85,80 * 6115 **** Volby do zastupitelstev územních samosprávn 0,00 47 000,00 54 991,00 ******* 117,00 6118 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 0,00 6 000,00 10 030,00 ******* 167,17 6118 5019 Ostatní platy 0,00 2 000,00 4 823,00 ******* 241,15 6118 5021 Ostatní osobní výdaje 0,00 17 000,00 21 337,00 ******* 125,51 6118 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0,00 1 000,00 2 508,00 ******* 250,80 6118 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 1 000,00 903,00 ******* 90,30 6118 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 0,00 1 000,00 1 595,00 ******* 159,50 6118 5139 Nákup materiálu j.n. 0,00 1 000,00 786,00 ******* 78,60 6118 5161 Poštovní služby 0,00 0,00 715,00 ******* ******* 6118 5162 Služby elektronických komunikací 0,00 0,00 482,79 ******* ******* 6118 5175 Pohoštění 0,00 4 000,00 3 587,00 ******* 89,68 * 6118 **** Volba prezidenta republiky 0,00 33 000,00 46 766,79 ******* 141,72 6171 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na 1 852 000,00 1 922 000,00 1 921 413,00 103,75 99,97 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 10 000,00 25 000,00 24 918,00 249,18 99,67 6171 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 465 000,00 495 000,00 494 060,00 106,25 99,81 6171 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 166 000,00 180 000,00 177 860,00 107,14 98,81 6171 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 10 000,00 10 000,00 9 141,75 91,42 91,42 6171 5131 Potraviny 1 000,00 2 000,00 2 087,00 208,70 104,35 6171 5132 Ochranné pomůcky 1 000,00 1 000,00 847,00 84,70 84,70 6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 30 000,00 23 000,00 22 773,00 75,91 99,01 6171 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 50 000,00 45 000,00 44 079,00 88,16 97,95 6171 5139 Nákup materiálu j.n. 50 000,00 69 000,00 61 841,50 123,68 89,63
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 7 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:05 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 6171 5151 Studená voda 13 000,00 13 000,00 3 978,00 30,60 30,60 6171 5153 Plyn 130 000,00 92 000,00 90 420,02 69,55 98,28 6171 5154 Elektrická energie 50 000,00 37 000,00 36 481,56 72,96 98,60 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 17 000,00 15 434,00 102,89 90,79 6171 5161 Poštovní služby 15 000,00 15 000,00 12 432,00 82,88 82,88 6171 5162 Služby elektronických komunikací 40 000,00 47 000,00 42 236,05 105,59 89,86 6171 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 82 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 6171 5167 Služby školení a vzdělávání 10 000,00 10 000,00 8 670,00 86,70 86,70 6171 5169 Nákup ostatních služeb 150 000,00 169 000,00 149 290,99 99,53 88,34 6171 5171 Opravy a udržování 20 000,00 38 000,00 36 045,00 180,23 94,86 6171 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 2 000,00 2 000,00 334,00 16,70 16,70 6171 5175 Pohoštění 7 000,00 7 000,00 8 941,00 127,73 127,73 6171 5176 Účastnické poplatky na konference 7 000,00 7 000,00 1 500,00 21,43 21,43 6171 5194 Věcné dary 0,00 4 000,00 3 850,00 ******* 96,25 6171 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2 000,00 2 000,00 1 500,00 75,00 75,00 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 10 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 6171 5492 Dary obyvatelstvu 100 000,00 88 000,00 87 500,00 87,50 99,43 6171 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 110 000,00 110 000,00 82 100,00 74,64 74,64 * 6171 **** Činnost místní správy 3 398 000,00 3 435 000,00 3 339 732,87 98,29 97,23 6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 4 000,00 4 147,20 138,24 103,68 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 3 000,00 4 000,00 4 147,20 138,24 103,68 6320 5163 Služby peněžních ústavů 211 000,00 211 000,00 209 616,00 99,34 99,34 * 6320 **** Pojištění funkčně nespecifikované 211 000,00 211 000,00 209 616,00 99,34 99,34 6330 5342 Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a kraj 110 000,00 127 000,00 126 784,30 115,26 99,83 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 9 489 916,93 ******* ******* 6330 5348 Převody do vlastní pokladny 0,00 0,00 416 000,00 ******* ******* * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní 110 000,00 127 000,00 10 032 701,23 ******* ******* 6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 20 000,00 20 000,00 14 912,00 74,56 74,56 * 6399 **** Ostatní finanční operace 20 000,00 20 000,00 14 912,00 74,56 74,56 Celkem: 11 123 000,00 11 444 000,00 20 020 537,80 179,99 174,94
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 8 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N á z e v položky po změnách počátku roku /řádku/ text r 1 2 3 Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8114 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě účtů stát. fin. aktiv, které tvoří kap. OSFA(+/-) 8115 817 000,00 811 000,00 136 026,96 16,65 16,77 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8124 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) 8212 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8214 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahranič. dlouhodobých úvěrů (+/-) 8215 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) 8222 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8224 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) 8901 0,00 0,00 0,90 ******* ******* Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) 8902 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-) 8905 0,00 0,00 0,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 9 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 8000 817 000,00 811 000,00 136 027,86 16,65 16,77
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 10 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r 41 42 43 TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 4010 904 000,00 904 000,00 871 753,40 96,43 96,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4020 364 000,00 1 084 000,00 666 857,95 183,20 61,52 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4030 0,00 0,00 28 537,50 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY 4040 9 038 000,00 8 645 000,00 18 317 361,09 202,67 211,88 PŘÍJMY CELKEM 4050 10 306 000,00 10 633 000,00 19 884 509,94 192,94 187,01 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ 4060 8 417 000,00 7 863 000,00 17 536 235,09 208,34 223,02 v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4061 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4062 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 2227 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4063 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2443 - Splátky půjčených prostředků od region.rad 4081 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 4090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4123 - Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad 4111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery 4120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně *4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 9 942 911,23 ******* ******* *4137 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4145 8 307 000,00 7 736 000,00 7 503 533,86 90,33 97,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy *4138 - Převody z vlastní pokladny 4146 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 110 000,00 127 000,00 89 790,00 81,63 70,70 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4223 - Investiční přijaté transfery od region.rad 4181 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery 4190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4194 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 4200 1 889 000,00 2 770 000,00 2 348 274,85 124,31 84,78
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 11 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 4210 7 630 000,00 8 996 000,00 17 805 456,70 233,36 197,93 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 4220 3 493 000,00 2 448 000,00 2 215 081,10 63,41 90,49 VÝDAJE CELKEM 4240 11 123 000,00 11 444 000,00 20 020 537,80 179,99 174,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ 4250 110 000,00 127 000,00 10 032 701,23 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 4270 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám 4271 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným 4280 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně *5342 - Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 4281 110 000,00 127 000,00 126 784,30 115,26 99,83 *5344 - Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp. 4290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 0,00 0,00 9 489 916,93 ******* ******* *5347 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4305 0,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje *5348 - Převody do vlastní pokladny 4306 0,00 0,00 416 000,00 ******* ******* *5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4321 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4322 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 5368 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4323 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5643 - Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám 4341 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 4350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6341 - Investiční transfery obcím 4360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 4370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ostatní investiční transfery veřejným 4380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6443 - Investiční půjčené prostředky reg. radám 4411 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 4420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jin. okr. 4421 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prostředky poskytnuté 4422 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin. kraje 4423 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostředky poskytnuté 4424 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4430 11 013 000,00 11 317 000,00 9 987 836,57 90,69 88,26
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 12 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440-9 124 000,00-8 547 000,00-7 639 561,72 83,73 89,38 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ 4450 817 000,00 811 000,00 136 027,86 16,65 16,77 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 817 000,00 811 000,00 136 027,86 16,65 16,77!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!!
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 13 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ VI. STAVY A ZMĚNY STAVŮ NA BANKOVNÍCH ÚČTECH A V POKLADNĚ Číslo Počáteční stav Stav ke konci Název řádku k 1.1. vykazovaného období Změna stavu text r 61 62 63 Základní běžný účet ÚSC 6010 2 341 904,48 2 173 498,22 168 406,26 Běžné účty fondů ÚSC 6020 39 646,08 76 640,38-36 994,30 Běžné účty celkem 6030 2 381 550,56 2 250 138,60 131 411,96 Pokladna 6040 28 537,00 23 922,00 4 615,00 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY N á z e v Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % řádku po změnách počátku roku text r 71 72 73 ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 7090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2226 - Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi 7092 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ost.neinv.přij.transfery od rozp.úz.úrovně 7110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ost.inv.přij.transfery od rozp. úz.úrovně 7130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z území j.okresu 7140 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7150 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ost.splátky půj.prostř.od veř.roz.úz.úrovně 7160 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jiného okr. 7170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinv.transfery veř.rozp.úz.úrovně 7190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5367 - Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi 7192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6341 - Investiční transfery obcím 7200 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně 7210 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prost.posk.na území jiného okresu 7220 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 7230 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ost.neinvestiční půjčené prostřed. veřejným 7240 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7250 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ost.investiční půjčené prostředky veřejným 7260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 7290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2223 - Příj.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc. 7291 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2226 - Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi 7292 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7300 0,00 0,00 0,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 14 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 7310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ost.neinv.přij.transfery od rozpočtů úz.úr. 7320 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 7340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ost.inv.přij.transfery od rozpočtů úz.úrov. 7350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půj.prostř.přij.z území j.kraje 7360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 7380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 7390 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně ZJ 035 - Transfery poskyt.na území jiného kraje 7400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 7420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ost.neinvest.transfery veř.rozp.územ.úrovně 7430 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výd.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc. 7431 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5367 - Výd.z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 7432 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6341 - Investiční transfery obcím 7440 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 7450 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně 7460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostř.posk.na území jiného kraje 7470 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 7480 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 7490 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 7500 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7510 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 7520 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 7530 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 15 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ IX. Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Účelový Položka Výsledek od znak počátku roku a b 93 13015 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 65 000,00 13015 **** Státní dotace na výkon soc. práce 65 000,00 14004 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 15 581,00 14004 **** Neinv.transfery podle 27 zák.č.133/1985 pož.o 15 581,00 98008 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 32 359,00 98008 **** Volba prezidenta ČR 32 359,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 47 186,00 98187 **** Volby do zastupitelstev ÚSC a Senátu 47 186,00 C E L K E M 160 126,00 *** Konec části IX. *** X. Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, dobrovolným svazkům obcí a regionálním radám Účelový KÚJ Položka Výsledek od znak počátku roku a b c 103 C E L K E M 0,00 *** Konec části X. ***
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 16 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 14:09:07 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 28.01.2019 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2018 za vykazující jednotku 0000ALV06MSY Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 09022017 09:17 ************************************************************************************************************************************ XI. Příjmy ze zahraničních zdrojů a související příjmy v členění podle podle jednotlivých nástrojů a prostorových jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d 1 2 3 C E L K E M 0,00 0,00 0,00 XII. Výdaje spolufinancované ze zahraničních zdrojů a související výdaje v členění podle jednotlivých nástrojů a prostor. jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d 1 2 3 C E L K E M 0,00 0,00 0,00 Odesláno dne: Razítko Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: *** Konec sestavy ***
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 15.05.2019 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2018 0000ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 03082018 16:15 ************************************************************************************************************************************ IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r 41 42 43 TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 4010 904 000,00 904 000,00 871 753,40 96,43 96,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4020 364 000,00 1 084 000,00 666 857,95 183,20 61,52 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4030 0,00 0,00 28 537,50 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY 4040 9 038 000,00 8 645 000,00 18 317 361,09 202,67 211,88 PŘÍJMY CELKEM 4050 10 306 000,00 10 633 000,00 19 884 509,94 192,94 187,01 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ 4060 110 000,00 127 000,00 10 032 701,23 ******* ******* v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4061 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4062 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 2227 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4063 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2443 - Splátky půjčených prostředků od region.rad 4081 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 4090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4123 - Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad 4111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery 4120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně *4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 9 942 911,23 ******* ******* 4137 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4145 8 307 000,00 7 736 000,00 7 503 533,86 90,33 97,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy *4138 - Převody z vlastní pokladny 4146 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 110 000,00 127 000,00 89 790,00 81,63 70,70 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4223 - Investiční přijaté transfery od region.rad 4181 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery 4190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4194 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 15.05.2019 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2018 0000ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 03082018 16:15 ************************************************************************************************************************************ PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 4200 10 196 000,00 10 506 000,00 9 851 808,71 96,62 93,77 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 4210 7 630 000,00 8 996 000,00 17 805 456,70 233,36 197,93 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 4220 3 493 000,00 2 448 000,00 2 215 081,10 63,41 90,49 VÝDAJE CELKEM 4240 11 123 000,00 11 444 000,00 20 020 537,80 179,99 174,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ 4250 110 000,00 127 000,00 10 032 701,23 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 4270 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám 4271 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným 4280 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně *5342 - Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 4281 110 000,00 127 000,00 126 784,30 115,26 99,83 *5344 - Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp. 4290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 0,00 0,00 9 489 916,93 ******* ******* 5347 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4305 0,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje *5348 - Převody do vlastní pokladny 4306 0,00 0,00 416 000,00 ******* ******* *5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4321 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4322 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 5368 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4323 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5643 - Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám 4341 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 4350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6341 - Investiční transfery obcím 4360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 4370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ostatní investiční transfery veřejným 4380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6443 - Investiční půjčené prostředky reg. radám 4411 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 4420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jin. okr. 4421 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prostředky poskytnuté 4422 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin. kraje 4423 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostředky poskytnuté 4424 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 ************************************************************************************************************************************ IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 15:01:54 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 15.05.2019 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2018 0000ALV06MVJ Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 03082018 16:15 ************************************************************************************************************************************ VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4430 11 013 000,00 11 317 000,00 9 987 836,57 90,69 88,26 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440-817 000,00-811 000,00-136 027,86 16,65 16,77 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ 4450 817 000,00 811 000,00 136 027,86 16,65 16,77 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 817 000,00 811 000,00 136 027,86 16,65 16,77!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!! *** Konec sestavy ***
PŘÍJMY: schválený rozpočet 10306000,00 Kč upravený rozpočet 10633000,00 Kč skutečnost 19884509,94Kč plnění %UR 187,01 % Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec K O M E N T Á Ř k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název skutečnost (CZK) % pl. UR 0000 1341 Místní poplatek ze psů - 179 přihlášených psů 23602,00 98,34 0000 1343 Místní poplatek za užívání veřejného prostranství dle skutečnosti 36292,00 120,97 0000 1361 Správní poplatky dle skutečnosti 70580,00 70,58 0000 1511 Daň z nemovitých věcí (vybírá FÚ Ostrava III, posíláno přes magistrát) 741279,40 98,84 0000 4111 Neinvestiční transfer ze VPS SR na volby do PS Parlamentu ČR 79545,00 99,43 0000 4112 Neinvestiční transfer ze SR v rámci SDV, příspěvek na výkon státní správy 621000,00 100,00 0000 4116 Ostatní neinv. přijaté transfery - dotace na výkon sociální práce a ZJ SDH 80581,00 99,48 3412 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitých věcí a jejich 265725,00 36,91 3412 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 5170,63 --- 3613 2111 Příjmy z poskytování služeb, spojených s nájmem nebytových prostor 2400,00 120,00 3613 2132 Příjmy z pronájmu nebytových prostor 77500,00 110,71 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků od fyzických i právnických osob 276754,00 102,50 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 28537,50 --- 6171 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků-reklama v Pustkoveckém zpravodaji 1089,00 --- 6171 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - věcná břemena 36750,00 183,75 6171 2212 Sankční platby od jiných subjektů, pokuty z přestupkového řízení 800,00 -- 6310 2141 Příjmy z úroků - úroky z účtů (cash-pooling) 269,32 26,93 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů - finančních prostředků ze základního 9942911,23 -- běžného účtu na výdajový účet a převody dle potřeb skutečných výdajů 6330 4137 Převody mezi statutárními městy a jejich městskými částmi: 7503533,86 97,00 Neinvestiční dotace z rozpočtu města Ostravy : 4814000,00 Kč Investiční účelová dotace na akce: Projektová dokumentace rekonstrukce sportovní haly 338327,70 Kč Zpracování odhadu nákladů rekonstrukce opěrné zdi pod MK 11560,00 Kč Investiční neúčelová dotace na akce: Výstavba šaten na hřišti, kontejnerová sestava 1715061,50 Kč Zpracování odhadu nákladů rekonstrukce opěrné zdi 5940,00 Kč Zabezpečovací zařízení šaten na hřišti 44999,90 Kč Vjezdy k rodinný domkům 60000,00 Kč Oplocení kolem kontejnerových šaten 29467,00 Kč Neinvestiční transfer na zabezpečení prevence kriminality 28000,00 Kč Rozdělení výnosu z VHP 156578,89 Kč Monitoring výsadeb zeleně Izolační zeleň města Ostrava 5000,00 Kč Oprava opěrné zdi pod MK Pustkovecká 288439,91 Kč Finanční vypořádání za rok 2017 Obvod obdržel od MMO za volby do PS PČR 3173,00 Kč a z výnosu výherních hracích přístrojů částku 2985,96 Kč celkem 6158,96 Kč 6330 4139 Ostatní převody z vlastních účtu - ze sociálního fondu 89 790,00 70,70
VÝDAJE: schválený rozpočet 11123000,00 Kč upravený rozpočet 11444000,00 Kč skutečnost 20020537,80 Kč plnění %UR 174,94 % Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název Skutečnost % pl. UR Ozdravování hospodářských zvířat, polních a speciálních plodin a zvláštní veter. péče 1014 5169 Nákup ostatních služeb 4840,00 69,14 Silnice 2212 5139 Nákup nářadí a materiálu na opravu dopravního značení a místních 47024,60 97,97 komunikací, výroba a dodání dopravního značení 2212 5169 Nákup ostatních služeb - zimní údržba 389714,25 82,05 Opravy a udržování- oprava opěrné zídky na ul. Pustkovecká, zalití spár na 2212 5171 239678,65 83,22 ulici Na Makytůvkách Budovy, haly a stavby - Zhotovení zámkové dlažby na vjezdy k rodiným domkům z komunikace dolní části ul. Pustkovecké, vypracování odhadu 2212 6121 87225,00 99,12 nákladů na rekonstrukci opěrné zdi včetně komunikace na ul.pustkovecké, zhotovení zábradlí na ul. Pustkovecká Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2219 5137 Nákup 2 ks betonových odpadkových košů 6 726,00 96,09 2219 5139 Nákup materiálu j.n. - nákup posypové soli na zimní údržbu chodníků, nákup betonu a materiálu na úklid a opravu chodníků 1 971,00 65,70 2219 5169 Nákup ost. služeb čištění chodníků ve VKP 29 427,20 86,55 2219 5171 Opravy a udržování - oprava chodníku na ul. Makytůvky 36 300,00 98,11 Pořízení, zachování a obnova hodnot národních historických památek 3326 5139 Nákup materiálu j.n. materiál na údržbu pomníků 1 810,00 36,20 Rozhlas a televize 3341 5169 Nákup ostatních služeb roční poplatek za užívání rozhlasu 540,00 54,00 3341 5171 Opravy a udržování - oprava bezdrátového rozhlas. a varovného systému 8 903,00 55,64 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 3349 5169 Nákup ostatních služeb zhotovení Pustkoveckého zpravodaje 43 507,00 72,71 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků 3399 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví - vystoupení umělecké agentury kulturní program ke Dni matek 3399 5139 Nákup materiálu j.n. Nákup květin na setkání ke Dni matek, na vítání občánků, nákup cukrovinek a dárků pro děti na vítání občánků, nákup drobného materiálu na setkání seniorů, kytice k pomníkům 3399 5169 Nákup ostatních služeb - provozování atrakcí a hudební produkce ke Dni dětí, hudební vystoupení při výročí 100 let České republiky 3399 5173 Cestovné - zájezd pořádané kulturní komisí na velikonoční skenzen a vánoční jarmark v Rožnově pod Radhoštěm 3399 5175 Pohoštění - občerstvení ke Dni matek, na setkání seniorů, na rozsvícení vánočního stromu 5 200,00 86,67 7 647,00 69,52 8 500,00 70,83 9 000,00 100,00 34 286,00 95,24 3399 5194 Věcné dary - balíčky pro jubilanty, dárky pro děti na vítání občánků 34 146,00 75,88 3399 5492 Dary obyvatelstvu- finanční dar 1 000,00 100,00 Str. 2 / 5
Sportovní zařízení v majetku obce Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 3412 5021 Ostatní osobní výdaje DOPČ a DOPP - sportovní hala, sportoviště 134966,00 89,38 3412 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - DOPČ 5242,00 87,37 3412 5032 Povinné pojištění na zdravotní pojištění - DOPČ 1887,00 94,35 3412 5132 Ochranné pomůcky 100,00 10,00 3412 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek lavičky v šatnách na hřišti 49000,00 100,00 3412 5139 Nákup materiálu - Drobný nákup pro sportovní halu a na hřiště, travní semeno 10814,00 83,18 3412 5151 Studená voda ve sportovní hale a na zavlažování sportoviště 67983,00 87,16 3412 5152 Teplo - sportovní hala 272433,76 61,92 3412 5154 Elektrická energie sportovní hala a zavlažování sportoviště 38487,00 36,65 3412 5169 Nákup služeb odvoz komunálního odpadu u sportovní haly, údržba 45040,40 57,01 zeleně, úklid sportovního areálu 3412 6121 Budovy, haly a stavby - realizace stavby kontejnerových šaten- sociálního 848656,20 78,58 zařízení na sportovišti, včetně úpravy terénu a oplocení 3412 6122 Stroje, přístroje a zařízení kontejnerové šatny na sportovišti 1279199,90 99,94 Ostatní tělovýchovná činnost 3419 5194 Věcné dary na turnaje pořádené TJ Sokol Pustkovec 7850,00 65,42 3419 5222 Neinvestiční transfery spolkům TJ Sokol Pustkovec 20000,00 100,00 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3429 5222 Neinvestiční transfery spolkům -finanční dar- Zahrádkáři OS Pustkovec, AC ČEPO Pustkovec, Myslivecký spolek Děhylov Využití volného času dětí a mládeže 54 000,00 100,00 3421 5151 Studená voda - voda na klutiště v zimním období 2 600,00 86,67 Pohřebnictví 3632 5192 Poskytnuté náhrady 16 939,00 94,11 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3639 5139 Nákup materiálu j.n. - materiálu k vánočnímu osvětlení 6159,00 61,59 3639 5169 Nákup služeb - montáž a demontáž vánočního osvětlení 79010,00 97,54 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3745 5021 Ostatní osobní výdaje dohoda o PČ, PP 227012,00 97,01 3745 5031 Povinné sociální pojištění - dohoda o PČ, PP 30631,00 98,81 3745 5032 Povinné zdravotní pojištění - dohoda o PČ, PP 11028,00 78,77 3745 5132 Ochranné pomůcky 288,00 14,40 3745 5137 DHDM - Nákup 3ks zahradních odpadkových košů, přívěsný vozík 15212,00 72,44 3745 5139 Nákup materiálu j.n. - Nákup 3ks zahradních košů, postřikovače na hubení plevele, zahradnických pomůcek, postřiku na plevel, trávníkového hnojiva na zeleň, pytlů na venkovní odpad, materiál na opravu traktoru 7985,00 79,85 3745 5156 Pohonné hmoty a maziva- do traktoru k údržbě zeleně 6 313,00 42,09 3745 5169 Nákup ostatních služeb - údržba zeleně, kácení stromů, ořezy větví, odvoz 788494,90 80,05 a likvidace dřevní hmoty, pronájem vysokozdvižné plošiny na ořez stromů, přistavení a nakládka kontejneru na bioodpad, čištění a odplevelení travníkových ploch ve VKP 3745 5171 Opravy a udržování oprava traktoru 2904,00 96,80 3745 5424 Náhrady mezd v době nemoci 1 521,00 15,21 Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti 4399 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 42900,00 99,77 4399 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 16250,00 101,56 4399 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 5 850,00 97,50 Str. 3 / 5
Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 Požární ochrana - dobrovolná část 5512 5132 Ochranné pomůcky pro členy ZJ SDH Pustkovec 7 438,00 92,98 5512 5139 Nákup materiálu j.n. drobný materiál a čistící prostředky 1 079,00 26,98 5512 5151 Studená voda v hasičárně 821,00 27,37 5512 5153 Plyn v hasičárně 10 974,64 73,16 5512 5154 Elektrická energie v hasičárně 28 759,07 87,15 5512 5162 Služby telekomunikací telefonní poplatky 7 755,01 59,65 5512 5163 Služby peněžních ústavů - pojištění hasičů 7 215,00 90,19 5512 5167 Služby školení a vzdělávání školení hasičů ZJ SDH Pustkovec 11040,00 48,00 5512 5169 Nákup ostatních služeb - čištění komínů, odvoz komunálního odpadu 11500,63 71,88 5512 5194 Věcné dary 13000,000 100,00 5512 5222 Neinvestiční transfery spolkům finanční příspěvek SDH Pustkovec 30000,00 100,00 5512 5492 Dary obyvatelstvu - peněžité dary hasičům 50000,00 100,00 Zastupitelstva obcí 6112 5019 Ostatní platy refundace mzdy 1475,00 73,75 6112 5023 Odměny členům zastupitelstva obcí odměny členům samosprávy 801737,00 88,98 6112 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení 155250,00 70,57 6112 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění 73045,00 91,31 6112 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 507,00 50,70 6112 5167 Služby školení a vzdělávání 1210,00 40,33 6112 5173 Cestovné 2694,00 89,80 6112 5175 Pohoštění na jednání rady a zastupitelstva městského obvodu 7968,50 79,69 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků 6115 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 13833,00 125,75 6115 5019 Ostatní platy refundace mzdy 3176,00 79,40 6115 5021 Ostatní osobní výdaje - dohody o provedení práce členů OVK 27417,00 119,20 6115 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 4708,00 156,93 6115 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 1245,00 124,50 6115 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 1080,00 108,00 6115 5139 Nákup materiálu j.n. - kancelářské potřeby, vybavení volební místnosti 1816,00 90,80 6115 5169 Pohoštění stravenky pro členy OVK 1716,00 85,80 Volba prezidenta republiky 6118 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 10030,00 167,17 6118 5019 Ostatní platy refundace mzdy 4823,00 241,15 6118 5021 Ostatní osobní výdaje -dohody o provedení práce členů OVK 21337,00 125,51 6118 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 2508,00 250,80 6118 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 903,00 90,30 6118 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 1595,00 159,50 6118 5139 Nákup materiálu j.n. 786,00 78,60 6118 5161 Poštovní služby 715,00 --- 6118 5162 Služby elektronických komunikací 482,79 --- 6118 5175 Pohoštění stravenky pro členy OVK 3587,00 89,68 Činnost místní správy 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 1921413,00 99,97 6171 5021 Ostatní osobní výdaje - práce na dohody provedení práce a prac. činností 24918,00 99,67 6171 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 494060,00 99,81 6171 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 177860,00 98,81 6171 5038 Povinné pojištění na úrazové pojištění- pojištění Kooperativa a.s. 9141,75 91,42 6171 5131 Potraviny - balená minerální voda určená pro veřejnost 2087,00 104,35 6171 5132 Ochranné pomůcky pracovní rukavice 847,00 84,70 Str. 4 / 5
Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2018 6171 5136 Knihy, odborná literatura, Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Poradce, 22773,00 99,01 Správní právo, Věstník Moravskoslezský 6171 5137 DHDM vrchní část kuchyňské linky, tiskárny, kalkulačka 44079,00 97,95 6171 5139 Nákup drobného materiálu - kancelářské potřeby, válec a tonery do 61841,50 89,63 kopírky, náplně do tiskáren, čisticí a drogistické potřeby apod. 6171 5151 Studená voda vodné a stočné budovy radnice 3978,00 30,60 6171 5153 Plyn pro vytápění budovy radnice 90420,02 98,28 6171 5154 Elektrická energie pro budovu radnice 36481,56 98,60 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 15434,00 90,79 6171 5161 Poštovní služby - poštovné 12432,00 82,88 6171 5162 Služby telekomunikací telefonní poplatky a internet 42236,05 89,86 6171 5167 Školení a vzdělávání zaměstnanců - povinné vzdělávání 8670,00 86,70 6171 5169 Nákup ostatních služeb - revize zařízení elektro, plyn, odvoz komunálního 149290,99 88,34 odpadu, čistění komínů, provoz webových stránek, prezentace na webových stránkách, zabezpečovací signalizace budovy radnice, osobní certifikáty zaměstnanců, nákup stravenek pro zaměstnance 6171 5171 Opravy a udržování oprava kopírky a automobilů 36045,00 94,86 6171 5173 Cestovné - jízdné zaměstnanců 334,00 16,70 6171 5175 Pohoštění pro pracovní jednání a akce 8941,00 127,73 6171 5176 Účastnické poplatky na konference 1500,00 21,43 6171 5194 Věcné dary 3850,00 96,25 6171 5362 Platby daní a poplatků SR dálniční známka 1500,00 75,00 6171 5492 Dary obyvatelstvu na základě rozhodnutí zastupitelstva 87500,00 99,43 6171 5499 Ostatní neinvestiční transf. obyvatelstvu - Čerpání sociálního fondu: 82100,00 74,64 penzijní připojištění, příspěvek na dovolenou a ošatné Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6310 5163 Služby peněžních ústavů- bankovní poplatky 4 147,20 103,68 Pojištění funkčně nespecifikované 6320 5163 Služby peněžních ústavů - pojištění majetku obvodu a automobilů 209 616,00 99,34 Převody vlastním fondům 6330 5342 Převody sociálnímu fondu včetně finančního vypořádání 126784,30 99,83 6330 5345 Převody finančních prostředků mezi základním běžným účtem, příjmovým 9489916,93 -- a výdajovým bankovním účtem 6330 5348 Převody do vlastní pokladny z výdajového účtu 416000,00 -- Ostatní finanční operace 6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Daň z přidané hodnoty 14 912,00 74,56 Stav běžného účtu: ke dni 1. 1. 2017 ke dni 1. 1. 2018 ke dni 31. 12. 2018 2111391,53 Kč 2341904,48 Kč 2173498,22 Kč Stanislav Pyš, v. r. Starosta městského obvodu Zpracovala: Sylva Ondračková V Ostravě-Pustkovci, dne 5. 3. 2019 Str. 5 / 5
Statutární město Ostrava Výtisk č. magistrát Č. j.: SMO/396197/18/IAK/Juch Sp. zn.: S-SMO/396182/18/IAK Zpráva o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018 Kontrola byla provedena u městského obvodu Pustkovec se sídlem Pustkovecká 64/47, 708 00 Ostrava za období od 7/2017 do 6/2018 výběrovým způsobem, s ohledem na významnost jednotlivých skutečností. Kontrolovány byly i vybrané skutečnosti a záznamy mimo uvedené období, které však věcně s tímto obdobím souvisely. Kontrola byla provedena v sídle městského obvodu v době od 14.8.2018 do 24.8.2018. Kontrola byla provedena v souladu s ustanovením 15 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, 9 odst. 3) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu s ustanovením čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statutu města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů. Kontrola byla provedena zaměstnanci Magistrátu města Ostravy na základě plánu kontrolní činnosti, schváleného usnesením Rady města Ostravy č. 08169/RM1418/114 ze dne 16.1.2018. Kontrolní skupina: vedoucí kontrolní skupiny členové kontrolní skupiny Ing. Miroslava Jalůvková Mgr. Klára Eisnerová Ing. Irma Krejčí Ing. Vladislava Michalíková odbor interního auditu a kontroly MMO Městský obvod zastupovali: starosta městského obvodu tajemník hlavní účetní Stanislav Pyš Bc. Petr Müller Sylva Ondračková Prokešovo nám. 8, 729 30 Ostrava IČ 00845 451 DIČ CZ 00845 451 www.ostrava.cz Číslo účtu 27-1649297309/0800
Cílem kontroly bylo dle ustanovení čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Statut ) prověřit zejména přiměřenost a účinnost systému finanční kontroly, v rámci něhož se kontrola zaměřila na rizikové oblasti, a to zejména na nakládání a hospodaření s majetkem SMO, svěřeného městskému obvodu, na dodržování postupů u veřejných zakázek, plnění ze smluv a na oblasti, ve kterých se v minulých letech opakovaně vyskytovaly nedostatky. Kontrola proběhla na vybraném vzorku účetních záznamů, dokladů a finančních operací, přičemž u oblastí s nízkým výskytem nedostatků v předchozích kontrolách byl ověřen pouze omezený vybraný vzorek, případně nebyla tato oblast předmětem kontroly. V rámci ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu se Statutem bylo dále, v návaznosti na výše uvedené, výběrovým způsobem u městského obvodu, jako organizační jednotky města, ověřeno: I. dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány města a městského obvodu, II. zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům, nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům, III. včasné a spolehlivé informování vedoucích orgánů města a městského obvodu o nakládání s veřejnými prostředky, o prováděných operacích, o jejich průkazném účetním zpracování, IV. hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy včetně nastavení a dodržování kritérií pro hodnocení těchto hledisek. Předmětem kontroly nebyla oblast DPH. V textu jsou uváděna pouze čísla zákonů a vyhlášek, jejich úplné znění je uvedeno v Příloze č. 1, která je součástí této zprávy. Kontrolní zjištění I. Nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví SMO, svěřeného městským obvodům z hlediska úplnosti, průkaznosti a správnost provedení inventarizace majetku a závazků, správnosti a průkaznosti účtování o majetku, vedení evidence majetku a závazků, vedení operativních a souvisejících evidencí 1. Inventarizace majetku ve vlastnictví SMO, svěřeného městskému obvodu Kontrolou předložené dokumentace k inventarizaci majetku a závazků v kontrolovaném období bylo ověřeno dodržení ustanovení 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb. a interní Směrnice č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků účinné od 30.11.2012. Inventarizace majetku, pohledávek a závazků k 31.12.2017 byla provedena na základě Plánu inventur za rok 2017 schváleného RMOb usn. č. R610/63 ze dne 27.11.2017, kterým byla jmenována hlavní inventarizační komise, dílčí inventarizační komise, byl stanoven harmonogram inventarizačních prací včetně termínů zahájení a ukončení činností a termín pro zpracování inventarizační zprávy. Dne 5.1.2018 proběhlo školení všech členů inventarizačních komisí a byla doložena prezenční listina. Ve stanoveném termínu, tj. k 6.2.2018, byla z provedených inventarizací majetku, závazků a pohledávek vyhotovena Inventarizační zpráva, ve které bylo konstatováno, že inventarizační rozdíly zjištěny nebyly. Výběrovým způsobem byly porovnány stavy zjištěné inventarizací se stavy v hlavní knize účetnictví zpracované k 31.12.2017 a posouzeny formální a věcné náležitosti inventarizační dokumentace ve vztahu k uvedeným předpisům. Nedostatky nebyly zjištěny. MOb účtoval na účtech časového rozlišení i dohadných položkách. Účet Výdaje příštích období tvořil předpis závazku z finančního vypořádání r. 2017 vůči sociálnímu fondu, účet Výnosy příštích období obsahoval zaplacené nájemné za garáž na r. 2018, na účtu Příjmy příštích období byl zaúčtován předpis doplatku MMO za volby. Účet Dohadné účty pasivní tvořily dosud nevyúčtované zálohy na vodu a plyn. Nedostatky nebyly zjištěny. Strana 2 z 17
Na účtu 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek byly evidovány investiční akce a záměry MOb. Jednotlivé investice byly doloženy jejím názvem, současným stavem i časovým výhledem. Nedostatky nebyly zjištěny. 2. Evidence majetku V kontrolovaném období byla evidence majetku upravena Směrnicí č. 3/2011 pro evidenci majetku, účinnou od 1.1.2011, ve znění pozdějších dodatků a Směrnicí č. 4/2011 o podrozvahové evidenci, účinnou od 1.1.2011. Organizace předložila odpisové plány pro roky 2017 a 2018, které byly schváleny RMOb (usn. č. 389/39 ze dne 21.11.2016 a usn. č. R610/63 ze dne 27.11.2017) a obsahovaly všechny podstatné náležitosti. Nedostatky nebyly zjištěny. Při kontrole pořízení majetku bylo prověřováno jeho správné zařazení na majetkové účty, dodržení vnitřních směrnic a doložení všech souvisejících dokladů. Ve sledovaném období došlo na majetkových účtech k níže uvedeným pohybům: Majetek 7-12/2017 1-6/2018 přírůstky úbytky přírůstky úbytky 021 Stavby 0,00 0,00 11 772 900,00 0,00 022 Samostatné HMV a soubory HMV 101 513,00 0,00 0,00 0,00 028 DDHM 35 700,00 0,00 49 389,00 393 270,42 031 Pozemky 100 861,28 88 800,00 1 235 000,00 0,00 042 Nedokončený DHM 508 351,75 101 513,00 1 553 227,50 0,00 902 Jiný DDHM 7 777,00 0,00 381 977,55 0,00 Na účtech 013, 018, 019, 032 a 901 nebyl v kontrolovaném období zaznamenán žádný obrat. Strana 3 z 17 (v Kč) Přírůstky v kontrolovaném období se týkaly např. svěření sportovní haly (tělocvičny) a parc. č. 4407/2 zastavěná plocha a nádvoří pozemek pod sportovní halou z MMO na MOb usn. č. 2014/ZM1418/31 ze dne 13.12.2017, nákupu vánočních ozdob, notebooku Lenovo (kontrolováno auditorskou společností HS Brno spol. s r. o.), kuchyňské linky, přívěsného vozíku za osobní automobil, zařazení nalezeného pozemku parc. č. 4529 do evidence majetku a nákupu drobného majetku pro běžnou činnost MOb. Přehled kontrolovaného pořízeného majetku je uveden v Příloze č. 1 zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. Úbytky majetku se týkaly zejména účtu 028 DDHM, kdy na základě doporučení předchozí kontroly Mob přeúčtoval majetek pod hranicí 3.000,-- Kč na podrozvahový účet 902 v celkové ceně 369.209,55 Kč (ÚD č. 201800014/21.5.2018) a vyřadil z evidence majetek pod hranicí 500,-- Kč do operativní evidence v ceně 1.118,30 Kč (ÚD č. 201800014/21.5.2018). Dále na účtu došlo k vyřazení nepotřebného a nepoužitelného majetku (např. stůl, příborník, USB disk) v celkové ceně 22.942,57 Kč (ÚD č. 201800019/29.6.2018). Doložen byl návrh na vyřazení majetku a protokol o likvidaci, schváleno RMOb usn. č. R737/73 ze dne 20.6.2018. Majetek byl umístěn do místních kontejnerů a odvezen do sběrného dvora. Nedostatky nebyly zjištěny. U účtu 031 Pozemky došlo k prodeji parc. č. 4232/1 zastavěná plocha a nádvoří ve výši dohodnuté kupní ceny 155.400,-- Kč dle znaleckého posudku, za cenu obvyklou, na základě kupní smlouvy. Parcela byla vyřazena v účetní hodnotě 88.800,-- Kč (ÚD č. 201700027/15.11.2017) ke dni podání návrhu na vklad do KN. O prodeji pozemku rozhodlo ZMOb usn. č. Z200/16 dne 25.9.2017. Byla provedena také kontrola evidence pozemků v porovnání s údaji uvedenými v KN. Kontrola byla zaměřena na správnou výměru pozemků uvedenou v inventurním soupisu a listu vlastnictví v KN, ale i na zařazení všech pozemků do evidence MOb, které jsou vedeny v KN. Nedostatky nebyly zjištěny. V kontrolovaném období byly přírůstky na účtu 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvořeny zejména investicí Dodávka kontejnerů na sportoviště hrázka a s tím související dodávkou základů pro sestavu kontejnerů. Úbytky na účtu byly tvořeny zaúčtováním majetku na účet 022 -
Samostatné hmotné movité věci. MOb není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace, na účtu 909 tedy nebyl evidován žádný svěřený majetek. Nedostatky nebyly zjištěny. 3. Namátková kontrola majetku Dne 20.8.2018 proběhla fyzická kontrola majetku v budově MOb Pustkovec. Kontrola byla zaměřena na ověření fyzické existence majetku nově pořízeného i staršího a označení inventarizačním identifikátorem. Seznam kontrolovaného majetku je uveden v Příloze č. 1 této zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. 4. Evidence pohledávek Oblast evidence, vymáhání, nakládání a odepisování pohledávek byla v kontrolovaném období upravena interními předpisy: - Směrnicí č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků, účinnou od 30.11.2012, - Směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinnou od 1.1.2011, včetně sedmi dodatků. Přehled pohledávek dle jednotlivých účtů je uveden v následující tabulce. Struktura pohledávek dle SÚ bez analytického členění Stav k 31.12.2017 Stav k 30.6.2018 311 Odběratelé 1 089,00 28 011,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 51 100,00 53 319,00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 0,00 6 000,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 28 184,30 34 433,30 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 3 000,00 3 000,00 905 Odepsané pohledávky 50 721,00 50 721,00 (v Kč) Účet 311 Odběratelé Na účtu byly evidovány pohledávky z titulu příjmů za poskytování služeb a výrobků (nájemné, inzerce), věcných břemen, pronájmu pozemků, pronájmu nebytových prostor a prodeje pozemků. V roce 2017 se jednalo o jedinou pohledávku vedenou za FV č. 2017100024K09 ve výši 1.089,-- Kč za uveřejnění inzerátu v Pustkoveckém zpravodaji, která byla v roce 2018 uhrazena. Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy Na účtu byly evidovány poskytnuté nevyúčtované zálohy na služby (MORAVIAPRESS s.r.o., IČ 00543411 Sbírka zákonů ČR 2017), elektrickou energii, plyn a vodné. Jednalo se o zálohy, které již byly anebo budou vyúčtovány v roce 2018. Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti Účet byl tvořen pohledávkami za pokuty ukládané v přestupkovém a stavebním řízení, místními poplatky ze psů a za užívání veřejného prostranství a správními poplatky. Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky Na účtu bylo evidováno finanční vypořádání sociálního fondu. Jednalo se o předpis pohledávky k sociálnímu fondu. Účet 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy Na účtu 465/0100 byla vedena pohledávka z titulu dlouhodobé zálohy na poštovní služby dle dohody o bezhotovostní úhradě cen poštovních služeb č. 9700024010/2008 z 4/2008 v hodnotě 3.000,-- Kč. Účet 905 Odepsané pohledávky Na účtu byly evidovány odepsané pohledávky z let minulých. Jednalo se o pohledávku za sociální dávky za paní S.B., pohledávku za krádež za panem P.V., pohledávku za pronájem pozemku za panem J.Š. a o prominutí smluvní pokuty za společností ENWOX ENERGY s.r.o., IČ 02639564. Smluvní pokuta byla odepsána na základě rozhodnutí ZMOb usn. č. Z196/16 ze dne 25.9.2017 o vzdání Strana 4 z 17
se práva a prominutí dluhu v návaznosti na dopis odboru legislativního a právního MMO ke kompenzaci MOb v souvislosti s vymáháním smluvní pokuty. MOb vytvářel v souladu s ust. 65 vyhl. č. 410/2009 Sb., k pohledávkám opravné položky, které inventarizoval. Ze spisové dokumentace bylo možné zjistit nesplacené zůstatky pohledávek za jednotlivými dlužníky a porovnat je se stavem pohledávek vedených v účetnictví MOb. Neuhrazené pohledávky byly během kontrolovaného období řádně vymáhány tak, aby nedošlo k jejich promlčení. Výběrovým způsobem byly zkontrolovány spisy k odepsaným pohledávkám. Předmětem kontroly byl spis č.j. PUS/001/2009/Fin, spis č.j. PUS/001/2012/Fin, spis č.j. PUS/0567/2015/Maj a spis č.j. PUS/001/2017/Fin. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou firmou HZ Brno spol. s r.o., nebyly zjištěny nedostatky. 5. Správnost evidence autoprovozu V oblasti autoprovozu bylo předmětem kontroly pouze ověření odstranění nedostatků, případně realizace doporučení z minulé kontroly, které bylo zaznamenáno ve Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017. Bylo ověřeno, že k nápravě zjištěného nedostatku nedošlo, když MOb i nadále neměl oblast autoprovozu upravenou vnitřním předpisem a jednotlivé jízdy nebyly předem schvalovány. Na konci roku byly zůstatky PHM v nádržích osobních motorových vozidel řádně inventarizovány a zaúčtovány. Upozornění Opakovaně upozorňujeme, že provoz služebních dopravních prostředků je spojený mimo jiné s veřejným výdajem z hlediska účelnosti a hospodárnosti vynaložených veřejných prostředků, musí tedy být od fáze žádosti až po zaúčtování řádně a dostatečně zdokumentován, ve smyslu ust. 4 zák. č. 320/2001 Sb. Každá jízda před jejím nastoupením musí být prokazatelně schválená odpovědnou osobou, která posuzuje, zda zamýšlené využití služebního automobilu splňuje cíle a potřeby MOb. II. Nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví SMO, svěřeného městským obvodům z hlediska hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti veřejných výdajů a příjmů 1. Veřejné zakázky MOb měl zadávání veřejných zakázek v kontrolovaném období upraven ve Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu s účinností od 8.4.2014 (schválena RMOb usn. č. 671/55 dne 7.4.2014, novelizováno usn. RMOb č. R557/55 dne 28.8.2017). Směrnice upravovala postupy pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu dle jednotlivých finančních limitů následovně: - I. kategorie - VZMR od 1,-- Kč do 30.000,-- Kč bez DPH pro zakázky na dodávky a služby a na stavební práce byly zadávány přímo za cenu v místě a čase obvyklou formou objednávky, ústního zadání nebo elektronickou komunikací. Rozhodnutí o přidělení zakázky bylo v pravomoci zástupce zadavatele (starosta nebo místostarosta) nebo pověřené osoby (tajemník úřadu nebo jiný pracovník úřadu, který má organizačním předpisem svěřeny pravomoci při zadávání veřejných zakázek). - II. kategorie VZMR od 30.000,-- Kč do 300.000,-- Kč bez DPH na dodávky a služby, do 500.000,-- Kč bez DPH na stavební práce byly zadávány přímo za cenu v místě a čase obvyklou na základě písemné smlouvy. Rozhodnutí o přidělení zakázky bylo v pravomoci zástupce zadavatele (starosta nebo místostarosta). - III. kategorie VZMR od 300.000,-- Kč do 2 mil. Kč bez DPH na dodávky a služby, od 500.000,- - Kč do 6 mil. Kč bez DPH na stavební práce o zahájení výběrového řízení, přidělení zakázky a uzavření smlouvy rozhodovala RMOb. Vyzýváni byli nejméně tři dodavatelé, v případě stavebních prací pět dodavatelů. Strana 5 z 17
Společnost HZ Brno, spol. s r.o. v rámci přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 ověřila níže uvedené veřejné zakázky malého rozsahu: - Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci v r. 2017 (dodavatel AHOS CZ, s.r.o.), - Oprava chodníku na ul. Opavská (dodavatel JANKOSTAV s.r.o.), - Zimní údržba komunikací na území MOb Pustkovec (dodavatel AHOS CZ, s.r.o.). V průběhu kontroly byly ověřovány postupy zadávání veřejných zakázek v návaznosti na pravidla stanovená interními předpisy a zásadami dle zákona, vč. ověření zda nebyly překračovány limity pro veřejné zakázky nebo nedocházelo k jejich účelovému dělení. Následně byly kontrolovány operace související s řídící kontrolou dle ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb., fakturace, správnost zaúčtování a dodržování ust. 4 písm. d) zák č. 320/2001 Sb. Bylo kontrolováno zveřejňování smluv či objednávek s finančním objemem nad 50 tis. Kč bez DPH v registru smluv dle zák. č. 340/2015 Sb. 1.1 Evidence dodavatelů Přehled 10 nejvýznamnějších dodavatelů dle výše fakturace v období 7/2017 6/2018. (v Kč) Název subjektu IČ/RČ/DIČ Služba/dodávka/ stavební práce Uhrazeno 2017 Uhrazeno 7-12/2017 Uhrazeno 1-6/2018 Uhrazeno 7/2017-6/2018 Uhrazeno 2017-6/2018 1 AHOS CZ, s.r.o. 26796481 Zeleň 1 293 096,84 814 373,56 764 165,69 1 578 539,25 2 057 262,53 2 STG trade, s.r.o. 25832069 Pořízení - kontejnery 0,00 0,00 1 234 200,00 1 234 200,00 1 234 200,00 3 Hrbáč Pavel 06194699 Stavební práce 289 175,00 289 175,00 129 840,00 419 015,00 419 015,00 4 Josef Bojda 11548258 5 6 7 8 9 1 0 JANKOSTAV s.r.o. SATUM CZECH s.r.o. STAVIA - silniční stavby, a.s. Edenred CZ s.r.o. Ostravské vodárny a kanalizace a. s. ecentre,a.s. 27149862 Řemeslnické práce 260 918,00 239 206,00 98 393,00 337 599,00 359 311,00 25855581 Stavební práce 329 738,19 329 738,19 0,00 329 738,19 329 738,19 25373951 Pojištění majetku 209 590,00 52 240,00 157 212,00 209 452,00 366 802,00 25864092 Stavební práce 0,00 0,00 192 621,20 192 621,20 192 621,20 24745391 Stravenky 103 880,00 19 880,00 84 000,00 103 880,00 187 880,00 45193673 Dodávky vody 80 534,00 64 428,00 16 256,00 80 684,00 96 790,00 Služby - zadání veřejných zakázek 55 660,00 55 660,00 0,00 55 660,00 55 660,00 S výjimkou níže uvedeného upozornění nebyly u kontrolovaných VZ zjištěny nedostatky a jejich přehled je uveden v Příloze č. 1. Upozornění Dodatek č. 1 (ev.č. 12/18) ke Smlouvě o dílo č. 245/2017 (ev. č. 42/2017) nebyl zveřejněn v Registru smluv v termínu dle zák. č. 340/2015 Sb. (dodatek uzavřen dne 22.4.2018 a zveřejněn dne 15.8.2018). Upozorňujeme, že by tato skutečnost mohla být hodnocena i jako porušení 2 odst. 1 písm. b) zák. č. 340/2015 Sb. V této souvislosti doporučujeme při zveřejňování smluv a jejich dodatků postupovat v návaznosti na Doporučený postup zveřejňování smluv a objednávek v celostátním registru smluv pro MMO a Metodický návod k aplikaci zákona o registru smluv č.j. MV-37683-1/EG-2018 a dodatky uzavřené k již uveřejněné smlouvě zveřejňovat. 1.2 Objednávky Oblast vystavování objednávek a zásady podpisových oprávnění byly v kontrolovaném období upraveny Směrnicí č. 1/2011 (účinnost od 1.1.2011) pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení včetně souvisejících dodatků a Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek (účinná od 8.4.2014), kdy zakázka I. kategorie mohla být zadávána přímo Strana 6 z 17
zhotoviteli. Ke kontrole byly předloženy seznamy objednávek seřazených pro každé účetní období v samostatné číselné řadě (od roku 2018 jsou objednávky evidovány v modulu SML - programu GINIS). Kontrolou objednávek výběrovým způsobem bylo ověřeno, že byly vystavovány v souladu s postupy pro zadávání veřejných zakázek v návaznosti na pravidla stanovená interními předpisy a zásadami dle zákona o veřejných zakázkách, a že u nich nebyly překračovány limity pro veřejné zakázky. Objednávky byly řazeny vzestupně, obsahovaly evidenční číslo, identifikaci dodavatele v souladu s veřejným rejstříkem MFČR ARES a podpis statutárního zástupce MOb, popř. oprávněného zaměstnance. Dále obsahovaly podpis příkazce operace a správce rozpočtu (k zajištění provedení předběžné řídící kontroly dle zák. č. 320/2001 Sb., před vznikem závazku). Kontrolovány byly objednávky uvedené v Příloze č. 1 této zprávy zpracované v kontextu platných směrnic MOb. Nebyly zjištěny nedostatky. 2. Smluvní dokumenty Kontrola se zaměřila zejména na formální a věcné náležitosti smluv (předmět plnění, cenu, termín plnění, sankční ujednání, datum podpisu, platební podmínky, zálohy apod.), uzavírání dodatků ke smlouvám, finanční plnění ve vazbě na platební podmínky (pohledávky, závazky, zálohy apod.) ve vazbě na schválený rozpočet, majetkoprávní vztahy k majetku, na kterém se realizují práce, vymáhání pohledávek ze smluvních vztahů, úhrady závazků, správnost účtování přírůstků nebo úbytků majetku ve vazbě na příslušné smlouvy, dodržování rozhodovacích pravomocí dle Statutu, dodržení procesních postupů (zveřejnění na úřední desce), vyznačení doložky právního jednání na smluvním dokumentu, soulad s příslušným usnesením a na doložení záznamů o provedení řídící kontroly. Ověřeno bylo zveřejnění kontrolovaných smluv v registru smluv ve smyslu ust. 5 odst. 4 zák. č. 340/2015 Sb. V kontrolovaném období byla řídící kontrola zajištěna v souladu s ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb. MOb předložil evidenci smluv vedenou podle jednotlivých let, evidence těchto smluv byla vedena i v programu GINIS. 2.1 Smlouvy o dílo V kontrolovaném období byly uzavírány smlouvy o dílo, které byly součástí dokumentace k veřejným zakázkám viz. čl. II. bod 1. Veřejné zakázky této zprávy. 2.2 Kupní smlouvy V kontrolovaném období byla uzavřena pouze jediná kupní smlouva na prodej pozemku, která však byla předmětem přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., která konstatovala, že nebyly zjištěny žádné nedostatky. 2.3 Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti Předmětem kontroly byla jediná smlouva o zřízení věcného břemene služebnosti uzavřená v kontrolovaném období, ve které MOb vystupoval na straně povinného. Kontrolovaná smlouva měla sjednánu úhradu jednorázové úplaty za zřízení služebnosti, obsahovala doložku platnosti právního jednání a věcné břemeno bylo vedeno v podrozvahové evidenci v hodnotě úplaty bez DPH a ke dni právních účinků zápisů práva do katastru nemovitostí. Kontrolní zjištění V případě kontrolované smlouvy č. 2/18 o zřízení věcného břemene, viz Příloha č. 1 zprávy, byla sjednaná úhrada ve výši 18.150,-- Kč vč. DPH provedena až po zápisu do KN, čímž došlo k pozdní úhradě oproti sjednané splatnosti dle vystavené faktury č. 2018100006K09 o 42 dnů. Na vznik finančního rizika pozdních úhrad bylo opakovaně upozorňováno již minulými kontrolami, proto opětovně doporučujeme provést úpravu smluvních dokumentů tak, aby sjednaná cena byla zaplacena na účet MOb před podáním návrhu na zápis do katastru nemovitostí a vyjednat u smluvních partnerů přistoupení k takto sjednaným podmínkám, tak jak je již činěno na jiných městských obvodech ( např. MOb Plesná a Petřkovice) Opakovaně upozorňujeme, že uhrazení úplaty před podáním návrhu na Strana 7 z 17
zápis do KN je požadováno majetkovým odborem MMO (viz. stanovisko majetkového odboru MMO ze dne 30.5.2013, uvedené pod sp. zn. č. SMO/198620/13/MJ/Raj) V rámci kontroly bylo rovněž ověřeno, zda pozemky zatížené VB byly evidovány na účtu 031 v inventarizaci daného roku. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., nebyly zjištěny žádné nedostatky, přičemž auditorská společnost zkontrolovala výběrově tři smlouvy za období roku 2017 mimo kontrolované období. 2.4 Darovací smlouvy Výběrovým způsobem byly ověřeny darovací smlouvy uzavřené v kontrolovaném období. Ve smlouvách vystupoval MOb pouze na straně dárce. Darovací smlouvy obsahovaly doložku platnosti právního jednání, byly uzavřeny v souladu s pravomocemi a na základě rozhodnutí příslušného orgánu MOb a před jejich uzavřením byla provedena řídící kontrola podle zák. č. 320/2001 Sb. Kontrované smlouvy jsou uvedeny v Příloze č. 1 zprávy. Nedostatky nebyly zjištěny. V rámci přezkoumání hospodaření MOb za rok 2017 auditorskou společností HZ Brno, spol. s r.o., nebyly zjištěny žádné nedostatky, přičemž auditorská společnost zkontrolovala výběrově čtyři smlouvy za období roku 2017 mimo kontrolované období. 2.5 Veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí dotace Účelové neinvestiční dotace na základě veřejnoprávních smluv o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu MOb nebyly v kontrolovaném období poskytovány. Za rok 2017 nebyly smlouvy na poskytnutí neinvestiční účelové dotace předmětem kontroly auditorské společností HZ Brno, spol. s r.o. 2.6 Ostatní smlouvy Výběrovým způsobem byly kontrolovány i ostatní typy smluv, jako například smlouva o pořádání vystoupení a smlouva o bezúplatné výpůjčce uzavřené v kontrolovaném období, jejichž výčet je uveden v Příloze č. 1 této zprávy. Bylo ověřeno, že smlouvy byly opatřeny doložkou osvědčující platnost právního jednání a že byla provedena řídící kontrola. U vybraných smluv byly kontrolovány věcné a formální náležitosti smluv, dodržování rozhodovacích pravomocí při schvalování a jejich úhrady. Nedostatky nebyly zjištěny. 2.7 Modul Evidence smluv programu GINIS V rámci kontroly bylo výběrově ověřeno plnění výzvy náměstkyně primátora č.j.: SMO/225282/17/OFR/Vel ze dne 15. 6. 2017, kterou byly městské obvody vyzvány, aby používaly při svých činnostech systém GINIS modul Evidence smluv (smlouvy, objednávky, limitované přísliby). V roce 2017 a 2018 byly v modulu SML pouze evidovány všechny výdajové smlouvy, tyto smlouvy však nebyly skenovány. Příjmové smlouvy nebyly v modulu zatím evidovány, až na jedinou výjimku smlouvy o zřízení věcného břemene-služebnosti z roku 2018. Příjmové smlouvy budou do modulu zaváděny během roku 2018. Dále byly v modulu evidovány všechny objednávky a limitované přísliby. III. Úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečnosti v účetnictví, správnost a průkaznost finančních operací Správnost účetních operací byla výběrovým způsobem prověřena v návaznosti na jednotlivé kontrolované oblasti. Byla ověřena správnost postupů podle zákona č. 563/1991 Sb., včetně prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č. 701 710. Přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 provedla auditorská společnost HZ Brno, spol. s r.o. V Protokolu o závěrečném přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2017 bylo uvedeno, že nebyly na kontrolovaném vzorku zjištěny závažné nedostatky. Strana 8 z 17
1. Účetní záznamy Nakládání s finančními prostředky a postupy v účetnictví byly upraveny Směrnicí č. 1/2011, účinnou od 1.1.2011, včetně navazujících dodatků. Účetní doklady a záznamy v účetním deníku byly doplněny o dostatečný popis účetní operace. MOb vedl účetnictví způsobem zaručujícím trvalost účetních záznamů v souladu s ust. 8 odst. 1 zák. č. 563/1991 Sb. MOb vedl účetní evidenci v systému GINIS. V rámci tohoto účetního programu byly využívány moduly MAJ, KDF, KOF, POU, BUC, POK, ROZ, UCT, UCR a SML. Nedostatky nebyly zjištěny. 2. Pokladní operace Realizace pokladních operací a náležitosti pokladních dokladů byly upraveny Směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinná od 1.1.2011. Pokladní operace v pokladně prováděli pověření hmotně odpovědní pracovníci. Pokladna byla vedena v modulu POK v systému GINIS. Pohyby v pokladně byly chronologicky zaznamenávány s postupnou číselnou řadou příjmových a výdajových pokladních dokladů pro daný rok. U některých správních poplatků byly ručně vypisovány stvrzenky, které splňovaly požadované náležitosti a následně byly zavedeny do modulu POK. Pokladní limit činil 100.000,-- Kč. Originální doklady natisknuté na termopapíru byly vždy nakopírovány. Limitované přísliby MOb nepoužíval. Pokladní operace byly schvalovány předběžnou řídící kontrolou při výdajích v souladu s ust. 13 a 14 vyhl. č. 416/2004 Sb. Předmětem kontroly bylo i uzavření dohod o odpovědnosti za schodek na svěřených hodnotách, které je zaměstnanec povinen vyúčtovat ( Dohoda o odpovědnosti ). Výběrovým způsobem byly kontrolovány náležitosti pokladních dokladů a procesy jejich schvalování. Ke kontrole byly vybrány pokladní doklady za období 10/2017 a 2/2018. Nedostatky nebyly zjištěny. 3. Finanční operace Platební operace MOb probíhaly v souladu s Metodickým doporučením odboru financí a rozpočtu MMO k platebním operacím v systému GINIS a Multicash ze dne 15.12.2016. Bankovní platby probíhaly přes modul BUC, jejichž zadávání bylo v kompetenci hlavní účetní a byly kontrolovány starostou MOb. K autorizaci plateb byly zřízeny dva elektronické klíče. Nedostatky nebyly zjištěny. IV. Ověření přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly, kontrola opatření k odstranění nedostatků 1. Kontrola plnění opatření k odstranění nedostatků z předchozích kontrol RMOb usn. č. R555/55 dne 28.8.2017 projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017, provedeného odborem interního auditu a kontroly MMO za období od 7/2016 do 6/2017 (č.j. SMO/266980/17/IAK/Juch), a to včetně návrhu na opatření k odstranění zjištěných nedostatků a připomínek ke zprávě. Oznámení o návrhu opatření k odstranění nedostatků a připomínek ke zprávě bylo odboru IAK MMO doručeno dne 29.8.2017. Po ověření předložené dokumentace v průběhu stávající kontroly bylo ověřeno, že nedostatky uvedené ve zprávě, byly odstraněny s výjimkou nedostatku uvedeného v oblasti evidence autoprovozu a upozornění u smluv o zřízení věcného břemene služebnosti. 2. Vnitřní řídící normy Vnitřní kontrolní systém se řídil schváleným Kontrolním řádem, účinným od 1.12.2004, který byl aktualizován v návaznosti na novelizované náležitosti související s výkonem kontrolní činnosti, a Strana 9 z 17
to s účinností od 1.9.2014 a dále byl upraven vnitřním předpisem Směrnice č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky a postupy v účetnictví, účinným od 1.1.2011, včetně navazujících sedmi dodatků. Byly doloženy podpisové vzory odpovědných zaměstnanců, kteří zajišťují kontrolu plánovaných a připravovaných operací. V kontrolovaném období vykonával funkci příkazce operace starosta MOb, funkci správce rozpočtu místostarosta a hlavní účetní vykonávala zaměstnankyně MOb. Výběrovým způsobem byla ověřena funkčnost a účinnost vnitřních předpisů v návaznosti na vnitřní kontrolní systém MOb, případné dílčí nedostatky jsou uvedeny v jednotlivých kontrolovaných oblastech. 3. Systém kontrol V kontrolovaném období, kromě přezkoumání hospodaření městského obvodu auditní společností HZ Brno, spol. s. r. o., nebyly u MOb provedeny žádné jiné kontroly externími subjekty. V kontrolovaném období proběhly kontroly výkonu samostatné a přenesené působnosti provedené odbory MMO (odborem ochrany životního prostředí a odborem školství a sportu). Kontrolami nebyly zjištěny nedostatky. MOb není zřizovatelem příspěvkové organizace. MOb měl zřízen finanční a kontrolní výbor, zápisy z pravidelných jednání byly předloženy. Na základě předložených materiálů lze konstatovat, že výbory se pravidelně scházely, vydávaly stanoviska k materiálům předkládaným orgánům MOb, prováděly kontrolní činnost. Výbory průběžně pořizovaly zápisy a pravidelně informovaly ZMOb o své činnosti. Roční Zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2017 byla v souladu s čl. 7 odst. 13 písm. e) Statutu, doručena na MMO dne 22.1.2018. 4. Závěr 4.1. Vyhodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly u MOb Na základě popsaných skutečností uvedených v této zprávě a po zhodnocení závažnosti zjištěných nedostatků lze konstatovat, že systém finanční kontroly městského obvodu byl při správě veřejných prostředků v kontrolovaných oblastech přiměřeně funkční a účinný. 4.2. Srovnání s předchozí kontrolou V porovnání se Zprávou o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017 č.j. SMO/266980/17/IAK/Juch ze dne 11.8.2017 lze konstatovat, že došlo k nápravě v oblasti pokladních operací a veřejných zakázek, opakovaný nedostatek přetrvával pouze v oblasti autoprovozu. V návaznosti na opakovaná upozornění bylo jako kontrolní zjištění popsáno neplnění metodického pokynu majetkového odboru MMO v souvislosti s úhradami za zřízení věcného břemene. V. Shrnutí V průběhu kontroly, provedené výběrovým způsobem za kontrolované období 7/2017 6/2018, se zaměřením na hospodaření s majetkem, způsob vynakládání finančních prostředků, dodržování právních předpisů a vedení účetnictví, nebyly zjištěny nedostatky, které by ovlivnily hospodaření MOb, celkovou průkaznost a správnost účetnictví. Smluvní dokumenty - Úhrada ze smlouvy o zřízení věcného břemene byla provedena až po podání návrhu na zápis do KN Případná ojedinělá upozornění a doporučení jsou uvedena v jednotlivých částech této zprávy. Strana 10 z 17
Poučení Dle ustanovení odst. 2) článku 11 Statutu projedná výsledek této kontroly rada městského obvodu na své nejbližší schůzi a přijme opatření k odstranění zjištěných nedostatků, nejpozději však do 30 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly. Odboru interního auditu a kontroly MMO zašle starosta městského obvodu nejpozději do 14 dnů od projednání výsledků kontroly radou městského obvodu písemné vyjádření, případně opatření k odstranění nedostatků, včetně usnesení rady městského obvodu. V Ostravě dne 24.8.2018 Podpisy členů kontrolní skupiny: Ing. Miroslava Jalůvková Mgr. Klára Eisnerová Ing. Irma Krejčí Ing. Vladislava Michalíková.... Městský obvod potvrzuje vrácení všech zapůjčených dokumentů. Součástí této zprávy jsou 2 přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Prohlášení starosty Rozdělovník: Výtisk č. 1 a 2 Výtisk č. 4 odbor interního auditu a kontroly MMO odbor financí a rozpočtu MMO Výtisk č. 3 pro městský obvod převzal.... dne 24.8.2018 Strana 11 z 17
Příloha č. 1 ke zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018 č. j. SMO/396197/18/IAK/Juch Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Právní a vnitřní předpisy použité při kontrole - zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, - zákon č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), - zákon č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, - zákon č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu (stavební zákon), - zákon č. 235/2004 Sb., o DPH, - zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, - zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, - zákon č. 280/2009 Sb., daňový řád, - zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), - zákon č. 340/2015 Sb., o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv, uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv), - zákon č. 500/2004, správní řád, - zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, - zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, - zákon č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, - vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, - vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, - vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., - vyhláška č. 499/2006 Sb., o dokumentaci staveb, - české účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, - obecně závazná vyhláška města Ostravy č. 14/2013, Statut města Ostravy. Kontrolovaná dokumentace - schválený rozpočet na rok 2017, 2018, - rozpočtová opatření za rok 2017 a 2018, - vybrané účetní doklady, účetní záznamy a účetní sestavy, - účetní výkazy k účetní závěrce za rok 2017, - účtový rozvrh za rok 2017, 2018, - dokumentace k inventarizaci majetku a závazků, - evidence smluv a objednávek za rok 2017 a 2018, vybrané smlouvy a objednávky, - evidence zakázek a dokumentace k vybraným veřejným zakázkám, - usnesení zastupitelstva městského obvodu a usnesení rady městského obvodu za rok 2017 a 2018, - zápisy kontrolního a finančního výboru, - vnitřní směrnice související s kontrolovanými oblastmi účinné v kontrolovaném období. Výčet případných ostatních právních a vnitřních předpisů je uveden ve zprávě. Veřejné zakázky 1) Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci v roce 2018 veřejná zakázka malého rozsahu O zaslání výzvy k realizaci veřejné zakázky rozhodla RMOb usn. č. 660/67 dne 19.2.2018. Výzva byla dne 1.3.2018 zaslána 5 uchazečům. Předpokládaná hodnota činila 960.303,- Kč. Termín pro předložení cenových nabídek byl stanoven do 26.3.2018, do 14,00 hod. Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Předmětem veřejné zakázky bylo provádění údržby veřejné zeleně Strana 12 z 17
pro rok 2018 (od 1.4.2018 do 31.10.2018) na pozemcích nebo jejich částech, konkrétně se jednalo o pokos trávy, hrabání, nakládka a odvoz travní hmoty, hrabání listí a další (přesná specifikace uvedena v příloze č. 1 k návrhu SoD). V řádném termínu byly předloženy cenové nabídky od tří uchazečů. RMOb usn č. R682/69 dne 26.3.2018 rozhodla uzavřít smlouvu o dílo s vítězným uchazečem AHOS CZ, s.r.o., IČ 26796481. SoD ag. č. S0004/2018 byla uzavřena dne 29.3.2018, s termínem plnění od 1.4.2018 do 31.10.2018. Cena díla byla stanovena v jednotkových cenách (ceník tvořil nedílnou součást smlouvy), max. výše plnění byla sjednána na 793.639,-- Kč bez DPH/rok. U smlouvy byl písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. SoD byla uveřejněna v registru smluv v zákonném termínu. V kontrolovaném období byly vyfakturovány náklady ve výši 193.267,25 Kč vč. DPH, přílohou faktury byl deník provedených prací, dále oboustranně podepsaný Protokol o předání a převzetí díla. 2) Sestava kontejnerů pro zázemí sportovců na sportovišti veřejná zakázka malého rozsahu RMOb usn. č. 567/55 ze dne 28.8.2017 rozhodla zadat výše uvedenou zakázku formou elektronické aukce (předchozí dvě kola el. aukcí byla zrušena pro nízkou účast případných zhotovitelů) a schválila zadávací dokumentaci. Předpokládaná cena činila 1.090 tis. Kč vč. DPH. Předmětem plnění této veřejné zakázky bylo dodání a montáž sestavy kontejnerů pro zázemí sportovců. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ 27149862. Zadávací kolo se konalo od 13.9.2017 (od 11,00 hod) do 26.9.2017 (do 9,00 hod), aukční kolo bylo stanoveno od 27.9.2017 (od 13,00 hod). Kritériem hodnocení bylo technické řešení váha 40 % (hodnocen půdorysný rozměr a funkční řešení celku) a nabídková cena váha 60 %. Elektronické aukce se zúčastnili tři uchazeči (doloženo Zprávou o realizaci elektronické aukce konané dne 27.9.2017 a otiskem výsledků výběrového řízení, CD s další dokumentací). Nejvýhodnější cenovou nabídku podala společnost STG trade, s.r.o., IČ 25832069. S výsledky elektronické aukce byla seznámena RMOb a usn. č. R583/57 ze dne 4.10.2017, která rozhodla zadat zakázku uchazeči s nejvýhodnější nabídkou a uzavřít s ním smlouvu o dílo. Smlouva o dílo č. 245/2017 (ev. č. 42/2017) byla uzavřena dne 5.10.2017 s dobou plnění do 30.4.2018, celková cena díla byla stanovena ve výši 1.020.000,-- Kč bez DPH (1.234.200,-- Kč vč. DPH). Dne 22.4.2018 byl k výše uvedené smlouvě uzavřen dodatek č. 1 (schváleno RMOb usn. č. R702/70 dne 9.4.2018), kterým došlo ke změně termínu plnění díla na 31.5.2018. Dílo bylo předáno dne 15.5.2018 na základě Předávacího protokolu o předání a převzetí díla bez závad. Cena díla byla fakturována v souladu se smlouvou ve výši 1.234.200,-- Kč vč. DPH, finanční krytí bylo zajištěno z dotace SMO. V kontrolovaném období byla akce účetně evidována na účtu 042 (Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek). SoD byla zveřejněna v registru smluv v zákonném termínu a byl doložen písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. 3) Sestava kontejnerů pro zázemí sportovců na sportovišti v Pustkovci stavební část - zakázka malého rozsahu O vyhlášení výběrového řízení rozhodla RMOb na 48. schůzi konané dne 22.5.2017. Výzva ze dne 3.6.2017 byla zaslána třem uchazečům. Předpokládaná cena činila 475 tis. Kč vč. DPH. Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Předmětem veřejné zakázky byla realizace základů pod kontejnerovou sestavu, a to včetně přípojek inženýrských sítí. Termín pro předložení cenových nabídek byl stanoven do 3.7.2017 do 14,00 hod. Do řádného termínu byly předloženy cenové nabídky od tří uchazečů. Na základě došlých nabídek rozhodla RMOb usn. č. R534/52 dne 3.7.2017 zadat zakázku uchazeči Ing. Pavel Hrbáč, IČ 06194699. Dne 30.10.2017 byla s vítězným uchazečem uzavřena smlouva o dílo č. 1701 (ev. č. 45/2017). Doba plnění byla stanovena do 30.4.2018, cena díla byla sjednána ve výši 397.840,-- Kč bez DPH. Staveniště bylo dne 1.11.2017 předáno na základě zápisu o předání a převzetí staveniště, v průběhu práce byl veden stavební deník. Akce byla předána na základě předávacího protokolu dne 15.1.2018. Dodavatelem byly vyfakturovány náklady ve výši 397.840,-- Kč bez DPH a byly účtovány na účtu 042 (Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek). Smlouva o dílo byla zveřejněna v registru smluv v zákonném termínu a byl doložen písemný záznam o provedené předběžné řídící kontrole. Strana 13 z 17
Kontrolované smlouvy Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti 1) Smlouva o zřízení věcného břemene č. 2/18 ze dne 23.1.2018 uzavřená mezi MOb a ČEZ Distribuce, a.s., IČ 24729035. Předmětem smlouvy bylo zřízení služebnosti inženýrské sítě na pozemku parc.č. 4049/2, LV 484 v k.ú. Pustkovec, obec Ostrava. Byla sjednána jednorázová úhrada ve výši 18.150,-- Kč vč. DPH. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 642/66 ze dne 15.1.2018, ve znění usn. č. 421/41 ze dne 16.1.2017. Darovací smlouvy 1) Darovací smlouva č. 55/18 ze dne 20.12.2017 uzavřená mezi dárcem MOb a D.D. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne 18.12.2017. 2) Darovací smlouva č. 76/18 ze dne 20.12.2017 uzavřená mezi dárcem MOb a R.M. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne 18.12.2017. 3) Darovací smlouva č. 92/18 ze dne 20.12.2017 uzavřená mezi dárcem MOb a P.T. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 9.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne 18.12.2017. 4) Darovací smlouva č. 93/18 ze dne 20.12.2017 uzavřená mezi dárcem MOb a S.U. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 7.500,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z215/17 ze dne 18.12.2017. 5) Darovací smlouva č. 10/18 ze dne 3.4.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a G.P. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 1.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R670/68 ze dne 7.3.2017. 6) Darovací smlouva č. 21/18 ze dne 10.7.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a Spolek Zahrádkáři Pustkovec, IČ 26626209. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 30.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne 11.6.2018. 7) Darovací smlouva č. 22/18 ze dne 17.7.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a Myslivecký spolek Děhylov, z.s., IČ 45236968. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 4.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne 11.6.2018. 8) Darovací smlouva č. 23/18 ze dne 16.7.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a Tělovýchovná jednota Sokol Pustkovec, IČ 44741171. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 20.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne 11.6.2018. 9) Darovací smlouva č. 24/18 ze dne 16.7.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a SH ČMS Sbor dobrovolných hasičů Pustkovec, IČ 64989941. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 30.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne 11.6.2018. 10) Darovací smlouva č. 27/18 ze dne 27.7.2018 uzavřená mezi dárcem MOb a AC ČEPO PUSTKOVEC, IČ 27031071. Předmětem smlouvy byl peněžitý dar ve výši 20.000,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodlo ZMOb usn. č. Z241/19 ze dne 11.6.2018. Ostatní smlouvy 1) Smlouva č. 34/18 ze dne 1.8.2017 uzavřená mezi MOb a Karel Smolka, IČ 67719317. Předmětem smlouvy bylo pořádání vystoupení dne 25.10.2017. Cena byla sjednána ve výši 7.800,-- Kč. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R546/54 ze dne 31.7.2017. 2) Smlouva o výpůjčce č. 15/18 ze dne 27.2.2018 uzavřená mezi MOb a TJ Sokol Pustkovec z.s., IČ 44741171. Předmětem smlouvy byla bezúplatná výpůjčka Sportovní haly č.p. 356 na pozemku parc.č. 4407/2, LV 484, k.ú. Pustkovec, obec Ostrava. O záměru rozhodla RMOb usn. č. R667/68 ze dne 7.3.2018. Záměr byl zveřejněn ode dne 8.3.2018 do 24.3.2018. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. R675/69 ze dne 26.3.2018. Objednávky 1) Objednávka č. 60/2017 vystavená dne 10.5.2017 na dodavatele Radim Peterek, IČ 47163569, na opravu výplní zábradlí za cenu 3.850,-- Kč vč. DPH. Strana 14 z 17
2) Objednávka č. 88/2017 vystavená dne 17.7.2017 na dodavatele Technické služby, a.s. Slezská Ostrava, IČ 47674725, na ekologické odstranění plevele z dlážděného chodníku na ul. Karla Svobody za cenu do 12.000,-- Kč bez DPH. 3) Objednávka č. 102/2017 vystavená dne 9.8.2017 na dodavatele Zdeněk Keller, IČ 18491715, na opravu dopravního zrcadla za cenu 15.550,-- Kč bez DPH. 4) Objednávka č. 119/2017 ze dne 25.9.2017 na dodavatele Stanislav Janča, IČ 42974909, na interiérové světla do HZ (4 ks) za cenu do 4.000,-- Kč vč. DPH. 5) Objednávka č. 151/2017 ze dne 6.11.2017 na dodavatele AB-STORE s.r.o., IČ 28459423, na dodávku dvou kusů betonových košů se stříškou za cenu do 12.123,-- Kč vč. DPH. 6) Objednávka č. 35/2018 vystavená dne 6.3.2018 na dodavatele AGROSERVIS Hlučín, s.r.o., IČ 25879146, na dodávku přídavného zařízení k traktoru (kropení na zametací kartáč 12V+kropící lišta) 32.670,-- Kč vč. DPH. 7) Objednávka č. 13/2018 vystavená dne 22.1.2018 na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ 25396544, na dodávku posypové soli za cenu 8.500,-- Kč vč. DPH. 8) Objednávka č. 71/2018 vystavená dne 22.5.2018 na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ 25396544, oprava chodníku na ul. Hrabek za cenu 24.000,-- Kč vč. DPH. 9) Objednávka č. 58/2018 vystavená dne 25.4.2018 na dodavatele Ostravské komunikace, a.s., IČ 25396544, výměna svislého dopravního značení za cenu do 7.000,-- Kč. 10) Objednávka č. 61/2018 vystavená dne 2.5.2018 na dodavatele JS konsorcium, s.r.o., IČ 27807100, oprava garážových vrat HZ za cenu 7.200,-- Kč vč. DPH. 11) Objednávka č. 67/2018 vystavená dne 16.5.2018 na dodavatele Ostravské vodárny a kanalizace a.s., IČ 45193673, oprava revizní kanalizační šachtice za cenu 9.000,-- Kč bez DPH. Pořízený majetek SÚ ÚD Pořizovací cena Ks Název 021 201800005/6.2.2018 11 772 900,00 1 Sportovní hala tělocvična (inv. č. 090000001429) 022 201700251/8.11.2017 101 513,00 20 Vánoční ozdoby (inv. č. 090000001419) 028 201700299/29.12.2017 24 701,00 1 Kuchyňská linka - spodní část (inv. č. 090000001422) 028 201700299/29.12.2017 10 350,00 1 Přívěsný vozík za osobní automobil (inv. č. 090000001425) 028 201800003/21.2.2018 20 323,00 1 Kuchyňská linka - vrchní část (inv. č. 090000001426) 028 201800008/26.3.2018 6 726,00 2 Betonové koše kruhové (inv. č. 090000001432-1433) 028 201800003/21.2.2018 11 990,00 1 Chladnička KYLIG (inv. č. 090000001427) 031 201700026/15.11.2017 100 400,00 1 Pozemek parc. č. 4529 (inv. č. 090000001417) 031 201700021/1.9.2017 461,28 1 Pozemek, parc. č. 4026/2 (inv. č. 090000001414) 031 201800004/6.2.2018 1 235 000,00 1 Pozemek, parc. č. 4407/2 (inv. č. 090000001428) 902 201700481P09/27.9.2017 399,00 1 Rychlovarná konvice (inv. č. 090000001415) 902 201700280/5.12.2017 3 098,00 2 Diktafon a mikrofon (inv. č. 090000001420-1421) 902 201700031/29.12.2017 4 280,00 2 Plynová varná deska a kuchyňská baterie (inv. č. 090000001423-1424) 902 201800009/28.3.2018 4 862,00 3 Odpadkové koše (inv. č. 090000001434-1436) 902 201800010/31.3.2018 7 906,00 22 Drobný majetek ve sportovní hale (inv. č. 090000001437-1458) 902 201800015/21.5.2018 369 209,55 267 Vyřazený majetek z 028 (inv. č. 090000001459-1730) Strana 15 z 17
Fyzická kontrola majetku Inventární číslo Název Datum pořízení Cena 090000000014 Kopírovací stroj SHARP M165 1.1.2000 44 613,00 09000001240 PC Triline Profi SILENT 31.5.2013 13 479,00 090000000167 Stůl jednací s obloukem 1.7.2012 4 321,28 090000001207 Projektor BENQ 12.11.2012 7 741,00 09000000484 Digit. fotopřístroj Canon 1.7.2012 11 600,00 09000000455 Kávovar - SaecoRoyal Cofee bar 1.7.2012 30 629,00 090000001420 Digitální diktafon Philips 5.12.2017 2 599,00 090000000254 Otáčecí židle HX modrá 1.7.2012 4 788,50 090000000252 Ergo stůl pravý 1.7.2012 4 788,50 090000000223 Kontejner centrální 1.7.2012 4 385,40 090000000918 Kalkulátor Citizen 1.8.2012 1 199,00 090000000210 Otáčecí židle QX zelená 1.7.2012 3 247,29 090000001393 Kancelářská židle PENELOPE Top 21.10.2016 3 765,80 090000000067 Mikrovlnka DAEWOO 1.7.2012 2 900,00 090000000122 Vysavač Neptun ETA 1.7.2012 6 400,00 090000000344 Chladnička Elektrolux 1.7.2012 6 499,00 090000000469 Vlajka EU 1.7.2012 3 500,00 090000001505 Stůl mramor 1.7.2012 1 550,00 090000001604 Židle čalouněná červená 1.7.2012 667,54 090000000101 Stůl jídelní 1.7.2012 610,00 090000001426 Kuchyňská linka - vrchní část 19.2.2018 20 323,00 090000001427 Chladnička Kylig 21.2.2018 11 990,00 090000000969 Výdejník vody 1.8.2012 2 400,00 090000001385 Židle na chodbu úřadu 24.6.2016 899,00 Seznam zkratek ARES DDHM DHM DPH HMV IČ k.ú. KN LV MFČR MMO MOb parc.č. PHM POK RM RMOb Administrativní registr ekonomických subjektů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Daň z přidané hodnoty Hmotné movité věci Identifikační číslo Katastrální území Katastr nemovitostí List vlastnictví Ministerstvo financí České republiky Magistrát města Ostravy Městský obvod Parcelní číslo Pohonné hmoty a maziva Pokladna Rada města Rada městského obvodu Strana 16 z 17
SMO SÚ ÚD VB VZMR ZM ZMOb Statutární město Ostrava Syntetický účet Účetní doklad Věcná břemena Veřejná zakázka malého rozsahu Zastupitelstvo města Ostravy Zastupitelstvo městského obvodu Strana 17 z 17
Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec VAŠE ZN.: SMO/396197/18/IAK/Juch ZE DNE: 24. 8. 2018 SMO magistrát NAŠE ZN.: PUS/0877/2018/St Ing. Renata Gembíková VYŘIZUJE: Stanislav Pyš vedoucí odboru IAK TEL.: 599 484 103, 724 152 483 Prokešovo nám. 1803/8 E-MAIL: posta@pustkovec.ostrava.cz 72930 Ostrava DATUM: 2018-09-05 (do datové schránky ID: 5zubv7w) Vyjádření k provedené kontrole Ve dnech 14. až 24. 8. 2018 bylo kontrolní skupinou zaměstnanců 1 Magistrátu města Ostravy provedeno hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018. Kontrolní skupinou bylo ve zprávě konstatováno, že v průběhu kontroly nebyly zjištěny nedostatky, které by ovlivnily hospodaření městského obvodu, celkovou průkaznost a správnost účetnictví. Rada městského obvodu zprávu projednala na své 77. schůzi, konané dne 30. 8. 2018 a přijala v této věci usnesení: (R777/77): Rada městského obvodu Pustkovec 1) Projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2018, pořízenou dne 24. 8. 2018 kontrolní skupinou Magistrátu města Ostrava, 2) souhlasí s návrhem opatření k odstranění zjištěných nedostatků dle předloženého materiálu, 3) ukládá starostovi městského obvodu: a. Dle ustanovení čl. 11, odst. (2) OZV č. 14/2013 zaslat písemné vyjádření, vč. tohoto usnesení, odboru interního auditu a kontroly magistrátu, b. v souladu s usnesením zastupitelstva městského obvodu č. 31/3 ze dne 23. 3. 2015 předložit tuto zprávu kontrolnímu výboru zastupitelstva městského obvodu. Odp. Stanislav Pyš T: Září 2018 S pozdravem Stanislav Pyš, v. r. starosta městského obvodu Příloha: Vyjádření ke zprávě (Opatření k odstranění zjištěných nedostatků) 1 Poznamenává se, že správně se jedná o zaměstnance Statutárního města Ostravy, zařazené do magistrátu města. Magistrát není zaměstnavatelem (tato chyba se opakuje z předchozích období). Pustkovecká 64/47 IČ 00845451(09) 70800 Ostrava-Pustkovec DIČ CZ00845451 www.ostrava-pustkovec.cz Účet: 1647352319/0800 OSTRAVA!!!
Příloha: Vyjádření ke Zprávě Vyjádření ke Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v r. 2018 ze dne 24. 8. 2018 (č. j. SMO/396197/18/IAK/Juch) Opatření k odstranění zjištěných nedostatků: I. Ke kontrolnímu zjištění, čl. I. Nakládání a hospodaření s majetkem SMO Zjištění: odst. 5., Správnost evid. autoprovozu: Komentář, návrh opatření: Kontrola konstatovala, že: V oblasti autoprovozu bylo předmětem kontroly pouze ověření odstranění nedostatků, případně realizace doporučení z minulé kontroly, které bylo zaznamenáno ve Zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2017. Bylo ověřeno, že k nápravě zjištěného nedostatku nedošlo, když MOb i nadále neměl oblast autoprovozu upravenou vnitřním předpisem a jednotlivé jízdy nebyly předem schvalovány. Doporučujeme rovněž tuto oblast upravit vnitřním předpisem, podpůrně a přiměřeně místním podmínkám metodicky navázat na Příkaz tajemníka MMO č. 4/2012 a příslušná ustanovení pokynu GFŘ č. D-22. Opakovaně je nutno konstatovat, že uvedené požadavky vycházejí pouze z vnitřních předpisů magistrátu, které nejsou pro městské obvody závazné (závaznost by nastala pouze přijetím přísl. usnesení rady či zastupitelstva města). Vydání vnitřního předpisu pro použití vozidel nemá oporu v žádném obecně závazném právním předpise; ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb. (o finanční kontrole) uvádí pouze obecné postuláty o hlavních cílech kontroly hospodaření s veřejnými prostředky. Není zřejmé, na která příslušná ustanovení pokynu GFŘ č. D-22 [nejedná se o právní předpis, vydaný na základě zákona viz 35 odst. (3), písm. b) obecního zřízení], je odkazováno, když ten pojednává např. o zdanitelných nepeněžních výhodách při bezplatném poskytnutí motorového vozidla k používání pro služební i soukromé účely poplatníkovi, resp. evidence jízd pro účel uplatnění daňových výdajů na pohonné hmoty a vztahuje se tedy k platbě daní z příjmů (městský obvod poplatníkem není) a týká se obchodních subjektů, nikoli orgánu veřejné správy, který si výdaje např. na PHM neuplatňuje (nemůže), jelikož vozidla nemá zahrnuta do obchodního majetku. Již v předchozím zjištění nebylo konstatováno, kdo by měl být odpovědnou osobou která by povolovala / přikázala jízdu starostovi (snad jedině zastupitelstvo městského obvodu, kterému odpovídá za výkon své funkce). Bez opatření. II. Ke kontrolnímu zjištění, čl. II. Nakládání a hospodaření s majetkem Zjištění odst. 2.3., Kontrola opětovně doporučuje provést úpravu smluvních dokumentů tak, aby Smlouvy o zřízení sjednaná cena byla zaplacena na účet MOb před podáním návrhu na zápis do věcného břemene katastru nemovitostí a vyjednat u smluvních partnerů přistoupení k takto sjednaným podmínkám; a připomíná, že splatnost před podáním návrhu na Komentář, návrh opatření: vklad do KN je požadována stanoviskem majetkového odboru MMO. Jedná se o doporučení. Je třeba znovu konstatovat, že např. spol. ČEZ Distribuce (o kterou se v tomto konkrétním případě jednalo) používá pro tyto případy své vzorové smlouvy a prakticky není možné je přimět k úpravě splatnosti. Poznamenává se, že dokonce ani stanovisko odboru magistrátu nemá účinnost právního předpisu. Opatření: Nadále budou činěny (i marné) pokusy o úpravu termínů úhrad.
Zjištění odst. 2.7, Modul Evidence smluv programu GINIS Poznámka: V rámci elektronizace veřejné správy se jeví jako poněkud pochybené, aby dokumenty, vzniklé v elektronickém formátu, byly pro vnitřní potřebu účtárnou vytištěny, předány k podpisu správci rozpočtu, následně pak z této analogové podoby naskenovány a v elektronické podobě vkládány do programu. Nejenže se tak zavádí do systému možnost lidské chyby, ale zvyšuje se také byrokratická zátěž a celý postup postrádá původně zamýšlený efekt. V Ostravě-Pustkovci, dne 28. 8. 2018 Zpracoval: Bc. Petr Müller, tajemník úřadu městského obvodu Za správnost: Stanislav Pyš, starosta městského obvodu, v. r.
ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o auditorech ), auditorského standardu č. 52, dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). pro územní samosprávný celek STATUTÁRNÍ MĚSTO Ostrava Mob Pustkovec za období 1.1.2018 31.12.2018 Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 1 of 15
I. VŠEOBECNÉ INFORMACE Název územního celku: Adresa pro doručování: Statutární město Ostrava, Mob Pustkovec Pustkovecká 64/67, 708 00 Ostrava IČ: 00845451 Orgán územního celku oprávněný jednat jeho jménem: Stanislav Pyš, starosta Auditorská společnost: 1. H Z Brno spol. s r.o., Minská 160/102, Žabovřesky, 616 00 Brno 2. Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku: Ing. Jan Jareš, odpovědný auditor Ing. Jaroslava Smutná asistent auditora Ing.Zdeněk Řeřucha senior asistent auditora Bc. Jana Burianová MSc. asistent auditora Miroslava Ondráčková Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku: Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku v souladu s ustanovením 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., ustanovením 2 písm. c) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Místo přezkoumání: Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno na adrese Městského obvodu a v sídle auditorské společnosti. Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 2 of 15
Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech 11.9.2018 a 26.10.-2.11.2018. Závěrečné přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech 25.1.2019 a 28.3.-3.4.2019. Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec auditorskou společností: - Příprava a soupis podkladů pro provedení dílčího přezkoumání hospodaření dne 11.9.2018. - Ověření výpočtu ukazatelů za rok 2018 a vyhotovení Zprávy auditora dne 3.4.2019. II. PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle ustanovení 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 3 of 15
d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku, h) účetnictví vedené územním celkem i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. III. HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmět přezkoumání podle ustanovení 3 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod II. této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. IV. DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný územní celek. Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na územním celku nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Rovněž jsme splnili požadavky týkající se řízení kvality stanovené mezinárodním standardem pro řízení kvality ISQC 1. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 2, 3 a 10 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. Podle těchto předpisů jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření Městského obvodu Pustkovec je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III. této zprávy). V. RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření územního celku a vyjádření závěru zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy se svým charakterem a načasováním liší od postupů prováděných u zakázky Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 4 of 15
poskytující přiměřenou jistotu a mají menší rozsah a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení oblastí, v nichž je u předmětu přezkoumání hospodaření pravděpodobný výskyt významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto oblastí auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém územního celku Městského obvodu Pustkovec. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialitu) jednotlivých skutečností. Míra jistoty získaná u přezkoumání hospodaření je tudíž významně nižší než jistota, která by byla získána provedením zakázky poskytující přiměřenou jistotu. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření územního celku Městského obvodu Pustkovec je uvedeno v samostatné příloze D, která je nedílnou součástí této zprávy. V rámci přezkoumání územního celku Městského obvodu Pustkovec činil auditor i další kroky a využíval i další informace, které nejsou součástí tohoto označení. VI. ZÁVĚR ZPRÁVY O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A. VYJÁDŘENÍ K SOULADU HOSPODAŘENÍ S HLEDISKY PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy. B. VYJÁDŘENÍ OHLEDNĚ CHYB A NEDOSTATKŮ Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření Městského obvodu Pustkovec jako celku. Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky. C. UPOZORNĚNÍ NA PŘÍPADNÁ RIZIKA Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 nebyla zjištěna žádná rizika ve smyslu ustanovení 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 5 of 15
D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu Městského obvodu Pustkovec a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku Městského obvodu Pustkovec I. Podíl pohledávek na rozpočtu (A x 100)/B A. Vymezení pohledávek 98 380,65 Kč B. Vymezení rozpočtových příjmů 9 851 808,71 Kč Podíl pohledávek na rozpočtu 0,99 % II. Podíl závazků na rozpočtu (C x 100)/B C. Vymezení závazků 593 024,14 Kč B. Vymezení rozpočtových příjmů Podíl závazků na rozpočtu 9 851 808,71 Kč 6,02% III. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku (D x 100)/E D. Vymezení zastaveného majetku 0 Kč E. Vymezení celkového majetku 144 576 379,57 Kč Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0 % E. VYJÁDŘENÍ K POMĚRU DLUHU ÚZEMNÍHO CELKU K POMĚRU JEHO PŘÍJMŮ ZA POSLEDNÍ ČTYŘI ROZPOČTOVÉ ROKY PODLE PRÁVNÍHO PŘEDPISU UPRAVUJÍCÍHO ROZPOČTOVOU ODPOVĚDNOST Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom v naší zprávě uvedli výrok (vyjádření) o tom, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. V opačném případě jsme povinni uvést, o kolik dluh územního celku překročil průměr jeho příjmů. Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 6 of 15
VII. DALŠÍ INFORMACE Stanovisko územního celku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Přílohou této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je, v souladu s ustanovením 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., i písemné stanovisko územního celku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Vyhotoveno dne 3.4.2019 Auditorská společnost: H Z Brno spol. s r.o. Zastoupená: Ing. Jan Jareš, auditor Minská 160/102, 616 00 Brno Evidenční číslo auditora 0823 Evidenční číslo auditorské společnosti 416 Zpráva projednána s orgánem územního celku oprávněným jednat jeho jménem dne 3.4.2019 Zpráva předána orgánu územního celku oprávněnému jednat jeho jménem dne..2019 Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 7 of 15
Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Příloha A Příloha B Příloha C Příloha D Přehled právních předpisů, jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil Detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí Stanovisko orgánu územního celku oprávněného jednat jeho jménem, resp. statutárního orgánu dobrovolného svazku obcí, dle požadavku ustanovení 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 8 of 15
Příloha A Přehled právních předpisů, s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověřil soulad Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad nejméně hospodaření s následujícími právními předpisy popř. jejich vybranými ustanoveními: - zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, - vyhláškou č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: - vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: - vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), - českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., - zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů, nebo zákonem č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 134/2016 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, - zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územních samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, - nařízením vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/ 2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 9 of 15
Příloha B Detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí Při přezkoumání hospodaření Městského obvodu Pustkovec za rok 2018 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky. Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 10 of 15
Příloha C Stanovisko statutárního orgánu (územní celek) Městského obvodu Pustkovec dle požadavku ustanovení 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb. Městský obvod Pustkovec se rozhodl nevyužít svého práva a stanovisko ke zprávě nevypracoval. Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 11 of 15
Seznam všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Účetnictví a výkazy Příloha D Účetní závěrka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu) sestavená k rozvahovému dni 31.12.2018 Výkaz pro hodnocení rozpočtu FIN 2-12M Inventarizační zpráva, inventury rozvahových účtů Účetní deník Hlavní kniha Účtový rozvrh Vnitřní směrnice, pokyny a nařízení Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Registry majetku Dokumentace k organizačnímu zajištění a způsobu provedení inventarizace majetku a závazků Položkový rozpis přírůstků a úbytků dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Položkový rozpis nedokončeného nehmotného a hmotného majetku Položkový rozpis poskytnutých záloh na pořízení hmotného a nehmotného majetku Odpisový plán Interní směrnice dle ČÚS č. 710 část ostatní ustanovení pro naplnění 36 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví Seznam zastaveného nehmotného a hmotného majetku Rozpis tvorby opravných položek Výpisy z katastru nemovitostí Finanční majetek Seznam bank a bankovních účtů Bankovní výpisy Pokladní doklady Pokladní knihy (deníky) Účetní doklady a související podkladová dokumentace Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 12 of 15
Účetní závěrky společností, ve kterých má ÚJ majetkové účasti Pohledávky Daně Zásoby Saldokonto pohledávek odsouhlasené na hlavní knihu Věková struktura pohledávek dle požadavků vyhlášky č. 410/2009 Sb. Rozpis tvorby opravných položek Dokumentace k zajištění pohledávek proti promlčení (např. upomínky, uplatnění sankcí za prodlení s úhradami, žaloby, rozhodnutí soudů), přehled o stavu pohledávek podle splatnosti k 31.12. přezkoumávaného období za hlavní a hospodářskou činnost Vydané faktury Kniha vydaných faktur Evidence poplatků Centrální evidence smluv Kopie přiznání k dani z příjmů za rok 2017 Kopie přiznání k DPH Položkový seznam zásob Závazky Jmění Seznam probíhajících soudních sporů Saldokonto závazků odsouhlasené na hlavní knihu Věková struktura závazků závazky po splatnosti Přírůstky a úbytky dlouhodobých závazků Dodavatelské faktury Kniha došlých, resp. dodavatelských faktur Objednávky Mzdová agenda (např. rekapitulace mezd, mzdové listy) Odměňování členů zastupitelstva Rozpis přírůstků a úbytků jednotlivých účtů Jiné oceňovací rozdíly ocenění reálnou hodnotou Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 13 of 15
Fondy Pravidla tvorby a čerpání, statuty fondů Rozpočty fondů, přírůstky a úbytky Výsledek hospodaření Usnesení zastupitelstva schválení účetní závěrky a hospodářského výsledku za předcházející účetní období Odsouhlasení hospodářského výsledku na výkaz zisku a ztráty Smlouvy Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Evidence smluv Darovací smlouvy Smlouvy nájemní Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna) Smlouvy o půjčce Smlouvy o zřízení věcného břemene Smlouvy o výpůjčce Smlouvy zástavní Smlouvy o smlouvě budoucí Zveřejněné záměry související s nakládáním s majetkem Smlouvy úvěrové Smlouvy pojistné Rozpočet Návrh rozpočtu (včetně informace o jeho zveřejnění na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup) Pravidla rozpočtového provizoria Schválený rozpočet včetně jeho rozpisu podle rozpočtové skladby Schválení závazných ukazatelů subjektům, které jsou povinny se jimi řídit Střednědobý rozpočtový výhled Rozpočtová opatření včetně usnesení dle příslušných orgánů Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 14 of 15
Závěrečný účet za předchozí rozpočtový rok (závěrečný účet, zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, usnesení zastupitelstva aj.) včetně informace o zveřejnění závěrečného účtu na úřední desce a způsobem umožňující dálkový přístup Finanční vypořádání za přezkoumávané období Veřejné zakázky Ostatní Přehled realizovaných veřejných zakázek v přezkoumávaném období, tj. výběrová řízení ukončená v průběhu přezkoumávaného období Dokumentace k vybraným veřejným zakázkám Usnesení zastupitelstva a rady Zápisy z jednání výborů zastupitelstva a komisí rady Zprávy (protokoly) z kontrol uskutečněných interními a externími orgány v přezkoumávaném období, informace o přijatých opatřeních Výsledky kontrol zřízených organizací Vnitřní směrnice, pokyny, příkazy, příp. nařízení Zřizované organizace Zřizovací listiny příspěvkové organizace Inventarizace Návrh finančního vypořádání Poměrové ukazatele Výpočet poměrových ukazatelů Tel +420 603 243 786 l Tel +420 604 290 579 E-mail info@hzbrno.cz HZ Brno, spol. s r.o. l Minská 160/102 l 616 00 Brno - Žabovřesky Subjekt zapsaný Krajským soudem v Brně, sp. zn. C 7112 DIČ: CZ 46964720 Page 15 of 15
Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec Závěrečná zpráva z provedené inventarizace majetku, pohledávek a závazků městského obvodu za rok 2018 Podle ustanovení 29 a 30 zákona ČNR č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Směrnice č. 1-5/2011 pro inventarizaci majetku, pohledávek a závazků, v souladu s usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne 26. 11. 2018 a příkazu místostarosty č. 1/2018, byla provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků Městského obvodu Pustkovec ke dni 31. 12. 2018. Inventarizované prostředky jsou umístěny v budovách úřadu městského obvodu Pustkovec a hasičské zbrojnice. Účetní jednotka: Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec adresa: Pustkovecká 64/47, 70800 Ostrava-Pustkovec IČ: 00845451(09) starosta: Stanislav Pyš místostarosta: Ing. Rudolf Kondula účetní: Sylva Ondračková Místo konání inventarizace: SMO - Městský obvod Pustkovec Složení: Hlavní inventarizační komise (HIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne 26. 11. 2018 ve složení: předsedkyně: Mgr. Veronika Škarpichová Tichá, DiS. členové: Mgr. Hana Slováčková, DiS. Sylva Ondračková Dílčí inventarizační komise pro inventarizace účtů (DIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 16/02 ze dne 26. 11. 2018 ve složení: Sylva Ondračková Marcela Theimerová Proškolení členů inventarizačních komisí proběhlo v budově Úřadu městského obvodu Pustkovec dne 4. 1. 2019. Inventarizace byla zahájena dne 7. 1. 2019. Inventarizace byla ukončena dne 31. 1. 2019. Způsob zjišťování skutečného stavu inventarizovaného majetku: Fyzická inventura přepočtení, prohlídka Dokladová inventura kontrola dokladů. - 1 -
Přehled jednotlivých dílčích inventárních zpráv k řádné inventarizaci majetku, pohledávek a závazků ke dni 31. 12. 2018 Účet 0180000 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek umístěný v budově úřadu 018 0000 PS - DDNM 28 371,15 28 371,15 0,00 KS k 31.12.2018 28 371,15 28 371,15 0,00 Účet 0780000 Oprávky k DDNM 078 0000 Oprávky DDNM - PS 28 371,15 28 371,15 0,00 KS ke dni 31.12.2018 28 371,15 28 371,15 0,00 Účet 021 0200 Budova ÚMOb Pustkovec, Pustkovecká 64 Budova hasičské zbrojnice, Pustkovecká 47 Sportovní hala (tělocvična), Hrázka 356 Kotelna-rekonstrukce zdroje tepla objektu ÚMOb Pustkovec 021 0200 Budova ÚMOb (sloučena s kotelnou) 2 492 049,85 2 492 049,85 0,00 021 0200 Budova hasičárna 442 412,30 442 412,30 0,00 021 0200 Sportovní hala (tělocvična) 11 772 900,00 11 772 900,00 0,00 021 0200 Kotelna-rekonstr.zdroje tepla ÚMOb Pustkovec (sloučena s budovou úřadu) 1 875 706,91 1 875 706,91 0,00 KS ke dni 31.12.2018 16 583 069,06 16 583 069,06 0,00 Účet 0810200 Oprávky ke stavbám odpisy budovy pro služby obyvatelstvu 081 0200 PS - Oprávky - budova úřadu a hasičárny 978 174,00 978 174,00 0,00 081 0200 za rok 2018 odepsáno 316 072,00 316 072,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 1 294 246,00 1 294 246,00 0,00 Účet 0210400 Stavby, chodníky, místní komunikace 021 0400 Počáteční stav 26 954 729,10 26 954 729,10 0,00 Zpevnění plocha ze zámkové dlažby u posezení a u stojanů na kola v Pustkoveckém údolí 50 000,00 50 000,00 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké 22 956,18 22 956,18 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké-p. Bestetti 19 868,41 19 868,41 0,00 Zhotovení vjezdu k RD ze zámkové dlažby na ul. Pustkovecké 17 175,41 17 175,41 0,00 Rekonstrukce ul. Pustkovecká SO 101vč.SO301 a SO 801 ORG 3172 - realizace MMO-sloučeno s kartou zábradlí 14 034 217,29 14 034 217,29 0,00 Výroba 1 ks zábradlí u RD čp. 118 - fa Pala Pavel (sloučeno s kartou rekonstrukce ul. Pustkovecká) 5 142,50 5 142,50 Výroba 1 ks zábradlí u RD čp. 124 - fa Pala Pavel (sloučeno s kartou rekonstrukce ul. Pustkovecká) 5 142,50 5 142,50 KS ke dni 31.12.2018 41 109 231,39 41 109 231,39 0,00-2 -
Účet 0810400 Oprávky ke stavbám Dooprávkování místní komunikace 081 0400 komunikace 11 111 120,00 11 111 120,00 0,00 081 0400 Oprávky ke stavbám v roce 2018 541 547,00 541 547,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 11 652 667,00 11 652 667,00 0,00 Účet 0210600 Ostatní stavby oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci 021 0600 Počáteční stav 19 577 103,23 19 577 103,23 0,00 Oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci - svépomocí 29 467,00 29 467,00 0,00 021 0600 KS ke dni 31.12.2018 19 606 570,23 19 606 570,23 0,00. Účet 081 0600 Oprávky ke stavbám oplocení kolem kontejnerových šaten na sportovišti v Pustkovci 081 0600 PS - ostatní stavby 9 954 364,00 9 954 364,00 0,00 081 0600 oprávky za rok 2018 391 023,00 391 023,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 10 345 387,00 10 345 387,00 0,00 Účet 0220500 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0500 Počáteční stav 1 062 805,00 1 062 805,00 0,00 022 0500 Zabezpečovací zařízení kontej. šaten na hřišti FA TBD security, s.r.o. Ostrava, fa č. FV 180671 44 999,90 44 999,90 0,00 022 0500 Kontejnerové šatny na sportovišti viz přiložený soupis 2 165 164,79 2 165 164,79 0,00 KS ke dni 31.12.2018 3 272 969,69 3 272 969,69 0,00 Účet 0820500 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí 082 0500 PS -samostat.mov.věci a soubory mov.věcí 679 707,00 679 707,00 0,00 082 0500 oprávky za rok 2018 112 787,00 112 787,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 792 494,00 792 494,00 0,00 Účet 0220600 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí osobní automobily 022 0600 Sam.mov.věci -automobily 619 250,40 619 250,40 PS KS ke dni 31.12.2018 619 250,40 619 250,40 0,00 Účet 0820600 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí - dopravní prostředky 082 0600 PS - Dopravní prostředky 437 227,00 437 227,00 0,00 082 0600 oprávky za rok 2018 48 348,00 48 348,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 485 575,00 485 575,00 0,00-3 -
Účet 0220800 Samostatné movité věci a SMV vánoční osvětlení 022 0800 Sam.mov.věci vánoční osvětlení (hvězdy) 101 513,00 101 513,00 PS KS ke dni 31.12.2018 101 513,00 101 513,00 0,00 Účet 0820800 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí vánoční osvětlení 082 0800 PS vánoční osvětlení 1 058,00 1 058,00 0,00 082 0800 oprávky za rok 2018 12 696,00 12 696,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 13 754,00 13 754,00 0,00 Účet 0280000 Drobný dlouhodobý hmotný majetek umístěný na úřadě a v hasičské zbrojnici 028 0000 Počáteční stav DDHM 1 630 174,07 1 630 174,07 0,00 028 0000 Přívěsný vozík za osobní automobil Agados Handy-21 10 350,00 10 350,00 0,00 Kuchyňská linka s nástěnným panelem 028 0000 028 0000 horní část 20 323,00 20 323,00 0,00 Chladnička (lednice) s mrazákem v kuchyňce KYLIG A++ 220/91 l 11 990,00 11 990,00 0,00 028 0000 Betonový koš kruhový 85l, hnědé kamenivo 3 363,00 3 363,00 0,00 028 0000 Betonový koš kruhový 85l, hnědé kamenivo 3 363,00 3 363,00 0,00 OSTATNÍ ÚBYTKY (přeevidence na 902 nebo následné zvýšení ceny) 028 0000 Stolový nádstavec -2 279,44-2 279,44 0,00 028 0000 Konzola univerzální 1,2m -1 368,89-1 368,89 0,00 028 0000 Konzola univerzální 1,2m -1 368,89-1 368,89 0,00 028 0000 Konzola univerzální 1,2m -1 368,89-1 368,89 0,00 028 0000 Konzola univerzální 1,2m -1 368,89-1 368,89 0,00 028 0000 Konzola univerzální 1,2m -1 368,89-1 368,89 0,00 028 0000 Svět. řetězy Maxileb bílé -2 082,89-2 082,89 0,00 028 0000 Svět. řetězy Maxileb bílé -2 082,89-2 082,89 0,00 028 0000 Svět. řetězy Maxileb bílé -2 082,89-2 082,89 0,00 028 0000 Svět. řetězy Maxileb bílé -2 082,89-2 082,89 0,00 028 0000 Svět. řetězy Maxileb bílé -2 082,89-2 082,89 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Konzoly k vločkám -1 237,05-1 237,05 0,00 028 0000 Tiskárna HP Laser 1022-1 785,00-1 785,00 0,00 028 0000 Athletic Box-3-stojan repro -890,00-890,00 0,00 028 0000 Vazač Combbind -2 999,00-2 999,00 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00-4 -
028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Světelné řetězy Maxileb -1 996,23-1 996,23 0,00 028 0000 Řezačka na papír Dahle 507-1 059,00-1 059,00 0,00 028 0000 Klávesnice s myší Genius -815,00-815,00 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Světelné řetězy - vánoce -1 986,70-1 986,70 0,00 028 0000 Stojan Stand. Athletic boc 5-590,00-590,00 0,00 028 0000 Souprava mikrofonů Sekaru -2 790,00-2 790,00 0,00 028 0000 Kancel. křeslo USF-Blue -1 799,00-1 799,00 0,00 028 0000 Zvonek bezdrátový EB- Gong -885,00-885,00 0,00 028 0000 Termoventilátor -690,00-690,00 0,00 028 0000 Deska 90 - bez noh -1 235,90-1 235,90 0,00 028 0000 Noha černá stolová -544,42-544,42 0,00 028 0000 Sto. deska 30*78,6*2-1 208,44-1 208,44 0,00 028 0000 Noha černá stolová -544,42-544,42 0,00 028 0000 Stůl pracovní -2 432,95-2 432,95 0,00 028 0000 Skartovací stroj Filux D620-1 642,00-1 642,00 0,00 028 0000 Kolečko měřící dálkové -890,00-890,00 0,00 028 0000 Digitální diktafon LFH -1 990,00-1 990,00 0,00 028 0000 Regál Martina -799,00-799,00 0,00 028 0000 Kontejner Martina -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Rohový stolek Martina -849,00-849,00 0,00 028 0000 Psací stůl Martina 135x -1 199,00-1 199,00 0,00 028 0000 Psací stůl Martina 100x -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Skříň Martina -2 299,00-2 299,00 0,00 028 0000 Regál Martina -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Regál Martina -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Regál Martina -849,00-849,00 0,00 028 0000 Regál Martina -849,00-849,00 0,00 028 0000 Regál Martina -849,00-849,00 0,00 028 0000 Komoda Martina -1 499,00-1 499,00 0,00 028 0000 Komoda Martina -1 999,00-1 999,00 0,00 028 0000 Komoda Martina -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Komoda Martina -1 099,00-1 099,00 0,00 028 0000 Rychl. konvice Philips HD -799,00-799,00 0,00 028 0000 Laminátor Rexel LS 240-1 027,02-1 027,02 0,00 028 0000 Kávovar Delonghi, Expreso -1 990,00-1 990,00 0,00-5 -
028 0000 Židle čalouněná, červená -667,74-667,74 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Odkládací stěna -760,00-760,00 0,00 028 0000 Odkládací stěna -760,00-760,00 0,00 028 0000 Stůl zakončovací -1 173,60-1 173,60 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Jednací židle CX modrá -1 205,30-1 205,30 0,00 028 0000 Nádstavec -706,30-706,30 0,00 028 0000 Vložka na tiskopisy -2 403,40-2 403,40 0,00 028 0000 Sokl 600-146,40-146,40 0,00-6 -
028 0000 Sokl S 400-129,30-129,30 0,00 028 0000 Sokl S 400-129,30-129,30 0,00 028 0000 Sokl S 400-129,30-129,30 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Sokl S 800-146,40-146,40 0,00 028 0000 Vložka šatní -955,20-955,20 0,00 028 0000 Skříňka prosklená -2 914,50-2 914,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 775,50-2 775,50 0,00 028 0000 Skříň polic. jednodveřová -2 005,60-2 005,60 0,00 028 0000 Skříň polic. jednodveřová -2 005,60-2 005,60 0,00 028 0000 Skř. roh vnitřní -2 708,40-2 708,40 0,00 028 0000 Sokl S 13-269,60-269,60 0,00 028 0000 Přídavný stolek -1 629,90-1 629,90 0,00 028 0000 Stůl 800-2 187,40-2 187,40 0,00 028 0000 Stůl pracovní 120cm -2 690,10-2 690,10 0,00 028 0000 Parní čistič -1 628,00-1 628,00 0,00 028 0000 Garnýž - trezor -1 372,50-1 372,50 0,00 028 0000 Výsuv pod klávesnici -718,67-718,67 0,00 028 0000 Sokl S 400-123,70-123,70 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Garnýž -531,28-531,28 0,00 028 0000 Krytí trezoru -1 545,54-1 545,54 0,00 028 0000 Skříň polic. jednodveřová -1 925,00-1 925,00 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 432,13-2 432,13 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 432,13-2 432,13 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Stůl pracovní 120 cm -2 582,05-2 582,05 0,00 028 0000 Stůl zakončovací -1 126,25-1 126,25 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Jednací židle CX 201-1 156,70-1 156,70 0,00 028 0000 Parapet -623,80-623,80 0,00 028 0000 Parapet -623,80-623,80 0,00 028 0000 Parapet -623,80-623,80 0,00 028 0000 Parapet -623,80-623,80 0,00 028 0000 Garnýže 5m -2 497,70-2 497,70 0,00 028 0000 Výsuv pod klávesnici -718,67-718,67 0,00 028 0000 Sokl S 400A, trojúhel. -149,46-149,46 0,00 028 0000 Sokl 400-123,70-123,70 0,00 028 0000 Sokl S 600-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00-7 -
028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Sokl S 800-140,10-140,10 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová H2-1 -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka roh HR 4-1 -1 943,74-1 943,74 0,00 028 0000 Skříňka roh. zakonč. HR4-1 626,35-1 626,35 0,00 028 0000 Skříň policová jednodveřová K3-1 -1 925,00-1 925,00 0,00 028 0000 Skříň. roh vnitřní hrv -2 652,32-2 652,32 0,00 028 0000 Skříňka dveřová H2-1 -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová H2-1 -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová H2-1 -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Skříňka dveřová H2-1 -2 664,03-2 664,03 0,00 028 0000 Žebřík třídílny HOBBY, kov -1 999,00-1 999,00 0,00 028 0000 Žebřík dvoják dřevěný -970,00-970,00 0,00 028 0000 Volební zástěna -570,00-570,00 0,00 028 0000 Volební zástěna -570,00-570,00 0,00 028 0000 Prapor se znakem -2 000,00-2 000,00 0,00 028 0000 Ventilátor -950,00-950,00 0,00 028 0000 Trezor -750,00-750,00 0,00 028 0000 Školní tabule -1 925,00-1 925,00 0,00 028 0000 Šatníková skříň -1 345,00-1 345,00 0,00 028 0000 Svěrák -1 030,00-1 030,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl mramor -1 550,00-1 550,00 0,00 028 0000 Stůl jídelní -610,00-610,00 0,00 028 0000 Stolní bruska - garáž -2 920,00-2 920,00 0,00 028 0000 Stolek pod psací stroj -710,00-710,00 0,00 028 0000 Státní znak dřevěný -800,00-800,00 0,00 028 0000 Skříňka registrační -890,00-890,00 0,00 028 0000 Skříňka registrační -680,00-680,00 0,00 028 0000 Skříňka -701,00-701,00 0,00 028 0000 Skříň plechová -1 190,00-1 190,00 0,00 028 0000 Skříň černá kombinovaná -1 200,00-1 200,00 0,00 028 0000 Skříň bez polic-jednodveřová -875,00-875,00 0,00 028 0000 Skříň dvoudveřová -1 220,00-1 220,00 0,00 028 0000 Skříň jednodveřová -948,00-948,00 0,00 028 0000 Registrační skříňka -860,00-860,00 0,00 028 0000 Registrační skříň -630,00-630,00 0,00 028 0000 Registrační skříň -670,00-670,00 0,00 028 0000 Registrační skříň -848,00-848,00 0,00 028 0000 Registrační skříň -640,00-640,00 0,00 028 0000 Kanc. psací stůl -1 470,00-1 470,00 0,00 028 0000 Plechová skříň šedá -1 190,00-1 190,00 0,00 028 0000 Mikrovlnka DAEWOO -2 900,00-2 900,00 0,00 028 0000 Postřikovač ruční -2 990,00-2 990,00 0,00 028 0000 Halogenové světlo - osvětlení kostela -1 585,00-1 585,00 0,00 028 0000 Halogenové světlo - osvětlení kostela -1 585,00-1 585,00 0,00 028 0000 Halogenové světlo - osvětlení kostela -1 585,00-1 585,00 0,00 028 0000 Volební urna -549,00-549,00 0,00 028 0000 Volební urna -549,00-549,00 0,00 028 0000 Kalkulačka SHARP -1 001,00-1 001,00 0,00 028 0000 Kalkulačka SHARP -1 001,00-1 001,00 0,00 028 0000 Informační tabule -1 290,00-1 290,00 0,00-8 -
028 0000 Informační tabule -1 290,00-1 290,00 0,00 028 0000 Informační tabule -1 290,00-1 290,00 0,00 028 0000 Informační tabule -1 290,00-1 290,00 0,00 028 0000 Dvouskříň - čtyřdveř. -2 401,00-2 401,00 0,00 028 0000 Regál 3x2m, 30cm -2 836,00-2 836,00 0,00 028 0000 Vařič elektrický -580,00-580,00 0,00 028 0000 Skříňka MOKA SS 29-2 281,00-2 281,00 0,00 028 0000 Skříňka MOKA SS 20P -1 255,00-1 255,00 0,00 028 0000 Skříňka MOKA SS 26/L -1 730,00-1 730,00 0,00 028 0000 Poštovní schránka -699,00-699,00 0,00 VYŘAZENO do operativní evidence 028 0000 Informační tabule -1,00-1,00 0,00 028 0000 Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0,00 028 0000 Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0,00 028 0000 Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0,00 028 0000 Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0,00 028 0000 Flexo šňůra, přívodní kabel -269,93-269,93 0,00 028 0000 Repro Genius -267,70-267,70 0,00 028 0000 Hobis vozík pro PC -469,70-469,70 0,00 028 0000 Hobis vozík pro PC -469,70-469,70 0,00 028 0000 Stol. deska -461,10-461,10 0,00 028 0000 Hobis vozík na PC -450,46-450,46 0,00 028 0000 Hobis vozík pod PC -450,46-450,46 0,00 028 000 Skříň dveřová -146,40-146,40 0,00 028 0000 Skříňka dvouzásuvková -129,30-129,30 0,00 028 0000 Skříň polic.dvoudveřová -146,40-146,40 0,00 028 0000 Skříň dveřová -146,40-146,40 0,00 028 0000 Kontejner BK 13-269,60-269,60 0,00 028 0000 Skříň dveřová velká -140,10-140,10 0,00 028 0000 Skříň dřezová -140,10-140,10 0,00 VYŘAZENO, likvidace 028 0000 Tiskárna HP laser P1505-2975,00-2975,00 0,00 028 0000 USB Disk Kingston data -735,00-735,00 0,00 028 0000 USB Disk Kingston data -735,00-735,00 0,00 028 0000 Závěs- trezor -1897,10-1897,10 0,00 028 0000 Sokl S 400-123,70-123,70 0,00 028 0000 Stůl jídelní rozkládací -610,00-610,00 0,00 028 0000 Lednice CALEX 400-2300,00-2300,00 0,00 028 0000 Kuchyňská linka -3000,00-3000,00 0,00 028 0000 Příborník MOKA -2657,00-2657,00 0,00 028 0000 Kombinovaný sporák Gorenje -3990,00-3990,00 0,00 OSTATNÍ PŘÍRUSTKY - zvýšení ceny 028 0000 Skříň dveřová + Sokl S 800 146,40 146,40 0,00 028 0000 Skříňka dvouzásuvková + Sokl S 400 129,30 129,30 0,00 028 0000 Skříň polic. Dvoudveřová + Sokl S 800 146,40 146,40 0,00 028 0000 Skříň dveřová + Sokl S 800 146,40 146,40 0,00 028 0000 Kontejner BK 13 + Sokl S 13 269,60 269,60 0,00 028 0000 Skříň dveřová velká + Sokl S 800 140,10 140,10 0,00 028 0000 Skříňka dřezová + Sokl S 800 140,10 140,10 0,00 028 000 Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500,00 3 500,00 0,00 028 0000 Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500,00 3 500,00 0,00 028 0000 Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500,00 3 500,00 0,00 028 0000 Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500,00 3 500,00 0,00 028 0000 Lavička s opěradlem dl.250cm 3 500,00 3 500,00 0,00 028 000 Tiskárna Samsung SL-M2875ND-u tajemníka 4 499,00 4 499,00 0,00 028 000 Tiskárna Samsung SL-M2875ND-u účtárna 4 499,00 4 499,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 1 312 790,65 1 312 790,65 0,00-9 -
Účet 0880000 Oprávky k DDHM 088 0000 Počáteční stav - oprávky k DDHM 1 630 174,07 1 630 174,07 0,00 088 0000 oprávky za rok 2018-317 383,42-317 383,42 0,00 KS ke dni 31.12.2018 1 312 790,65 1 312 790,65 0,00 Účet 0280350 Věcná břemena 028 0350 Počáteční stav 10 000,00 10 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 10 000,00 10 000,00 0,00 Účet 031 xxxx Pozemky 031 0200 Lesní pozemky 0,00 0,00 PS 031 0300 Pozemky-zahrada 19 838 630,32 19 838 630,32 0,00 031 0400 Pozemky zastavěná plocha 39 915 300,38 39 915 300,38 0,00 031 0500 Pozemky ostatní 195 006,00 195 006,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 59 948 936,70 59 948 936,70 0,00 Účet 0310300 Pozemky zahrady 031 0300 Počáteční stav pozemky zahrada 19 073 380,32 19 073 380,32 0,00 031 0300 Svěření pozemků parc.č. 2003/23 od MMO 840 130,00 840 130,00 0,00 manž. Bedrunkových a Venclových 031 0300 Prodej pozemků MMO manž. Bětákovi a Petrášovi, parc. č. 3863/4 a 3863/5-74 880,00-74 880,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 19 838 630,32 19 838 630,32 0,00 Účet 0310400 Pozemky zastavěná plocha 031 0400 Počáteční stav pozemky zastavěná plocha 38 645 950,38 38 645 950,38 0,00 031 0400 Svěření pozemků pod sportovní halou 1 235 000,00 1 235 000,00 0,00 parc.č.4407/2 031 0400 Svěření pozemků parc. č.4403/4 a 4223/4 (směna SMO vs Andreas Holuša) 34 350,00 34 350,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 39 915 300,38 39 915 300,38 0,00 Účet 0310500 Pozemky 031 0500 Počáteční stav pozemky zastavěná 193 800,00 193 800,00 0,00 plocha 031 0500 Scěření pozemků parc.č. 4401/1 od MMO 738,00 738,00 0,00 (darovací smlouva č. 2659/2018 A.Holuša) 031 0500 Svěření pozemků od MMO parc. č. 4401/2 darovací smlouva 2659/2018 A. Holuša) 468,00 468,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 195 006,00 195 006,00 0,00-10 -
Účet 0320000 Umělecká díla a obrazy umístěné v budově úřadu 032 0000 Umělecká díla a obrazy-ps 82 176,60 82 176,60 0,00 KS ke dni 31.12.2018 82 176,60 82 176,60 0,00 Účet 042 org. XXXXXXX Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek SU AU ORG nové ORG staré Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Zvýšení bezpečnosti 042 0000 0900001000000 205000000 pro pěší 478 503,00 478 503,00 0,00 Estetizace okolí budovy úřadu městského obvodu, západní část 0900002000000 208000000 Parkové úpravy 42 350,00 42 350,00 0,00 Nová hasičská 0900003000000 209000000 zbrojnice 1 022 380,00 1 022 380,00 0,00 Výstavba šaten na hřišti kontejnerová 0900004000000 0900004000609 sestava 0,00 0,00 0,00 Rekonstrukce 0900005000000 0900005000609 sportovní haly 338 327,70 338 327,70 0,00 Rekonstrukce opěrné zdi na MK 0900006000000 Pustkovecké 16 940,00 16 940,00 0,00 KS k 31.12.2018 1 898 500,70 1 898 500,70 0,00 Účet 1120100 Materiál na skladě benzín natural 95, nafta 112 0100 Počáteční stav - benzín 1 224,00 1 224,00 0,00 112 0100 Odúčtování zůstatku z 31.12.2017-1 224,00-1 224,00 0,00 112 0100 Felicie SPZ OSB 74-12 948,00 948,00 0,00 112 0100 Fabie RZ 1T4 80 30 690,00 690,00 0,00 112 0100 Traktor 164,00 164,00 0,00 112 0100 Foukač 0,00 0,00 0,00 Celkem KS k 31.12.2018 1 802,00 1 802,00 0,00 Účet 1320100 Zboží na skladě Kniha Pustkovec ves anděla strážce 132 0100 PS Kniha 132 016,00 132 016,00 PS KS ke dni 31.12.2018 132 016,00 132 016,00 0,00 Účet 2310000 Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k 31. 12. 2018 Stav peněžních prostředků u České národní banky, a.s. Ostrava k 31. 12. 2018 231 0110 ČS, a.s. - Základní běžný účet 426 943,60 426 943,60 0,00 231 0310 ČS, a.s. - Výdajový účet 46 237,15 46 237,15 0,00 231 0610 ČS, a.s. - Příjmový účet 1 684 807,23 1 684 807,23 0,00 231 0122 ČNB, a.s. - Běžný účet 15 510,24 15 510,24 0,00 KS k 31.12.2018 2 173 498,22 2 173 498,22 0,00-11 -
Účet 2360100 Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k 31.12.2018 Sociální fond 236 0100 Sociální fond 76 640,38 76 640,38 0,00 KS k 31.12.2018 76 640,38 76 640,38 0,00 Účet 2450400 Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k 31.12.2018 depozitní účet 245 0400 Depozitní účet omez. Jiří Krejčí 0,00 0,00 0,00 KS k 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Účet 2610101 Pokladna pokladna pro výdajový účet 261 0101 Pokladna 23 922,00 23 922,00 0,00 KS k 31.12.2018 23 922,00 23 922,00 0,00 Účet 262 XXXX Peníze na cestě 262 xxxx Peníze na cestě 0,00 0,00 0,00 KS k 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Účet 2630103 Ceniny - stravenky 263 0103 Ceniny - stravenky 5 600,00 5 600,00 0,00 KS k 31.12.2018 5 600,00 5 600,00 0,00 Účet 311 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy 311 0000 Vyúčtování záloh s přeplatkem 739,00 739,00 0,00 Příjmy za poskytování služeb a výrobků - 311 100 nájemné, inzerce 0,00 0,00 0,00 311 152 Věcná břemena 1 600,00 1 600,00 0,00 311 0411 Pronájem pozemků 0,00 0,00 0,00 311 0450 Pronájem nebytových prostor 9 600,00 9 600,00 0,00 311 0800 Prodej pozemků 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 11 939,00 11 939,00 0,00 Účet 314 XXXX Zálohy na služby, odbornou literaturu a energií 314 0100 Moraviapress,a.s.-Sbírka zákonů ČR 2019 6 000,00 6 000,00 0,00 314 0110 Zálohy na vodu 2018 - OVaK 5 300,00 5 300,00 0,00 Zálohy na plyn 2017 One Energy-One 314 0130 Mobile 37 000,00 37 000,00 314 0130 Zálohy na plyn 2018- Pražská plynárenská 69 300,00 69 300,00 0,00 314 0140 Zálohy na elektřinu 2018 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12. 2018 117 600,00 117 600,00 0,00-12 -
Účet 315 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy 315 0255 Pokuty ukládané obcí - přestupkové řízení 0,00 0,00 0,00 315 0557 Pokuty ukládané obcí - stavební řízení 0,00 0,00 0,00 315 0410 Místní poplatek ze psů 0,00 0,00 0,00 315 0430 Místní poplatek za užívání veř. prostranství 0,00 0,00 0,00 315 0560 Správní poplatky 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Závěr: Inventarizací nebyly zjištěny rozdíl Účet 3210000 Neuhrazené faktury dodavatelské SU AU Název - popis Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Veolia Energie ČR, a.s. - dodávka tepla ve 321 0000 sport.hale 12/2018 64 856,04 64 856,04 0,00 Amper Marktet -vyúčtování elektřiny 6-12/2018 3 147,00 3 147,00 0,00 321 0000 321 0000 OZO Ostrava, s.r.o - odvoz odpadu 4 138,00 4 138,00 0,00 321 0000 OVA.NET a.s. - internet 472,00 472,00 0,00 321 0000 OVANET a.s. - hovorné 127,00 127,00 0,00 321 0000 OVA.NET a.s. - Outsourcing spoj. a hl. služby 846,00 846,00 0,00 321 0000 M. Gaďourková - balíčky pro seniory 12 000,00 12 000,00 0,00 321 0000 Strabag a.s.- zhotovení zpevněné plochy 50 000,00 50 000,00 0,00 321 0000 OVaK - dodávka vody ve sportovní hale 12/2018 618,00 618,00 0,00 321 0000 Česká pošta, s. p. - poštovné 865,00 865,00 0,00 321 0000 AHOS CZ, s.r.o - zímní údržba 24 127,40 24 127,40 0,00 Stavia-silniční stavby, a.s.- úprava terénu na 321 0000 hřišti 35 755,82 35 755,82 0,00 321 0000 O2 Czech Republic, a.s.- hovorné 2 627,88 2 627,88 0,00 321 0000 Repronis s.r.o. - Pustkovecká zpravodaj 27 654,00 27 654,00 KS ke dni 31.12.2018 227 234,14 227 234,14 0,00 Účet 3310000 Zaměstnanci 331 0100 Zaměstnanci 210 037,00 210 037,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 210 037,00 210 037,00 0,00 Účet 333 xxxx Jiné závazky vůči zaměstnancům sociální fond 333 0100 SF penzij. připojištění ve mzdě 12/2018 3 500,00 3 500,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 3 500,00 3 500,00 0,00 Účet 3360000 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 336 0200 Sociální pojistné - zaměstnanec 14 916,00 14 916,00 0,00 336 0210 Sociální pojistné - zaměstnavatel 57 352,00 57 352,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 72 268,00 72 268,00 0,00-13 -
Účet 337 0000 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění 337 0100 Zdravotní pojistné - zaměstnanec 12 707,00 12 707,00 0,00 337 0110 Zdravotní pojistné - zaměstnavatel 23 832,00 23 832,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 36 539,00 36 539,00 0,00 Účet 3420100 Daň ze závislé činnosti 342 0100 Daň ze závislé činnosti 35 763,00 35 763,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 35 763,00 35 763,00 0,00 Účet 343 xxxx Daň z přidané hodnoty 343 XXXX Daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Účet 377 xxxx Ostatní krátkodobé pohledávky SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 377 0190 Sociální fond-fv- převod ze ZBÚ 57 921,65 57 921,65 0,00 377 0210 Předpis pohledávky k SF- 12/2018 3 500,00 3 500,00 0,00 377 0110 TJ Sokol -refakturace nákladů sportovní haly 17 371,00 17 371,00 0,00 377 0100 Sociální pohřeb zemř. Čeněk Hájek 7 649,00 7 649,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 86 441,65 86 441,65 0,00 Účet 378 xxxx Ostatní krátkodobé závazky 378 0062 Předpis odvodů DPH 12/2018 7 683,00 7 683,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 7 683,00 7 683,00 0,00 Účet 383 XXXX Výdaje příštích období 383 0190 ZBÚ- výdaj převod na účet SF 57 921,65 57 921,65 0,00 KS ke dni 31.12.2018 57 921,65 57 921,65 0,00 Účet 385 XXXX Příjem příštích období 385 190 FV 2018 MMO doplatí za volby 16 708,64 16 708,64 0,00 KS ke dni 31.12.2018 16 708,64 16 708,64 0,00 Účet 389 xxxx Dohadný účet Dohad ve výši zaplacených záloh 389 0110 Záloha na vodu 5 300,00 5 300,00 0,00 389 0130 Záloha na plyn 143 300,00 143 300,00 0,00 389 0110 Záloha na elektřinu 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 148 600,00 148 600,00 0,00-14 -
Účet 419 XXXX Sociální fond 419 0100 Počáteční stav 66 430,38 66 430,38 0,00 419 0109 Příděl 100 000,00 100 000,00 0,00 419 0111 Čerpání fondu -89 790,00-89 790,00 0,00 419 0103 Příděl po FV -převod ze ZBÚ 57 921,65 57 921,65 0,00 KS ke dni 31.12.2018 134 562,03 134 562,03 0,00 Účet 4310000 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 0000 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Účet 4320000 Výsledek hospodaření minulých účetních období 432 0310 VH za rok 2010 2 565 948,13 0,00 432 0311 VH za rok 2011 1 333 334,88 0,00 432 0312 VH za rok 2012-1 591 124,55 0,00 432 0313 VH za rok 2013-857 187,83 0,00 432 0314 VH za rok 2014-968 205,82 0,00 432 0315 VH za rok 2015-284 016,70 0,00 432 0316 VH za rok 2016-846 681,06 0,00 432 0317 VH za rok 2017 64 038,37 0,00 KS 64 038,37-647 932,95 Závěr: Výsledek hospodaření z minulých let. Účet 465 xxxx Ostatní dlouhodobé zálohy PS Česká pošta dlouhodobá záloha 3 000,00 3 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 3 000,00 3 000,00 0,00 Účet 9010300 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7000,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 901 0300 Počáteční stav 26 061,00 26 061,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 26 061,00 26 061,00 0,00 Účet 902 0300 Drobný dlouhodobý majetek 500-3.000,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 902 0300 DDM - PS 153 025,10 153 025,10 PS Přírůstky 2018 902 0300 Vybavení sportovní haly-bezúplatným převodem z MMO 12 768,00 12 768,00 0,00 902 0300 Přírůstky z 028 403 477,55 403 477,55 0,00 KS ke dni 31.12.2018 569 270,65 569 270,65 0,00-15 -
Účet 9050398 Podrozvahový účet Odepsané pohledávky 905 0398 Sylva Blažková za sociální dávky 18 084,00 18 084,00 0,00 905 0398 Vraspír Petr pohledávka za krádež 3 452,00 3 452,00 0,00 905 0398 Jakub Šebesta pohledávka za pronájem pozemku 785,00 785,00 0,00 905 0398 Enwox Energy smluvní pokuta 28 400,00 28 400,00 KS ke dni 31.12.2018 50 721,00 50 721,00 0,00 Účet 9920377 Věcné břemeno oprávněný Městský obvod Pustkovec z nich plynoucí výdaje 992 0377 Počáteční stav k 1.1.2018 70 000,00 70 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 70 000,00 70 000,00 0,00 Účet 9920305 Stvrzenky správních poplatků 992 0305 Stvrzenky - správní poplatky 7 000,00 7 000,00 0,00 992 0305 Likvidace stvrzenek -7 000,00-7 000,00 KS ke dni 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 Závěr: Stvrzenky byly neplatné, proto byly vyřazeny, zlikvidovány. Účet 9940478 Věcné břemeno povinný Městský obvod Pustkovec - z nich plynoucí příjmy 994 0478 Počáčeční stav 374 734,92 374 734,92 0,00 994 0478 ČEZ Distribuce, a.s.v-1501/2018-807 14 999,16 14 999,16 0,00 Manželé Nečekalovi V-11119/2018-807 6 693,84 6 693,84 0,00 994 0478 994 0478 ČEZ Distribuce, a.s.v-16615/2018-807 10 000,00 10 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 406 427,92 406 427,92 0,00 Účet 9660982 ORJ 10 Výpůjčky- užívání cizího majetku MPSV SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 966 0982 0010 PS - Výpůjčka MPSV 7 412 795,38 7 412 795,38 0,00 966 0982 0010 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 7 412 795,38 7 412 795,38 0,00 Účet 9660982 ORJ 20 Výpůjčky užívání cizího majetku - klavír SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 992 0982 0020 Výpůjčka - Klavír 10 078,00 10 078,00 0,00 KS ke dni 31.12.2018 10 078,00 10 078,00 0,00-16 -
VÁŠ DOPIS ZN.: STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC SMO/819161/18/IAK/Rych ZE DNE: 10. 12. 2018 Statutární město Ostrava NAŠE ZN.: PUS/1302/2018/St Ing. Tomáš Macura, MBA, primátor VYŘIZUJE: Müller prostřednictvím odboru IAK TEL.: 599 484 106 Ing. Petra Rychtárová E-MAIL: posta@pustkovec.ostrava.cz Prokešovo nám. 1803/8 DATUM: 2019-01-15 729 30 Ostrava-Moravská Ostrava Vážený pane primátore, v souladu s ustanovením čl. 11 odst. (3) písm. a) OZV města Ostravy č. 14/2013 (Statut města Ostravy), Vám zasílám roční Zprávu o výsledcích finančních kontrol za rok 2018, provedených v působnosti Městského obvodu Pustkovec. Vzhledem ke skutečnosti, že městský obvod má méně než 15 tis. obyvatel, je v souladu s ustanovením 29 odst. (6) zákona č. 320/2001 Sb. (zákon o finanční kontrole), funkce útvaru interního auditu nahrazena interními kontrolami, průběžně prováděnými finančním výborem zastupitelstva městského obvodu, event. kontrolním výborem. Předmětem těchto kontrol je kontrola hospodaření městského obvodu, účelnost a hospodárnost vynaložených prostředků, návrhy na úpravu rozpočtu formou rozpočtových opatření, kontrola dodržování platební kázně. Výsledky kontrol jsou předkládány zastupitelstvu městského obvodu na jeho zasedáních. Městský obvod Pustkovec poskytl ze svého rozpočtu finanční prostředky subjektům, uvedeným v samostatné příloze této zprávy. Městský obvod Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. V roce 2018 nebyla městským obvodem čerpána žádná dotace z EU. Dále doplňujeme, že vedle již uvedeného byly prováděny externí kontroly hospodaření Městského obvodu Pustkovec měsíčně, formou kontroly účetních výkazů u odboru financí a rozpočtu magistrátu, ročně odborem interního auditu a kontroly magistrátu, ročně při tzv. předauditu a provedením auditu (přezkoumání hospodaření městského obvodu) externím auditorem. Městský obvod Pustkovec dle své vnitřní směrnice určuje příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní při oběhu účetních dokladů. Příkazcem účetní operace je starosta a správcem rozpočtu je určen místostarosta (se změnou pro případ dlouhodobé pracovní neschopnosti starosty). Z výše uvedených skutečností se jeví systém finanční kontroly být dostatečný a limitující výskyt negativních jevů v hospodaření účetní jednotky. S pozdravem Stanislav Pyš, v.r. starosta městského obvodu Příloha: Dle textu, tabulky FK Pustkovecká 64/47 IČ 00845451(09) 708 00 Ostrava-Pustkovec DIČ CZ00845451 www.ostrava-pustkovec.cz Účet: 1647352319/0800 OSTRAVA!!!