Město Plzeň. Rozpočet na rok 2 0 1 2 s výhledem na roky 2013-2015 (schválený usnesením ZMP č. 611 ze dne 8.12.2011) Prosinec 2011 MĚSTO PLZEŇ ...

Město Plzeň Rozpočet na rok 2 0 1 2 s výhledem na roky 2013-2015 (schválený usnesením ZMP č. 611 ze dne 8.12.2011) Prosinec 2011 MĚSTO PLZEŇ. Ing. Pavel Rödl primátor města.... Ing. Vladimír Duchek, Ph.D. náměstek primátora

OBSAH Komentář k vybraným položkám příjmů a výdajů Seznam zkratek TABULKOVÁ ČÁST MĚSTO PLZEŇ strana I XXVII XXVII XXX Bilance hospodaření MP 1 4 Vztah vlastního města a MO 1 10 5 6 VLASTNÍ MĚSTO Bilance hospodaření MMP 7-10 Okruhy vybraných oblastí rozpočtu MMP 11-12 Příjmy v daném roce 13-19 Výdaje v daném roce 20-29 Transfery jiným organizacím-přehled organizací 30-35 Jmenovitý seznam investičních akcí rozpočtu OI MMP 36-42 Jmenovitý seznam stavebních investic ostatních správců rozpočtu 43-50 Jmenovitý seznam nestavebních investic ostatních správců rozpočtu 51-52 ROZPOČTY FONDŮ Fond rezerv a rozvoje 53 Fond životního prostředí 54 Fond sociální MMP 55 Fond sociální MPOL 56 Fond oprav Sylván 57 Fond rozvoje bydlení 58 Fond pro kofinancování dotovaných projektů MP 59 Fond úvěrový povodňový 60 ZADLUŽENÍ MĚSTA PLZNĚ Přehled všech závazků MP vyplývajících ze zadlužení 61 MĚSTSKÉ OBVODY Bilance hospodaření MO 1-10 62-70

1. VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ROZPOČTU NA ROK 2012 1.1 Právní normy Rozpočet města Plzně na rok 2012 byl sestaven v souladu s ustanoveními těchto právních norem: Zákon č.128/2000 Sb., o obcích, Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, Zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, Vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, Statut města Plzně. 1.2 Interní normy Usnesením Rady města Plzně č. 970 ze dne 30.6.2011 byly schváleny dokumenty stanovující základní pravidla a časový plán rozpočtového procesu: Zásady pro sestavení rozpočtu města Plzně na rok 2012 včetně rozpočtového výhledu v letech 2013 2015 Harmonogram přípravy a zpracování rozpočtu města Plzně na rok 2012 včetně rozpočtového výhledu v letech 2013 2015 Dle schválených zásad byla při sestavování rozpočtu příjmů a výdajů na rok 2012 zohledňována především tato hlediska: rozpočtový výhled na rok 2012 schválený rozpočet na rok 2011 vyhodnocení hospodaření daného správce rozpočtu za uplynulé dva roky (2009, 2010) vyhodnocení provedených rozpočtových opatření za uplynulý kalendářní rok (2010) a vyhodnocení provedených rozpočtových opatření k 30.6. daného kalendářního roku (2011) vyhodnocení očekávané skutečnosti plnění rozpočtu na daný kalendářní rok (2011) očekávaný stav fondů města a příspěvkových organizací k 31.12. daného kalendářního roku (2011) 2. SKLADBA ROZPOČTU Rozpočet města je členěn na rozpočet celoměstských orgánů a rozpočty jednotlivých městských obvodů. Rozpočet celoměstských orgánů: Obsah rozpočtu celoměstských orgánů (dále jen rozpočet MMP) je dán ustanovením článku 28 a, odst. 2 a článku 28 b, odst. 1 Statutu města Plzně a zaručuje stanovení závazných ukazatelů rozpočtu. Těmi se musí povinně řídit správci rozpočtů MMP (odbory MMP, Městská policie), právnické osoby zřízené městem a další osoby, které jsou příjemci darů a dotací z rozpočtu MMP. Rozpočty městských obvodů: Obsah rozpočtu městského obvodu je dán ustanovením článku 28 a, odst. 5 a článku 28b, odst. 2 Statutu města Plzně, přičemž základem je určení finančního vztahu rozpočtu města k rozpočtům městských obvodů. I

3. PŘÍJMY MĚSTA PLZNĚ V ROCE 2012 PŘÍJMY = veškeré nenávratně inkasované prostředky přijaté v daném roce. Za příjem v daném roce se nepovažují návratné zdroje, tzn. přijaté dluhy, ani použití finančních prostředků vlastních účelových fondů, které jsou součástí operací financování. Rozpočet MP % podíl na příjmech města Rozpočet MMP v tis. Kč Rozpočet MO Příjmy celkem 5 312 601 100% 4 747 731 564 870 Provozní příjmy 4 561 936 85,9% 3 997 066 564 870 Daňové 3 471 748 65,4% 3 012 565 459 183 Nedaňové 926 745 17,4% 856 870 69 875 Dotace 163 443 3,1% 127 631 35 812 Kapitálové příjmy 750 665 14,1% 750 665 Kapitálové vlastní 329 585 6,2% 329 585 Dotace 421 080 7,9% 421 080 Významné aspekty ovlivňující výši a strukturu rozpočtu příjmů města na rok 2012: aktuální predikce Ministerstva financí ČR v oblasti daňových příjmů na rok 2012 => pokračující trend negativního vývoje celostátního inkasa daňových příjmů v závislosti na predikovaných hodnotách makroekonomických indikátorů, zohlednění novelizace daňových zákonů meziroční pokles počtu obyvatel města Plzně způvodních 169 935 obyv. (k 1.1.2010) na 168 808 obyv. (k 1.1.2011) => negativní dopad do výpočtu podílu města Plzně na sdílených daňových příjmech přechod vybraných sociálních agend z obcí na úřady práce => adekvátní snížení příspěvku na výkon státní správy usnesení vlády ČR č. 601 ze dne 10. 8. 2011 ke spolufinancování projektu Evropské hlavní město kultury Plzeň 2015 => schválená dotace Ministerstva kultury ČR pro rok 2012 ve výši 20 000 tis. Kč dokončování realizace projektů kofinancovaných z dotačních titulů, zejména ze zdrojů EU => přijaté kapitálové dotace stanovení odvodu Správě informačních technologií města Plzně, příspěvkové organizaci města částečně s využitím pro navýšení provozního příspěvku na obnovu výpočetní techniky této organizace a dále na spoluúčast města na projektu Agendy a MIS a projektu Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu stanovení nájemného z pronájmu vodohospodářské infrastruktury společnosti Vodárna Plzeň, a.s. schválené usnesením RMP č. 1191 ze dne 21. 9. 2011 => růst příjmů z pronájmu v oblasti vodohospodářské infrastruktury prodej teplárenské infrastruktury společnosti Plzeňská teplárenská, a.s. (předloženo na jednání ZMP dne 8.12.2011) => kapitálové příjmy z prodeje majetku II

3.1 Daňové příjmy města Plzně v roce 2012 Rozpočet MP Rozpočet MMP v tis. Kč Rozpočet MO Příjmy z cizích daní 3 113 000 2 724 938 388 062 Daň z přidané hodnoty 1 530 000 1 290 783 239 217 Daň z příjmu právnických osob 660 000 660 000 DPFO ze závislé činnosti - zvláštní sazba 60 000 60 000 DPFO ze závislé činnosti - sdílená 630 000 481 155 148 845 DPFO ze závislé činnosti 1,5%- motivační 40 000 40 000 DPFO z podnikání 30% - motivační 43 000 43 000 DPFO z podnikání - sdílená 15 000 15 000 Daň z nemovitosti 135 000 135 000 Vlastní daň z příjmu práv. osob 250 000 250 000 Poplatky 108 748 37 627 71 121 3.1.1 Příjmy z cizích daní MP Oček. 2011 N 2012 % změna N/ oček. MP 3 106 000 3 113 000 0,2% MMP 2 714 580 2 724 938 0,4 % MO 391 420 388 062-0,9 % Příjmy z cizích daní tvoří nejvýznamnější část příjmů města a jejich vývoj má výrazný vliv na rozpočtovou stabilitu města. Příjmy z daní jsou stanoveny s ohledem na zveřejněnou predikci MF ČR a očekávanou skutečnost plnění příjmů z daní v rozpočtu města Plzně v roce 2011. Vzhledem k velmi nepříznivé situaci letošního roku, kdy nebyly naplněny vlivem nižší úrovně ekonomických aktivit v našem státě předpoklady MF ČR, a s ohledem na predikci MF ČR pro rok 2012, je rozpočet příjmů z cizích daní pro rok 2012 stanoven s úhrnným meziročním nárůstem 0,2 % na očekávanou skutečnost roku 2011. Ke stanovení úrovně rozpočtu příjmů z daní pro rok 2012 bylo přistupováno s vědomím zpomalení ekonomického růstu státu, které je aktuálně predikováno MF ČR. Dle MF ČR dopad tohoto vývoje bude vyhodnocen a upřesněn v lednu 2012, kdy existuje reálná možnost novelizace zákona o státním rozpočtu na rok 2012. Legislativní změny daňových zákonů, které ovlivní vývoj daňových příjmů v roce 2012: novela zákona o DPH (zvýšení snížené sazby DPH), která může mít negativní vliv na spotřebu domácností a následný dopad do plnění DPH související novela zákona o rozpočtovém určení daní (snížení podílu obcí a krajů na DPH), která vzhledem k riziku reálnosti stanovení nového podílu obcí na této dani může mít i negativní vliv do plnění DPH pro obce související novela zákona o dani z příjmu (zvýšení slevy na vyživované dítě), která negativně ovlivní zejména plnění daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti stanovení výše základní slevy na poplatníka pro rok 2012 na původní úroveň (v roce 2011 byla jako protikrizové opatření jednorázově snížena), které meziročně negativně ovlivní plnění daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti III

Vývoj cizích daní 2007-2015 mil. Kč 3 600 3 400 3 200 3 000 2 800 2 600 S navýšením daně z nemovitosti Bez navýšení daně z nemovitosti 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Roky Příjmy z cizích daní v rozpočtech MO: Na daňových příjmech z DPH a daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti se, dle ustanovení článku 28 a, odst. 5, písm. i) Statutu města Plzně, podílejí i městské obvody. Výše podílu jednotlivých obvodů je každoročně schvalována Zastupitelstvem města Plzně v rámci stanovení finančního vztahu rozpočtu města a městských obvodů. Pro rok 2012 byl procentní podíl městských obvodů upraven u MO Plzeň 3 a MO Plzeň 5 v souvislosti s oddělením odloučeného pracoviště 63. MŠ v Křimicích od 1. 7. 2011. Procentní podíly na uvedených daních ostatních obvodů se pro rok 2012 nemění a zůstávají na úrovni roku 2011. 3.1.2 Vlastní daň z příjmu právnických osob MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 250 000 250 000 - MMP 250 000 250 000 - MO - - - Výše příjmu z této daně je stanovena s ohledem na předpokládaný objem činností města v roce 2011 podléhajících zdanění. Vzhledem k tomu, že je tato daň současně obsažena jako povinná položka výdajů města, ovlivňuje její výše pouze absolutní objem rozpočtu (rovnocenně zvyšuje příjmy a výdaje rozpočtu města, nemá žádný vliv na bilanci hospodaření). Rozpočet je každoročně upravován rozpočtovým opatřením dle její skutečné výše, daň je hrazena v měsíci červnu kalendářního roku. 3.1.3 Poplatky MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 120 720 108 748-9,9% MMP 36 557 37 627 2,9% MO 84 163 71 121-15,5% Příjmy z poplatků tvoří méně významnou část daňových příjmů. Jedná se zejména o správní a místní poplatky. Správní poplatky jsou vybírány vpřenesené působnosti, kdy město plní výkon státní správy a spolu s příspěvkem na výkon státní správy ze státního rozpočtu jsou určeny na pokrytí nákladů na výkon státní správy zabezpečovaný městem. Místní poplatky jsou vybírány v samostatné působnosti na základě vyhlášek města Plzně a jsou příjmem městských obvodů. IV

V rozpočtu MMP je zapracován zejména předpoklad inkasa správních poplatků ve výši 33 927 tis. Kč, nejvyšší příjmy ze správních poplatků jsou zapracovány v rozpočtu Odboru registru vozidel a řidičů (24 000 tis. Kč). V rozpočtu městských obvodů jsou zapracovány zejména předpokládané objemy místních poplatků ve výši 51 111 tis. Kč a správních poplatků ve výši 14 647 tis. Kč. 3.2 Nedaňové příjmy města Plzně v roce 2012 SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 847 535 926 745 9,3% MMP 780 432 856 870 9,8% MO 67 103 69 875 4,1% Nedaňové příjmy města v rozpočtu MP jsou převážně tvořeny: příjmy z pronájmu městského majetku (MMP 546,6 mil. Kč, MO 46,1 mil.kč) výší očekávané dividendy společnosti Plzeňská teplárenská, a.s. (MMP 150,0 mil. Kč, MO -) výší příjmů z vlastní činnosti (MMP 95,2 mil. Kč, MO 3,9 mil. Kč ) 3.2.1 Příjmy z pronájmu MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 591 573 592 625 0,2% MMP 546 381 546 571 0,03% MO 45 192 46 054 1,9% V rozpočtu MMP je výše příjmů z pronájmu městského majetku zapracována s ohledem na smluvní vztahy platné pro rok 2012. Nejvyšší příjmy z pronájmu MMP jsou dosaženy v oblasti vodohospodářské infrastruktury, tepla a správy bytového a nebytového fondu: Odbor správy infrastruktury vodovody a kanalizace výše nájemného byla stanovena společnosti Vodárna Plzeň, a.s. pro rok 2012 celkem ve výši 394 787 tis. Kč bez DPH (usn. RMP č. 1191 ze dne 21.9.2011) způsob úhrady nájemného bude realizován v souladu s usnesením ZMP č. 595 ze dne 6.11.2003), a to - 70 % finanční plnění, tj. pro rok 2012 výše 276 351 tis. Kč bez DPH - 30 % věcné plnění, tj. pro rok 2012 výše 118 436 tis. Kč bez DPH v rozpočtu příjmů OSI MMP je zapracována částka 315 367 tis. Kč, která obsahuje inkaso finančního plnění nájemného včetně DPH dle splátkového kalendáře, tj. za 4. čtvrtletí roku 2011 a 1. 3. čtvrtletí roku 2012 Odbor správy infrastruktury tepelné zásobování příjem z nájemného (15,0 mil. Kč) je stanoven s předpokladem prodeje teplárenské infrastruktury společnosti Plzeňská teplárenská, a.s. na přelomu roku 2011/2012 Bytový odbor správa domů rozpočet příjmů z nájemného (184,1 mil. Kč) je stanoven s ohledem na očekávanou skutečnost roku 2011 Příjmy z pronájmu vrozpočtech MO tvoří zejména pronájmy pozemků a nebytových prostor. V

3.2.2 Příjmy z vlastní činnosti MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 88 892 99 016 11,4% MMP 87 015 95 165 9,4% MO 1 877 3 851 105,2% V rozpočtu MMP se jedná zejména: Bytový odbor správa domů rozpočet příjmů z vlastní činnosti (53,0 mil. Kč) je tvořen sumou předpokládaných zálohových plateb nájemníků za služby spojené s užíváním bytových a nebytových prostor s ohledem na očekávanou skutečnost 2011, stejně jako v roce 2011 je uvažováno s plnou obsazeností bytů, které zůstanou v majetku města KŘTÚ SVS MP oblast doprava v klidu příjmy zvlastní činnosti (35,0 mil. Kč) zapracovány s ohledem plynulého růstu příjmů z parkovného v souvislosti s provozem parkovacího domu Rychtářka 3.2.3 Odvody vlastních příspěvkových organizací MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 15 400 32 000 107,8% MMP 15 400 32 000 107,8% MO - - - Odvody jsou stanoveny v rozpočtu MMP těmto příspěvkovým organizacím: Správa informačních technologií ve výši 25,5 mil. Kč, částečně (18,5 mil. Kč) s využitím pro navýšení příspěvku na provoz této organizaci na obnovu výpočetní techniky, která nedosahuje svojí pořizovací hodnotou charakteru investice, a dále (7,0 mil. Kč) na spoluúčast města na financování projektu Agendy a MIS a na projektu Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu (dotace z Ministerstva vnitra ČR z programu IOP Zajištění přenosu dat a informací ve územní veřejné správě) Benešova základní škola ve výši 5,0 mil. Kč 13. základní škola ve výši 1,0 mil. Kč 17. základní škola ve výši 0,5 mil. Kč Odvody výše uvedeným školám byly stanoveny v návaznosti na provedené analýze jejich investičních fondů a slouží tak jako částečné krytí investičních potřeb základních škol, které je nemohou prostřednictvím svých fondů zajistit. 3.2.4 Příjmy z úroků MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 5 820 5 514-5,3% MMP 5 000 5 000 - MO 820 514-37,3% Příjmy z úroků jsou rozpočtovány s ohledem na nízké úrokové sazby a oproti minulým letům s ohledem na nižší objem volných finančních prostředků zhodnocujících se na účtech města. VI

3.2.5 Sankční platby MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 17 505 18 425 5,3% MMP 16 610 17 530 5,5% MO 895 895 - V rozpočtu MMP se jedná zejména: Odbor správních činností MMP (8 mil. Kč) stanoven na základě očekávané skutečnosti za rok 2011. Městská policie (8,1 mil. Kč), kdy 25% příjmů z vybraných pokut je zdrojem Fondu životního prostředí města Plzně s použitím v souladu s jeho statutem (2,0 mil. Kč). 3.2.6 Ostatní nedaňové příjmy MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 21 306 22 311 4,7% MMP 3 010 3 760 24,9% MO 18 296 18 551 1,4% Ostatní nedaňové příjmy jsou rozpočtovány zejména v rozpočtech městských obvodů v souvislosti s nakládáním s tříděnými odpady (EKOCOM). 3.2.7 Přijaté splátky půjčených prostředků MP SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 7 039 6 854-2,6% MMP 7 016 6 844-2,5% MO 23 10-56,5% V rozpočtu MMP se jedná zejména o splátky půjček poskytnutých z Fondu rozvoje bydlení (6,3 mil. Kč) zapracovaných do rozpočtu MMP dle aktuálních splátkových kalendářů. Tyto splátky jsou zdrojem Fondu rozvoje bydlení. 3.3 Přijaté provozní dotace v rozpočtu města Plzně v roce 2012 SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 143 362 163 443 14,0% MMP 103 584 127 631 23,2% MO 39 778 35 812-10,0% VII

Souhrnný dotační vztah nároková dotace ze státního rozpočtu, tj. dotace stanovená na základě souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům územně samosprávných celků poskytované Ministerstvem financí ČR, která je součástí zákona o státním rozpočtu výše dotace vychází ze závěrů 1. čtení zákona o státním rozpočtu dle rozpisu Krajského úřadu Plzeňského kraje je ve výši 140 636,5 tis. Kč: - příspěvek na částečnou úhradu výdajů spojených s výkonem státní správy ve výši 109 165,6 tis. Kč. Příspěvek na výkon státní správy pro město Plzeň je v roce 2012 ovlivněn zejména přechodem vybraných sociálních agend z obcí na úřady práce (-), meziročním snížením počtu obyvatel Plzně (-) a zvýšením příspěvku o položku kapitoly Všeobecná pokladní správa s názvem Částečná kompenzace snížení příspěvku na výkon státní správy v roce 2011 pro obce s rozšířenou působností s ekonomickým dopadem z tohoto snížení (+). Základem pro stanovení příspěvku obcím na rok 2012 na výkon státní správy zůstala úroveň roku 2011, kdy byla výše příspěvku celostátně jednorázově krácena o 17,6 % - příspěvek na školství ve výši 22 163,9 tis. Kč, jedná se o příspěvek na částečnou úhradu provozních výdajů základních, mateřských škol, příp. víceletých gymnáziích, pokud v nich žáci plní povinnou školní docházku. Příspěvek určený na jednoho žáka/dítě v uvedených zařízeních nebyl pro rok 2012 valorizován. - dotace na vybraná zdravotnická zařízení (Kojenecký ústav) ve výši 9 307,0 tis. Kč, dotace nebyla pro rok 2012 valorizována. Na příspěvku na výkon státní správy se podílí také městské obvody, podíl jednotlivých městských obvodů byl meziročně upraven o výše uvedené dopady a byl schválen usnesením ZMP č. 545 ze dne 10.11.2011 vrámci finančního vztahu rozpočtu města k rozpočtům městských obvodů. Další příjmy z dotací jsou zapracovány pouze v rozpočtu MMP: Ze státního rozpočtu ostatní dotace Ministerstva kultury ČR pro rok 2012 na projekt Evropské hlavní město kultury Plzeň 2015 ve výši 20 mil. Kč. Celková výše schválené dotace na tento projekt je 100 mil. Kč (usn. vlády ČR č. 601 ze dne 10. 8. 2011). Dotace je rozložena do jednotlivých let příprav a realizace projektu. V rozpočtu na rok 2012 je dotace použita na částečné krytí 4 letých grantů, které jsou kompatibilní s dotačními podmínkami a to ve výši 7,9 mil. Kč. Zbývající část dotace je zapracována jako rezerva Plzeň EHMK 2015 ve Fondu rezerv a rozvoje MP dotace na projekt Technologické centrum I. ve výši 66 tis. Kč Dotace od obcí dotace na žáky z jiných obcí, kteří navštěvují základní školy v Plzni (2,0 mil. Kč) Dotace od krajů a regionálních rad dotace ze zdrojů EU Regionální operační program Jihozápad II - projekt "Rekonstrukce a rozšíření atletického sportoviště 1.ZŠ v Plzni a výstavba zázemí pro sport" (555 tis. Kč) - projekt "31. ZŠ -Rekonstrukce víceúčelových hřišť" (42 tis. Kč ) - projekt Nástavby budov 22. ZŠ (143 tis. Kč) VIII

3.4 Kapitálové příjmy vlastní v rozpočtu města Plzně v roce 2012 SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 178 050 329 585 85,1% MMP 178 050 329 585 85,1% MO - - -. V rozpočtu MMP je předpokládaná výše vlastních kapitálových příjmů MMP ovlivněna zejména prodejem teplárenské infrastruktury společnosti Plzeňská teplárenská, a.s., který by měl být realizován na přelomu roku 2011/2012 srežimem splátek: v roce 2012 úhrada ve výši 225 535 tis. Kč a v roce 2013 úhrada ve výši 163 019 tis. Kč. 3.5 Kapitálové dotace přijaté v rozpočtu města Plzně v roce 2012 SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 284 813 421 080 47,8% MMP 284 813 421 080 47,8% MO - - - Kapitálové dotace jsou zapracovány výhradně v rozpočtu MMP a to v návaznosti na dokončování realizace či dokončování jednotlivých etap projektů kofinancovaných z dotačních titulů, zejména ze zdrojů EU. Příjmy z těchto dotací se v rámci rozpočtu převádí do Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů, kde budou použity na předfinancování dalších podobných projektů (IPRM, EIB). Dotace ze státního rozpočtu ostatní - dotace na financování projektu Plzeňský vědecko-technologický park II (130,0 mil. Kč) - dotace na financování projektu "Technologické centrum I." (2,5 mil. Kč) - dotace na financování projektu Rekonstrukce Mikulášské náměstí (2,0 mil. Kč) - dotace na spolufinancování projektu "Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně" z Fondu soudržnosti EU poskytovaná prostřednictvím Ministerstva životního prostředí ČR (195 mil. Kč). Zůstatek dotace z Fondu soudržnosti bude vyplacen v měně EUR (pro přepočet měny byl v rámci tvorby rozpočtu příjmů použit kurz 25,0 CZK/EUR). Dotace ze Státního fondu životního prostředí - dotace na financování projektu "Rekonstrukce Mikulášské náměstí" (0,1 mil. Kč) Dotace od krajů a regionálních rad dotace ze zdrojů EU Regionální operační program Jihozápad II - projekt "Modernizace 6. MŠ v návaznosti na její EVVO zaměření" (10,1 mil. Kč) - "Projekt úspor energie - 11.ZŠ" (8,8 mil. Kč) - projekt "Rekonstrukce a rozšíření atletického sportoviště 1.ZŠ v Plzni a výstavba zázemí pro sport" (24,5 mil. Kč) - projekt "31. ZŠ -Rekonstrukce víceúčelových hřišť" (8,9 mil. Kč) - projekt Nástavby budov 22. ZŠ (39,3 mil. Kč) IX

4. VÝDAJE MĚSTA PLZNĚ V ROCE 2012 VÝDAJE = nenávratné platby na běžné i kapitálové účely. Do výdajů v daném roce nejsou zahrnuty platby charakteru splátek jistin dluhů ani převod finančních prostředků do vlastních účelových fondů (tvorba fondů), které jsou součástí financování. Rozpočet MP % podíl na výdajích města Rozpočet MMP v tis. Kč Rozpočet MO Výdaje celkem 5 737 783 100,0% 5 153 462 584 321 Provozní výdaje 3 797 542 66,2% 3 285 849 511 693 Kapitálové výdaje 1 940 241 33,8% 1 867 613 72 628 4.1 Provozní výdaje města Plzně v roce 2012 SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 3 829 520 3 797 542-0,8% MMP 3 315 266 3 285 849-0,9% MO 514 254 511 693-0,5% Následující komentář provozních výdajů je vztažen pouze k rozpočtu MMP. Objem provozních výdajů MMP byl v první fázi stanoven v souladu se Zásadami pro sestavení návrhu rozpočtu města Plzně na rok 2012. Vdruhé fázi vzhledem k nevyrovnané celkové bilanci rozpočtu došlo k snížení provozních výdajů v některých ukazatelích diferencovaně cca o 5%. Významné aspekty ovlivňující výši a strukturu rozpočtu výdajů MMP na rok 2012: pokračující útlum tempa růstu provozních příjmů => minimalizace provozních výdajů zvýšení provozních výdajů na zajištění činnosti společnosti Plzeň 2015, o.p.s. v souvislosti se získáním titulu Evropské hlavní město kultury v roce 2015 plán financování obnovy vodohospodářské infrastruktury schválený usnesením ZMP č. 717 ze dne 11.12.2008 usn. ZMP č. 505 ze dne 6. 10. 2011, kterým byl schválen objem 4 letých grantů poskytovaných do oblasti kultury prodej teplárenské infrastruktury společnosti Plzeňská teplárenská, a.s. (předloženo na jednání ZMP dne 8.12.2011) 4.1.1 Běžné výdaje MMP = výdaje, které zabezpečují chod a hlavní funkce města s cílem udržení kvality služeb včetně výdajů spojených s výkonem státní správy, tj. samostatné i přenesené působnosti SR 2011 N 2012 % změna N/SR 643 548 656 298 2,0% X

V následujícím komentáři jsou uvedeny mimořádné meziroční vlivy, které byly zohledněny při sestavení rozpočtu na rok 2012: Městská policie v rozpočtu běžných výdajů na rok 2012 zohledněn nárůst energií a služeb v souvislosti s novými prostory a zajištění činnosti Městské policie v Liticích, Černicích a Radobyčicích Kancelář primátora v rozpočtu běžných výdajů na rok 2012 jsou zapracovány prostředky ve výši 1,6 mil. Kč z roku 2011 na doplatek nákladů spojených se zadáním koncesního projektu (resp. ekonomického a finančního posouzení) kvybrání nového provozovatele vodohospodářské infrastruktury (usnesení ZMP č. 407 ze dne 16.9 2010) a výdaje ve výši 1,5 mil. Kč na přípravu programovacího dotačního období s názvem Plzeň 2014+ Odbor bytový zohledněn nárůst běžných výdajů v souvislosti se zajištěním správy bytových a nebytových prostor (usnesení RMP č. 594 ze dne 28.4.2011 dodatek k mandátní smlouvě uzavřené se společností OZS, a.s.) a nově v souvislosti se zajištěním správy Plzeňského vědecko-technologického parku II Odbor životního prostředí meziroční nárůst rozpočtu v důsledku uzavřené smlouvy na provoz útulku pro psy, kdy odměna pro provozovatele útulku je závislá na počtu psů v útulku 4.1.2 Běžné výdaje do městského majetku MMP = výdaje na provoz, opravy a údržbu majetku města, zejména ve správě Odboru správy infrastruktury, KŘTÚ SVS MP a Bytového odboru MMP. Vývoj těchto výdajů u dílčích správců rozpočtu v oblasti správy majetku je vhodné analyzovat vkontextu s rozpočtem investic do správy majetku. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 602 771 560 021-7,1% Na výši běžných výdajů na rok 2012 jednotlivých správců rozpočtu MMP oproti schválenému rozpočtu má vliv zejména: Odbor správy infrastruktury tepelné zásobování rozpočet v této oblasti (provoz i investice) je ovlivněn prodejem teplárenské infrastruktury Atletický stadion Skvrňany nový ukazatel v souvislosti s výstavbou nového atletického stadionu KŘTÚ Správa veřejného statku MP komunikace pokles rozpočtu v oblasti komunikací v souvislosti se snížením rozsahu plánovaných oprav v návaznosti na přesun prostředků do oblasti MHD doprava v klidu rozpočet ovlivněn potřebou zajištění provozu parkovacího domu Rychtářka. XI

4.1.3 Placené úroky MMP = provozní úroky z dluhů města. Podrobný rozpis provozních úroků z úvěrů a půjček je uveden v přehledu dluhové služby 1. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 53 963 60 710 12,5% 4.1.4 Daň z příjmu právnických osob MMP = předpokládaná daňová povinnost města dle zákona o dani z příjmu. Její výše však ovlivňuje pouze objem rozpočtu, protože tato daň (dle zákona o rozpočtovém určení daní) je zároveň i příjmem města. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 250 000 250 000 0% Výše odvodu je stanovena s ohledem na předpokládaný objem činností podléhajících zdanění. 4.1.5 Majetkové daně hrazené městem - daň z převodu nemovitostí, daň z nemovitostí = předpokládaná výše daňových povinností v oblasti majetku. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 10 900 20 900 91,7% 4.1.6 Daň z přidané hodnoty MMP = položka v rámci provozních výdajů Daň z přidané hodnoty zapracovaná poprvé v roce 2009, vyjadřuje saldo výdajů souvisejících s odvodem DPH a příjmů souvisejících s uplatněním nadměrného odpočtu. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 15 000 0 - Položka byla zapracována v roce 2011 se znaménkem plus, tzn. s předpokladem záporného salda (výdaje převažují nad příjmy). V roce 2012 je položka rozpočtována v nulové výši s ohledem na prodej teplárenské infrastruktury společnosti Plzeňská teplárenská, a. s. a uplatnění nadměrného odpočtu u stavebních investic (např. Plzeňský vědecko technologický park II, Rekonstrukce fotbalového stadionu ve Štruncových sadech, Tramvajová trať Karlovarská) 4.1.7 Provozní příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím MMP = příspěvky na provoz zřízených příspěvkových organizací, u základních škol a Kojeneckého ústavu je tento příspěvek částečně kryt dotací ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu. 1 str. 61 tabulkové části dokumentu Rozpočet na rok 2012 XII

Příspěvky na provoz zahrnují částku určenou na odpisy dlouhodobého majetku svěřeného do správy organizace, které jsou zdrojem příslušného investičního fondu s využitím na krytí investičních potřeb či údržbu svěřeného majetku. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 839 769 815 240-2,9% Útvar koordinace evropských projektů MP výše příspěvku na provoz v roce 2012 ovlivněna předfinancováním projektu z rozpočtu města v oblasti vzdělávání do doby přijetí dotace Správa informačních technologií MP výše příspěvku na provoz v roce 2012 ovlivněna převodem prostředků základním školám na pořízení interaktivních tabulí ve výši 4,2 mil. Kč Zoologická a botanická zahrada MP v rámci příspěvku na provoz pro rok 2012 respektována potřeba zvýšených provozních nákladů na zajištění chodu nových expozic Městský ústav sociálních služeb MP pokračující klesající trend snižování příspěvku v souvislosti s predikcí vyšších výnosů z tržeb plynoucích z provozování domovů pro seniory a domovů se zvláštním režimem 25. Základní škola v rámci příspěvku na provoz zohledněny vyšší nároky na odpisy v návaznosti na dokončení nástavby školy realizované s účastí zdrojů EU a její uvedení do provozu v roce 2011 4.1.8 Provozní transfer PMDP, a.s. v rozpočtu MMP SR 2011 N 2012 % změna N/SR 735 890 753 500 2,4% zapracován předpoklad PMDP, a. s. na zálohové krytí prokazatelné ztráty pro rok 2012 ve výši 744 650 tis. Kč, v rámci rozpočtu na rok 2012 dále zapracován doplatek prokazatelné ztráty za rok 2011 ve výši 8850 tis. Kč => celkový nárok PMDP, a.s. pro rok 2012 činí 753 500 tis. Kč 4.1.9 Provozní transfery jiným organizacím a veřejným rozpočtům MMP = transfery podnikatelským subjektům, obecně prospěšným organizacím, občanským sdružením, církvím, obcím, dobrovolným svazkům obcí, příspěvkovým organizacím zřízených jiným zřizovatelem. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 132 788 139 335 4,9% V oblasti poskytovaných transferů jiným organizacím na rok 2012 byla respektována tato usnesení ZMP: Odbor školství - školství usnesení ZMP č. 306 ze dne 17.6.2010 - zapracovány prostředky ve výši 5,0 mil. Kč určené na přípravu realizace II. etapy projektu Techmania science center XIII

Odbor kultury usnesení ZMP č. 505 ze dne 6.10.2011 - zapracovány 4-leté granty ve výši 38,6 mil. Kč, část ve výši 7,9 mil. Kč je kryta dotací z Ministerstva kultury na projekty spojené s EHMK 2015 usnesení ZMP č. 359 ze dne 6.9.2007 zapracován transfer v souvislosti se získáním titulu EHMK 2015 pro společnost Plzeň 2015, o.p.s. ve výši 19 mil. Kč (výše původního nároku krácena o cca 5 %) 4.1.10 Provozní transfery obyvatelstvu MMP = transfery fyzickým osobám (sociální dávky, náhrady platu v době nemoci, stipendia, dary obyvatelstvu, příspěvky ze sociálního fondu) SR 2011 N 2012 % změna N/SR 15 962 16 970 6,3% nejvyšší objem zapracován v rozpočtu Personálního odboru MMP a Městské policie, kde se jedná zejména o příspěvky ze sociálního fondu a prostředky na zajištění náhrady platu zaměstnanci za prvních 21 dní dočasné pracovní neschopnosti 4.1.11 Ostatní provozní výdaje MMP = nespecifikované rezervy, nahodilé výdaje, vratky přeplatků SR 2011 N 2012 % změna N/SR 14 650 12 850-12,3% nejvyšší objem těchto výdajů je rozpočtován u Bytového odboru správa domů, kde se jedná o prostředky určené na vyrovnání přeplatků přijatých jako zálohy na služby související s užíváním bytových a nebytových prostor 4.2 Kapitálové výdaje města Plzně SR 2011 N 2012 % změna N/SR MP 1 135 502 1 940 241 70,9% MMP 1 040 994 1 867 613 79,4% MO 94 508 72 628-23,2% Následující komentář kapitálových výdajů je vztažen pouze k rozpočtu MMP. Významné aspekty ovlivňující výši a strukturu rozpočtu kapitálových výdajů MMP na rok 2012: priorita dokončení rozpracovaných akcí priorita předfinancování či dofinancování akcí s přiznanými dotacemi XIV

4.2.1 Stavební investice MMP = stavby, projektová dokumentace, výkupy budov a pozemků a ostatní výdaje související se stavební investicí SR 2011 N 2012 % změna N/SR 942 442 1 659 136 76,0% V roce 2012 jsou finanční prostředky určeny především na rozpracované investiční akce, a to ve výši 1 334 922 tis. Kč. Z celkového objemu prostředků určených v roce 2012 na stavební investice je částka 857 332 tis. Kč kryta prostředky Fondu města Plzně pro kofinancování dotovaných projektů (tj. projekty s finanční spoluúčastí zdrojů EU či úvěru EIB), v tom např.: - 22. ZŠ - nástavby budov (realizováno prostřednictvím rozpočtu Odboru investic s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 37,1 mil. Kč) - 1. ZŠ rekonstrukce a rozšíření atletického sportoviště a výstavba zázemí pro sport (realizováno prostřednictvím rozpočtu Odboru školství, mládeže a tělovýchovy s finančními nároky na rok 2012 ve výši 15,0 mil. Kč) - vybavení zastávek inteligentními informačními systémy (realizováno prostřednictvím rozpočtu KŘTÚ-SVS MP s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 6,5 mil. Kč) - Plzeňský vědecko - technologický park II (realizováno prostřednictvím rozpočtu KP-ÚKEP s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 155,4 mil. Kč) - divadlo Jízdecká (realizován prostřednictvím rozpočtu Odboru investic s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 250,8 mil. Kč) - rekonstrukce fotbalového stadionu ve Štruncových sadech (realizováno prostřednictvím rozpočtu Odboru investic s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 179,3 mil. Kč) - Relax centrum Štruncovy sady (realizováno prostřednictvím rozpočtu Odboru investic s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 114,8 mil. Kč) - posílení vodovodního řadu Radčice (realizováno prostřednictvím rozpočtu Odboru investic MMP s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 13 mil. Kč) Podrobný rozpis stavebních investic je uveden v přehledu v rámci tabulkové části rozpočtu na rok 2012. 2 4.2.2 Nestavební investice MMP = pořízení strojů a zařízení, dopravních prostředků, výpočetní techniky, uměleckých děl apod. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 41 015 107 118 161,2% z celkového objemu rozpočtu nestavebních investic je 87,8 mil. Kč financováno z FKD. Jedná se o projekty spolufinancované ze zdrojů EU, zejména: - projekt Agendy a MIS (realizaci zajišťuje Správa informačních technologií MP s finančním krytím z rozpočtu Kanceláře ředitele Technického úřadu s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 63,7 mil. Kč) 2 str. 36 50 tabulkové části dokumentu Rozpočet na rok 2012 XV

- projekt Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu (realizaci zajišťuje Správa informačních technologií MP s finančním krytím z rozpočtu Kanceláře ředitele Technického úřadu s finančními nároky pro rok 2012 ve výši 19,7 mil. Kč) Podrobný rozpis nestavebních investic je uveden v přehledu v rámci tabulkové části rozpočtu na rok 2012. 3 4.2.3 Pořízení budov, pozemků a technické infrastruktury MMP = prostředky určené do rozpočtu Odboru nabývání majetku na výkupy budov a pozemků příp. směny a na výkupy technické infrastruktury do vlastnictví města. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 30 000 30 000 0% Prostředky na zajištění majetkoprávní přípravy investičních akcí jsou rozpočtovány s cílem dávat přednost získávání potřebného majetku formou směn. 4.2.4 Investiční příspěvky vlastním PO v rozpočtu MMP = účelově poskytnuté prostředky dle aktuálních investičních potřeb jednotlivých organizací, přičemž investiční potřeby jednotlivých organizací jsou přednostně financovány ze zůstatků vlastních investičních fondů (zdroj odpisy, investiční příspěvky PO) SR 2011 N 2012 % změna N/SR 18 467 22 479 21,7% Investiční příspěvky v roce 2012 sníženy na minimum s cílem maximálního využití vlastních fondů. Nejvyšší příspěvky pro rok 2012: 21. základní škola ve výši 5,0 mil. Kč (1. etapa půdní vestavby školní družiny) 28. základní škola ve výši 3,5 mil. Kč (výměna oken a zateplení pavilonu 1. stupně) Útvar koncepce a rozvoje MP ve výši 2,0 mil. Kč (územní studie zaměřené na rozvojová území a občanskou vybavenost) 4.2.5 Investiční transfery jiným organizacím a veřejným rozpočtům v rozpočtu MMP = transfery podnikatelským subjektům, obecně prospěšným organizacím, občanským sdružením, obcím, dobrovolným svazkům obcí a příspěvkovým organizacím zřízeným jiným zřizovatelem. SR 2011 N 2012 % změna N/SR 9 070 48 880 438,9% Odbor krizového řízení projekty Integrovaného záchranného systému 3 str. 51-52 tabulkové části dokumentu Rozpočet na rok 2012 XVI

Kancelář ředitelky Ekonomického úřadu transfer DSO Čistá Berounka ve výši 42,4 mil. Kč na projekt Čistá Berounka A, (kryto z FKD) Odbor sociálních služeb investiční transfer účelově určený pro TOTEM, regionální dobrovolnické centrum, o.s. na realizaci projektu Dům napříč generacemi 4.3 Výdaje do oblastí činnosti města Plzně v roce 2012 v tis. Kč Rozpočet MP % podíl na celkových výdajích Rozpočet MMP Rozpočet MO Výdaje celkem 5 737 783 5 153 462 584 321 1. Hospodářský rozvoj města 527 514 9,19% 524 253 3 261 2. Bezpečnost 196 555 3,43% 188 423 8 132 3. Ekologie 419 862 7,32% 298 371 121 491 4. Služby pro obyvatelstvo 172 043 3,00% 169 418 2 625 5. Doprava 1 590 847 27,73% 1 501 060 89 787 6. Bytová oblast 226 658 3,95% 222 550 4 108 7. Sociální oblast a péče o zdraví 167 492 2,92% 165 755 1 737 8. Školství 331 106 5,77% 244 413 86 693 9. Tělovýchova a zájm. činnost 464 633 8,10% 453 914 10 719 10. Kultura 646 761 11,27% 640 717 6 044 11. Vnitřní správa 660 177 11,51% 411 973 248 204 12. Finanční operace 334 135 5,82% 332 615 1 520 Následující graf porovnává provozní a kapitálové výdaje dle oblastí v letech 2011 (schválený rozpočet) a 2012 (schválený rozpočet) 1 800 1 600 1 400 1 200 v mil. Kč 1 000 800 600 400 200 0 Hosp. rozvoj Bezp. Ekologie Služby pro obyv. Doprava Bytová oblast Sociální a péče o zdraví Školství Sport a těl. Kultura Vnitřní správa Finanční operace SR 2011 452 189 350 185 1 572 182 160 271 157 448 666 333 SR 2012 528 197 420 172 1 591 227 167 331 465 647 660 334 XVII

5. FINANCOVÁNÍ Financování zahrnuje použití či tvorbu účelových fondů města (financování z vlastních zdrojů) a dále přijetí návratných zdrojů (dluhů) a jejich umořování (splátky jistin). Základní vztah jednotlivých okruhů rozpočtu města (příjmy v daném roce, výdaje v daném roce, ± financování) lze vyjádřit následující rovnicí: PŘÍJMY v daném roce VÝDAJE v daném roce ± FINANCOVÁNÍ = 0 5.1 Financování vlastní zdroje v rozpočtu města Plzně v roce 2012 Dle ustanovení 84, odst. 2 d) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích je vyhrazeno zastupitelstvu města zřizovat trvalé či dočasné fondy města. Statutem města Plzně bylo právo zřizovat fondy městských obvodů postoupeno zastupitelstvu příslušného městského obvodu. Prostředky akumulované v těchto fondech je možno použít ke krytí výdajů v daném roce a naopak z rozpočtu daného roku se převádí do fondů finanční prostředky, které jsou dle statutu každého fondu jeho zdrojem nebo volné prostředky, pro které není v daném roce využití. Následující komentář je vztažen pouze k operacím financování v rozpočtu MMP. 5.1.1 Tvorba a použití fondů města v rozpočtu MMP Tvorba fondů celkem (-) 1 288,6 mil. Kč Použití fondů celkem (+) 1 186,8 mil. Kč Fond rezerv a rozvoje MP (dále jen FRR) předpokládaný počáteční zůstatek fondu k 1.1.2012 ve výši 168,6 mil. Kč je tvořen zejména: - rezervou na pokrytí rizik a nepředvídatelných výdajů (30,0 mil. Kč) - Investiční rezervou OI na rozpracované akce (111,0 mil. Kč) tvorba FRR v roce 2012 - část dotace Ministerstva kultury ČR na spolufinancování projektu Plzeň EHMK 2015 (12,1 mil. Kč) - prostředky nárokované v rozpočtu OI na (realizace akce Rekonstrukce ul. Lobezská ) posílení rezervy na pokrytí rizik a nepředvídatelných výdajů (59,1 mil. Kč) použití FRR v rámci rozpočtu na rok 2012 je určeno - na posílení rozpočtu MMP v roce 2012 (137,0 mil. Kč) se zapojením Investiční rezervy v plné výši 111,0 mil. Kč rezervy nezapojené do rozpočtu - rezerva na pokrytí rizik a nepředvídatelných výdajů (89,1 mil. Kč), která je tvořena dle statutu fondu každoročně částkou min. 30 mil. Kč Fond životního prostředí MP (dále jen FŽP) počáteční zůstatek fondu k 1.1.2012 ve výši 1,7 mil. Kč je stanoven v návaznosti na upravený rozpočet FŽP pro rok 2011 tvorba fondu je zapracována v návaznosti na rozpočtované příjmy, kdy zdrojem FŽP je: - převod částky 2 025 tis. Kč odpovídající 25% příjmů z pokut uložených Městskou policií (sankční platby v rozpočtu Městské policie v celkové výši 8 100 tis. Kč) XVIII

- převod příjmů z pokut v oblasti životního prostředí (sankční platby v rozpočtu Odboru financování a rozpočtu MMP 200 tis. Kč a Odboru životního prostředí MMP 150 tis. Kč) - převod z příjmů z poplatků v oblasti životního prostředí (v rozpočtu Odboru financování a rozpočtu MMP 500 tis. Kč) použití fondu je schvalováno v jednotlivých případech zastupitelstvem města v průběhu roku Sociální fond zaměstnanců MMP a Městské policie tvorba a použití se řídí statuty těchto fondů a kolektivní smlouvou Fond oprav bytových domů v lokalitě Sylván tvorba a použití je zapracována v souladu se statutem tohoto fondu v návaznosti na počet obsazených bytů v roce 2012 a v návaznosti na rozpočtované výdaje spojené s údržbou uvedených bytových domů Fond pro financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury (dále jen FVI) fond je navržen ke zrušení v souvislosti s ukončením projektu. Fond rozvoje bydlení města Plzně (dále jen FRB) fond byl zřízen vr. 1995 na poskytování půjček občanům Plzně na obnovu bytového fondu, obytných budov a jejich staveb, půjčky jsou poskytovány na základě rozhodnutí orgánů městských obvodů tvorba a použití podléhá vyhlášce města, která s platností od 1. 1. 2012 umožňuje použití prostředků fondu i pro obnovu a údržbu bytového fondu města, v r. 2012 bude využito na údržbu městských bytů 15 mil. Kč Fond úvěrový povodňový (fond pro přijetí úvěru na opravy a modernizaci bytového fondu poškozeného povodněmi, dále jen FUP) použití FUP je zapracováno ve výši splátky úvěru Státnímu fondu rozvoje bydlení ČR včetně úroků dle splátkového kalendáře, tato splátka je kryta očekávaným zůstatkem fondu k 1.1.2012 a splátkami půjček v roce 2012. Poslední splátka bude realizována v roce 2013 Fond MP pro kofinancování dotovaných projektů (dále jen FKD) fond byl zřízen usnesením ZMP č. 493 ze dne 4.9.2008 za účelem vytvoření rezervy pro předfinancování a kofinancování finančně náročných projektů spolufinancovaných především ze zdrojů EU či úvěrů EIB. předpokládaný počáteční zůstatek fondu k 1.1.2012 ve výši 553,7 mil. Kč je tvořen: - blokací úvěru EIB I/2 na financování projektu Čistá Berounka B, tj. na akce Retenční nádrž ČOV I, Úslavský sběrač, Kanalizace Radobyčice (238,1 mil. Kč) tvorba fondu v roce 2012: - úvěr EIB II (600 mil. Kč) - očekávané příjmy z dotací v návaznosti na dokončování projektů kofinancovaných z dotačních titulů (421,9 mil. Kč) - náhrada splátky revolvingového úvěru v souladu s usnesením ZMP č. 743 ze dne 10.12.2009 (18,0 mil. Kč), zůstatek náhrady do výše 30 mil. Kč bude doplněn během roku 2012 - část příjmů z prodeje teplárenské infrastruktury Plzeňské teplárenské, a.s. ve výši 135,2 mil. Kč - odvod příspěvkové organizace Správy informačních technologií MP na spoluúčast města na financování realizace projektu Agendy a MIS a projektu Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu ve výši 7,0 mil. Kč použití fondu v rámci rozpočtu 2012: - předfinancování akcí s finanční účastí zdrojů z dotačních titulů, příp. úvěru EIB (1 007,7 mil. Kč) XIX

blokace nezapojené do rozpočtu - blokace na projekt Čistá Berounka B ve výši předpokládaného zůstatku přijatého úvěru EIB I/2 (238,1 mil. Kč) - blokace na projekt Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň (86 mil. Kč, usnesení ZMP č. 540 ze dne 10.11.2011) - blokace na spoluúčast města na financování realizace projektu Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň (135,2 mil. Kč) při celkové výši nákladů na realizaci projektu max. 50 mil. EUR Rozpočty jednotlivých fondů jsou součástí tabulkové části rozpočtu na rok 2012. 4 5.2 Financování návratné zdroje (dluhy) v rozpočtu MMP Přijaté úvěry (+) 600,0 mil. Kč úvěr EIB II na obnovu, modernizaci a rozšíření městské infrastruktury (úvěr Plzeňská městská infrastruktura II ) Splátky dluhů (-) 92,4 mil. Kč splátky jistin (platby úroků k dluhům, resp. příslušenství k dluhům jsou součástí provozních výdajů) celková částka určená na dluhovou službu, tzn. splátky jistin včetně úroků v roce 2012 činí 153,1 mil. Kč. Podrobný rozpis splátek úvěrů a půjček je uveden v přehledu dluhové služby 5. 4 str. 53-60 tabulkové části dokumentu Rozpočet na rok 2012 5 str. 61 tabulkové části dokumentu Rozpočet na rok 2012 XX

6. UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY Ukazatel dluhové služby = dluhová služba (splátky dluhů včetně provozních úroků) v daném roce daňové příjmy + nedaňové příjmy + nárokové dotace ze státního rozpočtu č.ř. 2009 2010 oček. 2011 N 2012 RV 2013 RV 2014 RV 2015 1 daňové příjmy 3 278,1 3 425,8 3 446,0 3 471,7 3 563,7 3 634,9 3 742,1 2 nedaňové příjmy 1 143,4 1 202,1 1 023,8 926,7 935,0 942,4 954,3 3 nárokové dotace ze SR 135,3 165,9 142,5 140,6 139,8 139,8 139,8 4 ř.1 + ř. 2 + ř.3 4 556,8 4 793,7 4 612,3 4 539,0 4 638,5 4 717,1 4 836,2 5 provozní úroky 26,4 40,4 45,2 60,7 85,0 97,3 94,8 6 splátky jistin 351,9 350,9 257,0 92,4 76,9 57,7 77,7 7 splátky leasingu 0 0 0 0 0 0 0 8 dluhová služba ř.5 + ř.6 + ř.7 403,9 391,4 302,2 153,1 161,9 155,0 172,5 9 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY ř.8 / ř.4x100 (v%) UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY BEZ VLIVŮ jednorázových splátek 8,28 8,16 6,55 3,37 3,49 3,29 3,57 2,93 2,96 3,25 3,37 3,49 3,29 3,57 v mil Kč. Nárůst ukazatele v letech 2009, 2010 a 2011 je dán jednorázově splatnými úvěry: revolvingovým úvěrem na financování projektu DVI do doby přijetí pozastávky dotace z Fondu soudržnosti a Státního fondu životního prostředí ČR od ČSOB, a.s. I, II a III revolvingovým úvěrem na pokrytí finanční nedostatečnosti od ČS, a.s. V roce 2011 byly ukončeny splátky 1. části úvěru ČS,a.s. na výstavbu obytné zóny Sylván. Od roku 2014 město splácí výhradně úvěry EIB (EIB I/1, EIB I/2 a EIB II). Ukazatel dluhové služby v letech 2009-2015 ukazatel v % 10 8 6 4 2 8,28 8,16 6,55 3,37 3,49 3,29 3,57 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Roky XXI

7. ROZPOČTOVÝ VÝHLED Rozpočtový výhled je součástí návrhu rozpočtu na rok 2012 vsouladu s ustanovením 3 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Je sestaven do roku 2015 a měl by být nejen východiskem pro sestavování rozpočtů v dalších letech, ale i základním finančním plánem pro zařazování nově zahajovaných akcí do rozpočtu města, hlediskem při zadlužování města a dalším rozhodování města o svých budoucích aktivitách. Při zpracování výhledu MMP bylo přihlédnuto k podkladům správců jednotlivých rozpočtů, kteří uplatňovali své požadavky vyplývající z rozvojových programů města, případně schválených usnesení a seznamu projektů v dokumentu Strategické záměry rozvoje města. Výhled rozpočtů městských obvodů byl zahrnut v jimi předložené výši do souhrnné bilance města. Finanční vztah rozpočtu města a městských obvodů vychází z procentních podílů na DPH a dani z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti stanovených pro rok 2012 bez ohledu na případné zavedení nového systému nakládání s komunálním odpadem a přechodu této agendy z městských obvodů na Magistrát města Plzně. 7.1 Predikce trendů příjmů (období 2013 2015) Odhad rozpočtových příjmů města na období 2013 2015 navazuje na stanovení příjmů v rámci návrhu rozpočtu města na rok 2012. Příjmy jsou do rozpočtového výhledu zapracovány na základě platných smluvních ujednání a dalších objektivních předpokladů jejich plnění v jednotlivých letech. Predikce daňových příjmů města Plzně vychází primárně ze zveřejněných odhadů a propočtů Ministerstva financí ČR o vývoji daňových výnosů státu. Tyto uveřejněné odhady zohledňují střednědobý výhled hlavních makroekonomických indikátorů, které prezentují předpokládaný ekonomický vývoj státu. Do uveřejněných prognóz MF ČR jsou promítnuty odhady dopadů plánované daňové reformy v původním navrhovaném znění. Pro stanovení podílu města Plzně na sdílených příjmech z daní je v rámci rozpočtového výhledu postupováno dle platného systému rozpočtového určení daní při respektování schválené dílčí změny podílu obcí na DPH v roce 2013, tedy bez případného snížení daňových příjmů města ve výši 900 mil. Kč a 4letou kompenzací (návrh MF ČR změna zákona o rozpočtovém určení daní). V době sestavování rozpočtového výhledu nebyla známa skutečnost o schválení, konečné podobě a účinnosti daňové reformy. Rozpočtový výhled příjmů z cizích daní je v souladu s MF ČR sestaven ohledem na účinnost již schválených daňových zákonů a na předpoklad schválení připravovaných legislativních změn a jejich vzájemné působení. Vzhledem k nejistému legislativnímu prostředí bylo přistupováno k rozpočtovému výhledu s větší mírou opatrnosti i ta však nemusí být dostačující v případě v současné době avizovaného významného zpomalení vývoje. Nejvýznamnější fiskální změny s dopadem na příjmy z cizích daní : novela zákona o dani z přidané hodnoty (zavedení jednotné sazby daně, snížení limitu pro povinnou registraci) změna zákona o dani z příjmu fyzických osob (zrušení konceptu superhrubé mzdy a související zvýšení sazby daně, omezení možnosti odpočtu úroků z úvěrů na vlastní bydlení, omezení základní slevy na poplatníka) změna zákona o dani z příjmu právnických osob (osvobození příjmů z dividend a dalších podílů na zisku, sjednocení maximálního limitu pro odpočet darů na veřejně prospěšné účely, snížení sazby u investičních a penzijních fondů, změny ve zdanění loterií a her) XXII

V roce 2013 je očekáván nárůst inkasa příjmů z DPH a to zejména z titulu navrhovaného snížení stropu k registraci, vyšší výnos z důvodu sjednocení sazeb by měl být z důvodu snížení podílu pro obce rozpočtově neutrální. V roce 2014, kdy se plně projeví změna týkající se snížení stropu pro registraci, je plánován větší meziroční nárůst této daně. K meziročnímu poklesu dochází v roce 2013 u daní z příjmů fyzických osob, který souvisí se zrušením konceptu superhrubé mzdy a opětovné zvýšení základní slevy na poplatníka v roce 2012. V případě daně z nemovitosti je uvažováno od roku 2013 se změnou Vyhlášky města o stanovení koeficientu pro výpočet daně z nemovitosti, resp. se zavedením místních koeficientů. Na základě této skutečnosti je v rozpočtovém výhledu od roku 2013 navýšen příjem z této daně cca na dvojnásobek, tzn. využití možnosti města uplatnit místní koeficient ve výši dvojnásobku, přičemž zákon o dani z nemovitosti umožňuje až pětinásobek. Výše vlastní daně z příjmů právnických osob je zapracována s ohledem na plánovaný objem činností podléhajících zdanění, zejména pak rozsahem prodeje majetku města v jednotlivých letech. Předpokládaný příjem z dividendy Plzeňská teplárenská, a.s je zapracován na úrovni roku 2012 (150 mil. Kč). Souhrnný dotační vztah se státním rozpočtem je zapracován ve shodné struktuře jako pro rok 2012 s předpokladem, že dotace i příspěvky nebudou v následujících letech valorizovány, ale ani ponižovány. V rozpočtovém výhledu je zapracována dotace Ministerstva kultury ČR na projekt EHMK Plzeň 2015. V letech 2013 2015 je zatím uvažováno s převodem této dotace do FRR MP do Rezervy Plzeň EHMK 2015. Ve výhledu kapitálových příjmů je v roce 2013 zapracován mimořádný příjem z prodeje teplárenské infrastruktury ve výši 163 019 tis. Kč (2. splátka včetně příslušenství). Tento jednorázový příjem bude blokován ve FKD MP a bude využit na financování akce Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň. Příjmy z prodeje nemovitostí vykazují i nadále klesající tendenci. Příjmy z kapitálových dotací jsou sestaveny v návaznosti na postupné ukončování projektů kofinancovaných z dotačních titulů zejména ze zdrojů EU. Tyto dotace jsou převedeny v rámci rozpočtu a výhledu do FKD MP a budou využity na další obdobné projekty. 7.2 Predikce trendů výdajů (období 2013 2015) Vlivem pomalého růstu provozních příjmů a vlivem úbytku kapitálových příjmů byl rozpočtový výhled MMP sestaven s cílem fixace provozních běžných výdajů na úrovni návrhu rozpočtu 2012 a tím zachování prostoru pro investice financované z vlastních zdrojů. V rámci sestavení rozpočtového výhledu jsou respektována následující opatření: předpoklad zmrazení mzdových a osobních nákladů zachování úrovně ostatních provozních výdajů bez zohlednění růstu cen výdaje do majetku města pouze ve výši nutné obnovy, případně na dokončení rozpracovaných akcí zahájených v roce 2012 a před tímto rokem výdaje na provoz a údržbu do bytového a nebytového fondu ve výši cca 80% plánovaných příjmů z pronájmu (r. 2013, 2014) eliminace poskytování investičních příspěvků příspěvkovým organizacím V oblasti provozních transferů je významné zapracování schválených 4 letých grantů v oblasti kultury (usn. ZMP č. 505 ze dne 6. 10. 2011). V souvislosti se získáním titulu EHMK je zapracován vjednotlivých výhledových letech transfer Plzeň 2015, o. p. s. ve výši 22 mil. Kč, 37 mil. Kč, 116 mil. Kč. XXIII