Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice 2011

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice

obsah 1. Úvod 5 2. Roční účetní uzávěrka 9 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 23 4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 51 5. Stav a pohyb majetku a závazků 57 6. Vývoj vybraných ukazatelů 63 7. Závěr 71 3

Úvod

Výroční zpráva o hospodaření vysoké školy za rok 2011 byla vypracována v souladu s doporučenou osnovou Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy, čímž je zabezpečena obsahová náplň, vyžadovaná 21 odst. 3 zákona č. 111/98 Sb., o vysokých školách. Univerzita Pardubice v roce 2011 hospodařila na základě sestaveného vyrovnaného rozpočtu s příjmy a výnosy, tvořenými zejména příspěvkem a dotací ze státního rozpočtu, dalšími příspěvky z ostatních zdrojů, s poplatky spojenými se studiem, výnosy z majetku, z doplňkové činnosti a z darů. Hospodaření univerzity za rok 2011 bylo v konečném účtu ziskové. S veřejnými prostředky nakládala univerzita v souladu s pravidly Evropského společenství pro poskytování veřejné podpory (Nařízení Komise (EU), kterými se provádí nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES)), a to tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. 1 Univerzita Pardubice, jako veřejná vysoká škola, plní nosné úkoly ve vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové i v umělecké oblasti, přičemž další navazující aktivity jsou vykonávány v doplňkové činnosti v souladu se zákonem č. 111/98 Sb., o vysokých školách. Tyto činnosti byly v roce 2011 realizovány na 7 stávajících fakultách, 1 vysokoškolském ústavu a současně pracovištích, zabezpečujících pro všechny součásti univerzity potřebné obslužné činnosti. V tomto rozsahu a struktuře bude činnost rozvíjena i v následných obdobích. I pro nadcházející období univerzita hospodaří na základě vyrovnaného rozpočtu a plánuje financování zabezpečující především kvalitativní rozvoj vybudované základny. První část výroční zprávy tvoří úvod. Druhá část výroční zprávy je věnována roční účetní závěrce za rok 2011. V souladu s doporučenou osnovou a pokyny MŠMT je doplněna o rozbor výsledku hospodaření, přehled o peněžních tocích a výrok externího auditora. Ve třetí části jsou analyzovány příjmy, výnosy, výdaje a náklady Univerzity Pardubice za rok 2011 včetně analýzy mzdových nákladů. Dále jsou zde zařazeny přehledy o výplatě stipendií a náklady na služby pro studenty. Je zde uveden přehled financování reprodukce majetku. Čtvrtá část je věnována fondům, jejich tvorbě a čerpání je zde zobrazen vývoj a konečný stav těchto zdrojů. Pátá část se zabývá vývojem a stavem majetku a závazků a výsledky inventarizace. Rovněž je tato část doplněna o přehled budov a pronájmů Univerzity Pardubice a přehled majetku, zařazeného do užívání nad 700 tis. Kč za kus. V šesté části je zobrazen vývoj vybraných ukazatelů v časových řadách. V závěrečné sedmé části je uvedena stručná rekapitulace kontrolní činnosti a celkové zhodnocení ekonomického vývoje univerzity. úvod 7

8

Roční účetní uzávěrka

Tab. 1 Rozvaha (bilance) Detailní informace ke kategoriím, obsaženým v tomto výkazu jsou uvedeny v třetí a čtvrté části výroční zprávy o hospodaření vysoké školy. Rozvaha (bilance) (1) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1. 1. (4) stav k 31. 12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21+29 0001 2 143 011 2 185 255 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 0002 52 137 66 024 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2. Software 013 0004 45 052 52 072 3. Ocenitelná práva 014 0005 440 7 600 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 6 501 5 632 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 144 720 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 0010 2 873 186 2 981 321 1. Pozemky 031 0011 59 472 59 479 2. Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 628 628 3. Stavby 021 0013 1 987 632 2 067 599 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 642 946 695 144 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 117 638 107 280 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 1 731 1 731 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 63 139 49 460 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 0021 340 340 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 340 340 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 0029-782 651-862 430 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0 0 2. Oprávky k softwaru 073 0031-34 777-36 847 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032-430 -540 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-6 501-5 632 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034-15 -183 6. Oprávky ke stavbám 081 0035-244 800-286 043 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036-376 929-424 322 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-117 638-107 280 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040-1 561-1 583 B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 0041 389 339 679 677 I. Zásoby celkem ř. 43 až 51 0042 8 669 8 379 1. Materiál na skladě 112 0043 3 562 3 307 2. Materiál na cestě 119 0044 0 0 3. Nedokončená výroba 121 0045 379 21 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5. Výrobky 123 0047 14 14 6. Zvířata 124 0048 0 0 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 4 714 5 037 8. Zboží na cestě 139 0050 0 0 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0 0 II. Pohledávky celkem ř. 53 až71 0052 51 321 19 904 1. Odběratelé 311 0053 3 158 4 735 2. Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 2 roční účetní závěrka 11

2 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 2 119 3 054 5. Ostatní pohledávky 315 0057 0 0 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 7 529 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení 336 0059 0 0 a veřejného zdrav. pojištění 8. Daň z příjmů 341 0060 0 0 9. Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 5 486 3 969 11. Ostatní daně a poplatky 345 0063 7 14 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. ozpočtem 346 0064 0 0 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů 348 0065 0 0 územních samospr. celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0 0 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17. Jiné pohledávky 378 0069 181 173 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 40 721 7 811 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071-360 -381 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až 80 0072 320 838 643 442 1. Pokladna 211 0073 501 537 2. Ceniny 213 0074 56 11 3. Účty v bankách 221 0075 320 281 642 894 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8. Peníze na cestě 261 0080 0 0 IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až 84 0081 8 512 7 952 1. Náklady příštích období 381 0082 8 443 7 931 2. Příjmy příštích období 385 0083 68 20 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 2 532 351 2 864 932 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř. 87+91 0086 2 403 296 2 705 200 I. Jmění celkem ř. 88 až 90 0087 2 391 819 2 688 065 1. Vlastní jmění 901 0088 2 144 086 2 412 519 2. Fondy 911 0089 247 733 275 547 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 0091 11 477 17 134 1. Účet výsledku hospodaření 963 0092 0 17 134 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 11 477 0 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř. 96+98+106+130 0095 129 055 159 733 I. Rezervy celkem ř. 97 0096 0 4 500 1. Rezervy 941 0097 0 4 500 II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až 105 0098 2 163 1 773 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2 163 1 773 2. Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3. Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6. Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř. 107 až 129 0106 73 343 71 978 1. Dodavatelé 321 0107 15 358 17 043 2. Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3. Přijaté zálohy 324 0109 342 311 4. Ostatní závazky 325 0110 10 325 8 585 5. Zaměstnanci 331 0111 26 619 25 574 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 0 0 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného 336 0113 14 123 13 762 zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu 341 0114 0 0 12 roční účetní závěrka

9. Ostatní přímé daně 342 0115 4 159 3 987 10. Daň z přidané hodnoty 343 0116 0 0 11. Ostatní daně a poplatky 345 0117 0 0 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 618 317 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních 348 0119 0 0 samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0 0 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0 0 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0 0 17. Jiné závazky 379 0123 722 1 280 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19. Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22. Dohadné účty pasivní z389 0128 1 076 1 119 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až 133 0130 53 549 81 481 1. Výdaje příštích období 383 0131 88 85 2. Výnosy příštích období 384 0132 53 460 81 395 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0 1 Pasiva celkem ř. 86+95 0134 2 532 351 2 864 932 2 Poznámky (1) Zpracování Rozvahy se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s. r. o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Tab. 2 Výkaz zisku a ztráty Detailní informace ke kategoriím, obsaženým v těchto výkazech zisku a ztráty, jsou uvedeny ve druhé části výroční zprávy o hospodaření vysoké školy Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 118 647 2 065 1. Spotřeba materiálu 501 0002 81 241 1 850 2. Spotřeba energie 502 0003 35 348 214 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4. Prodané zboží 504 0005 2 058 0 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 93 328 2 196 5. Opravy a udržování 511 0007 16 942 65 6. Cestovné 512 0008 21 251 131 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 671 22 8. Ostatní služby 518 0010 53 464 1 978 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 530 205 5 868 9. Mzdové náklady 521 0012 397 260 4 551 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 129 875 1 317 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 3 070 0 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 269 0 14. Daň silniční 531 0018 61 0 15. Daň z nemovitosti 532 0019 17 0 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 190 0 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 231 414 4 095 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 5 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20. Úroky 544 0025 139 0 21. Kursové ztráty 545 0026 127 5 22. Dary 546 0027 9 0 roční účetní závěrka 13

2 23. Manka a škody 548 0028 527 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 230 608 4 090 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných ř. 31 až 36 0030 112 689 0 položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 108 168 0 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného 552 0032 0 0 majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 0 29. Tvorba rezerv 556 0035 4 500 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 21 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 19 026 0 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními 581 0038 0 0 složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 19 026 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 1 105 576 14 223 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 61 112 16 910 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 2 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 59 028 16 908 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 2 084 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0-358 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0-358 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 2 418 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 2 418 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 203 545 22 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 241 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15. Úroky 644 0061 3 899 0 16. Kursové zisky 645 0062 242 0 17. Zúčtování fondů 648 0063 129 711 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 69 453 22 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 27 0 a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 5 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22 0 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 37 752 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 37 752 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 815 506 0 29. Provozní dotace 691 0078 815 506 0 Výnosy celkem ř. 43+47+52+ 0079 1 120 360 16 574 57+65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080 14 784 2 350 34. Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082 14 784 2 350 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 14 roční účetní závěrka

Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 17 134 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 17 134 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztráty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s. r. o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 2 Tab. 2a Výkaz zisku a ztráty univerzita bez SKM Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 99 867 1 501 1. Spotřeba materiálu 501 0002 71 395 1 496 2. Spotřeba energie 502 0003 26 414 4 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4. Prodané zboží 504 0005 2 058 0 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 87 260 2 053 5. Opravy a udržování 511 0007 13 568 18 6. Cestovné 512 0008 21 237 131 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 667 22 8. Ostatní služby 518 0010 50 788 1 882 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 511 261 5 006 9. Mzdové náklady 521 0012 383 297 3 908 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 125 221 1 098 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 2 743 0 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 241 0 14. Daň silniční 531 0018 56 0 15. Daň z nemovitosti 532 0019 17 0 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 167 0 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 230 806 4 283 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 5 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20. Úroky 544 0025 0 0 21. Kursové ztráty 545 0026 127 5 22. Dary 546 0027 9 0 23. Manka a škody 548 0028 527 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 230 139 4 278 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv ř. 31 až 36 0030 104 282 0 a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného 551 0031 104 261 0 majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného 552 0032 0 0 a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 0 29. Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 21 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 19 026 0 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními 581 0038 0 0 složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 19 026 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 1 052 741 12 842 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 12 953 13 187 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 2 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 10 869 13 185 roční účetní závěrka 15

2 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 2 084 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0-358 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0-358 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 2 418 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 2 418 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 200 515 22 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 236 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15. Úroky 644 0061 3 672 0 16. Kursové zisky 645 0062 242 0 17. Zúčtování fondů 648 0063 129 711 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 66 655 22 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 22 0 a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22 0 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 37 752 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 37 752 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 810 343 0 29. Provozní dotace 691 0078 810 343 0 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+ 0079 1 064 003 12 851 65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080 11 262 8 34. Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082 11 262 8 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 11 270 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 11 270 Tab. 2b Výkaz zisku a ztráty SKM Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 2 sl. 1 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 18 780 564 1. Spotřeba materiálu 501 0002 9 846 354 2. Spotřeba energie 502 0003 8 934 210 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4. Prodané zboží 504 0005 0 0 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 6 068 143 5. Opravy a udržování 511 0007 3 374 47 6. Cestovné 512 0008 14 0 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 4 0 8. Ostatní služby 518 0010 2 676 96 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 18 944 862 9. Mzdové náklady 521 0012 13 963 643 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 4 654 219 16 roční účetní závěrka

11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 327 0 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 28 0 14. Daň silniční 531 0018 5 0 15. Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 23 0 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 608-188 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20. Úroky 544 0025 139 0 21. Kursové ztráty 545 0026 0 0 22. Dary 546 0027 0 0 23. Manka a škody 548 0028 0 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 469-188 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv ř. 31 až 36 0030 8 407 0 a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného 551 0031 3 907 0 majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného 552 0032 0 0 a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 0 29. Tvorba rezerv 556 0035 4 500 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 0 0 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními 581 0038 0 0 složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 52 835 1 381 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 48 159 3 723 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 48 159 3 723 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0 0 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 0 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 3 030 0 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 5 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15. Úroky 644 0061 227 0 16. Kursové zisky 645 0062 0 0 17. Zúčtování fondů 648 0063 0 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 798 0 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 5 0 a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného 652 0066 5 0 majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 2 roční účetní závěrka 17

2 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 0 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními 681 0074 0 0 složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 5 163 0 29. Provozní dotace 691 0078 5 163 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+ 0079 56 357 3 723 65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080 3 522 2 342 34. Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082 3 522 2 342 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 5 864 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 5 864 Tab. 3 Hospodářský výsledek za rok 2011 Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Fakulta filozofická 195 9 204 Fakulta restaurování 182 0 182 Fakulta chemicko-technologická 1 818 0 1 818 Fakulta ekonomicko-správní 342 0 342 Dopravní fakulta Jana Pernera 1 393 0 1 393 Fakulta elektrotechniky a informatiky 653 0 653 Fakulta zdravotnických studií 533 0 533 Koleje a menzy celkem 3 522 2 342 5 864 Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) celkem 6 145 0 6 145 Celkem 14 783 2 351 17 134 Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst. 1 a) zákona č. 111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (tis. Kč) Univerzita Pardubice vykázala za rok 2011 zisk ve výši 17 134 tis. Kč, přičemž z hlavní činnosti 14 783 tis. Kč a z doplňkové činnosti 2 351 tis. Kč. V doplňkové činnosti UPa vykonává za úplatu činnost navazující na její vzdělávací a vědeckou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost nebo činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. Doplňková činnost nesmí ohrozit kvalitu, rozsah a dostupnost činnosti, k jejíž uskutečňování byla UPa zřízena. Doplňkovou činností SKM se rozumí poskytování ubytovacích a stravovacích služeb právnickým a fyzickým osobám mimo UPa. Oprávněnou osobou ke sjednávání a uzavírání smluv v doplňkové činnosti je kvestor, který plně zodpovídá za provozování doplňkové činnosti v souladu s příslušnými právními předpisy a s vnitřními předpisy UPa. Zisk je dosahován především u komerčních činností v oblasti stravování a ubytování, dalších služeb pro studenty, dále u pronájmu volných kapacit, komerčních školení, konferenční a dalších činností. Všechny součásti vysoké školy ukončily rok 2011 s kladným hospodářským výsledkem. Hospodářský výsledek Univerzity Pardubice ve výši 17 134 tis. Kč a jeho následné převedení do FRIM a FPP odpovídá dlouhodobému záměru UPa. 18 roční účetní závěrka

Tab. 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW Č. ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 1 0 17 134 17 134 17 134 Odpisy dlouhodobého majetku 2 0 0 0 108 169 Rezervy řízené předpisy 3 0 4 500 4 500 4 500 Přechodné účty pasivní 4 54 625 82 601 27 976 27 976 Výdaje příštích období 5 88 85-3 -3 Výnosy příštích období 6 53 460 81 395 27 935 27 935 Kurzové rozdíly pasivní 7 0 1 1 1 Dohadné účty pasivní 8 1 076 1 119 43 43 Přechodné účty aktivní 9 49 234 15 763-33 471 33 471 Náklady příštích období 10 8 443 7 931-512 512 Příjmy příštích období 11 68 20-48 48 Kurzové rozdíly aktivní 12 0 0 0 0 Dohadné účty aktivní 13 40 721 7 811-32 910 32 910 Pohledávky celkem 14 10 600 12 093 1 493-1 493 Z obchodního styku 15 5 277 7 789 2 512-2 512 K účastníkům sdružení 16 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdrav. poj. 17 0 0 0 0 Daň z příjmu 18 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 19 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 20 5 486 3 969-1 517 1 517 Ostatní daně a poplatky 21 7 14 6-6 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 22 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 23 0 0 0 0 Za zaměstnanci 24 7 529 521-521 Z emit. dluhopisů a jiné pohledávky 25 181 173-8 -8 Opravná položka k pohledávkám 26-360 -381-21 21 Ceniny 27 56 11-45 45 Majetkové cenné papíry 28 0 0 0 0 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy 29 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkod. fin. maj. 30 0 0 0 0 Zásoby celkem 31 8 669 8 379-290 290 Materiál na skladě a na cestě 32 3 562 3 307-255 255 Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby 33 379 21-358 358 Výrobky 34 14 14 0 0 Zvířata 35 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 36 4 714 5 037 323-323 Poskytnuté zálohy na zásoby 37 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 38 72 267 70 859-1 408-1 408 Dodavatelé 39 15 358 17 043 1 685 1 685 Směnky k úhradě 40 0 0 0 0 Přijaté zálohy 41 342 311-31 -31 Ostatní závazky 42 10 325 8 585-1 740-1 740 Zaměstnanci 43 26 619 25 574-1 046-1 046 Ostatní závazky k zaměstnancům 44 0 0 0 0 K institucím soc. zabezp. a zdravot. poj. 45 14 123 13 762-361 -361 Daň z příjmu 46 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 47 4 159 3 987-172 -172 Daň z přidané hodnoty 48 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 49 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 50 618 317-301 -301 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 51 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 52 0 0 0 0 Jiné závazky 53 722 1 280 558 558 Krákodobé bankovní úvěry 54 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 55 0 0 0 0 Cash flow provozní 195 450 211 339 15 889 188 682 Nehmotný dlouhodobý majetek 57 52 137 66 024 13 888-13 888 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 58 0 0 0 0 Software 59 45 052 52 072 7 021-7 021 Předměty ocenitelných práv 60 440 7 600 7 160-7 160 2 roční účetní závěrka 19

2 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 61 6 501 5 632-868 868 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 62 144 720 576-576 Nedokončené nehmotné investice 63 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. maj. 64 0 0 0 0 Oprávky celkem 65-41 722-43 202-1 480 1 480 K nehmotným výsledkům výzkumné čin. 66 0 0 0 0 K softwaru 67-34 777-36 847-2 070 2 070 K předmětům ocenitelných práv 68-430 -540-110 110 K drobnému nehmot. dlouhodobému maj. 69-6 501-5 632 868-868 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému maj. 70-15 -183-168 168 Hmotný dlouhodobý majetek 71 2 873 186 2 981 321 108 135-108 135 Pozemky 72 59 472 59 479 7-7 Umělecká díla a sbírky 73 628 628 0 0 Stavby 74 1 987 632 2 067 599 79 967-79 967 Samostatné movité věci a soubory mov. věcí 75 642 946 695 144 52 198-52 198 Pěstitelské celky trvalých porostů 76 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 77 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 78 117 638 107 280-10 358 10 358 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 79 1 731 1 731 0 0 Nedokončené hmotné investice 80 63 139 49 460-13 678 13 678 Poskytnuté zálohy na hmot. dlouhod. maj. 81 0 0 0 0 Oprávky celkem 82-740 929-819 228-78 299 78 299 Ke stavbám 83-244 800-286 043-41 242 41 242 K movitým věcem a souborům mov. věcí 84-376 929-424 322-47 393 47 393 K pěstitelským celkům trvalých porostů 85 0 0 0 0 K základnímu stádu a tažným zvířatům 86 0 0 0 0 K drobnému hmot. dlouhodobému maj. 87-117 638-107 280 10 358-10 358 K ostatnímu hmot. dlouhodobému maj. 88-1 561-1 583-22 22 Korekce vyloučením odpisů 89 0 0 0-108 168 Dlouhodobý finanční majetek 90 340 340 0 0 Podíl. cen. papíry a vklady rozhodující vliv 91 0 0 0 0 Podíl. cen. papíry a vklady podstatný vliv 92 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 93 0 0 0 0 Půjčka podnikům ve skupině 94 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 95 340 340 0 0 Cash flow z investiční činnosti 96 2 143 011 2 185 255 42 244-150 412 Dlouhodobé závazky celkem 97 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 98 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 99 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlohodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 2 163 1 773-390 -390 Vlastní jmění 104 2 144 086 2 412 519 268 432 268 432 Fondy 105 247 733 275 547 27 814 27 814 Oceňovací rozdíly z přecenění majetků a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 11 477 17 134 5 657 5 657 Korekce snížením disponibilního zisku běž. roku 109 0-17 134-17 134-17 134 Cash flow z finanční činnosti 110 2 405 459 2 689 838 284 380 284 380 Cash flow celkově 111 4 743 920 5 086 433 342 513 322 649 Stav peněžních prostředků 112 320 782 643 431 322 649-322 649 20 roční účetní závěrka

Výrok auditora k roční účetní závěrce 2 roční účetní závěrka 21

22

Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů

Tab. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 816 053 781 857 358 779 134 230 1 174 832 916 087 v tom:1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 803 194 768 999 358 779 134 230 1 161 973 903 229 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 751 600 717 605 339 720 114 597 1 091 320 832 202 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 99 048 65 271 273 950 48 830 372 998 114 101 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 75 889 54 548 2 907 2 099 78 796 56 647 dotace na VaV 6 23 159 10 723 271 043 46 731 294 202 57 454 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 652 552 652 334 65 770 65 767 718 322 718 101 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 505 586 505 510 51 770 51 767 557 356 557 277 příspěvek 9 480 447 480 447 8 330 8 330 488 777 488 777 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 852 852 852 852 ostatní dotace 11 25 139 25 063 42 588 42 585 67 727 67 648 dotace na VaV 12 146 966 146 824 14 000 14 000 160 966 160 824 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 50 190 50 102 19 059 19 057 69 249 69 159 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 12 806 12 806 12 806 12 806 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 12 806 12 806 12 806 12 806 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 50 190 50 102 6 253 6 251 56 443 56 353 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 753 753 753 753 dotace na VaV 19 50 190 50 102 5 500 5 498 55 690 55 600 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 404 1 292 0 576 1 404 1 868 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 1 177 1 065 0 576 1 177 1 641 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 1 177 1 065 0 576 1 177 1 641 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 227 227 0 0 227 227 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 227 227 0 0 227 227 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom:2.veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 12 859 12 858 0 0 12 859 12 858 dotace spojené se vzdělávací činností 28 5 617 5 617 0 0 5 617 5 617 dotace na VaV 29 7 242 7 241 0 0 7 242 7 241 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 816 053 781 857 358 779 134 230 1 174 832 916 087 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 588 496 566 967 68 236 68 001 656 732 634 968 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 581 475 560 058 54 677 53 866 636 152 613 924 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 13 559 13 559 13 559 13 559 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 1 404 1 292 0 576 1 404 1 868 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 5 617 5 617 0 0 5 617 5 617 3 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 25

3 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 227 557 214 890 290 543 66 229 518 100 281 119 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 170 125 157 547 285 043 60 731 455 168 218 278 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 50 190 50 102 5 500 5 498 55 690 55 600 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 7 242 7 241 0 0 7 242 7 241 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 816 053 781 857 358 779 134 230 1 174 832 916 087 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 588 496 566 967 68 236 68 001 656 732 634 968 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 77 066 55 613 15 713 15 481 92 779 71 094 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 505 813 505 737 52 523 52 520 558 336 558 257 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 5 617 5 617 0 0 5 617 5 617 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 227 557 214 890 290 543 66 229 518 100 281 119 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 23 159 10 723 271 043 46 731 294 202 57 454 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 197 156 196 926 19 500 19 498 216 656 216 424 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 7 242 7 241 0 0 7 242 7 241 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 26 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů

Tab. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (tis. Kč) Použité zdroje celkem Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Prostředky z veřejných zdrojů celkem Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 505 586 505 510 50 918 50 915 556 504 556 425 576 155 789 95 79 5 688 562 113 2 Příspěvek 480 447 480 447 8 330 8 330 488 777 488 777 576 155 789 0 0 4 258 493 035 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí 428 557 428 557 8 330 8 330 436 887 436 887 576 144 635 0 0 4 258 441 145 činnost (6) 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních 18 891 18 891 0 0 18 891 18 891 0 1 009 0 0 0 18 891 programů 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 1 604 1 604 0 0 1 604 1 604 0 52 0 0 0 1 604 9 U Ubytovací stipendia 31 395 31 395 0 0 31 395 31 395 0 10 093 0 0 0 31 395 10 Dotace 25 139 25 063 42 588 42 585 67 727 67 648 0 0 95 79 1 430 69 078 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 5 609 5 538 0 0 5 609 5 538 0 0 95 71 0 5 538 12 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 G Fond rozvoje vysokých škol 3 383 3 383 15 026 15 026 18 409 18 409 0 0 0 0 1 430 19 839 14 I Rozvojové programy 10 984 10 979 27 562 27 559 38 546 38 538 0 0 0 8 0 38 538 15 J Dotace na ubytování a stravování 5 163 5 163 0 0 5 163 5 163 0 0 0 0 0 5 163 16 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 753 753 753 753 0 0 0 0 0 753 18 Ministerstvo životního prostředí 0 0 753 753 753 753 0 0 0 0 0 753 19 MŽP- spoluúčast na OP ŽP 0 0 753 753 753 753 0 0 0 0 0 753 20 Územní rozpočty 227 227 0 0 227 227 0 0 0 0 0 227 21 Pardubický kraj 177 177 0 0 177 177 0 0 0 0 0 177 22 Pardubický kraj 177 177 0 0 177 177 0 0 0 0 0 177 23 Statutární město Pardubice 50 50 0 0 50 50 0 0 0 0 0 50 24 Statutární město Pardubice 50 50 0 0 50 50 0 0 0 0 0 50 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 5 617 5 617 0 0 5 617 5 617 0 0 0 0 0 5 617 26 Lifelong Learning Programme 5 617 5 617 0 0 5 617 5 617 0 0 0 0 0 5 617 27 LLP Leonardo 698 698 0 0 698 698 0 0 0 0 0 698 28 LLP Socrates 4 919 4 919 0 0 4 919 4 919 0 0 0 0 0 4 919 29 Celkem 511 430 511 354 51 671 51 668 563 101 563 022 576 155 78 95 79 5 688 568 710 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, 3 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 27

3 není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec k uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Příjmy Univerzity Pardubice na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou, inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost oproti předchozímu roku výrazně poklesly. Hlavním důvodem bylo snížení běžného příspěvku MŠMT A+B na studijní programy meziročně o téměř 80 mil. Kč, což činí cca 10% celkového rozpočtu UPa na vzdělávací činnost. Nižší byly také dotace na individuální akce od Pardubického kraje a měst. Příjmy z ostatních veřejných zdrojů nevykazují výraznější odchylky v porovnání s předchozími roky. Na spoluúčast projektů FRVŠ byla v roce 2011 využita částka 775 tis. Kč z příspěvku A+B. Vzhledem k tomu, že se nejedná o neveřejný zdroj, není tato částka uvedena v tabulce. Ve sloupci k - Ostatní použité neveřejné zdroje jsou uvedeny náklady a výdaje vynaložené na celoživotní vzdělávání a spoluúčast UPa na projektech FRVŠ z Fondu reprodukce investičního majetku. V ř. 25-28 není ve sloupci a poskytnuté veřejné zdroje uvedena částka, která přišla v roce 2011 na účty Univerzity Pardubice. Do sloupce b - použité veřejné zdroje byla uvedena stejná hodnota, a to z důvodu srovnatelnosti tabulky jako celku. V případě, že by byl sloupec b - použité zdroje vyplněn částkami ve výši skutečně čerpaných nákladů, vyšla by ve sloupci j - vratka nevyčerpaných prostředků záporná hodnota, která neodpovídá skutečnosti. V tomto případě se totiž nejedná o vratku, ale o dohadné položky a časové rozlišení přijatých dotací vzhledem k tomu, že projekty jsou víceleté a jejich zúčtování neprobíhá za kalendářní rok. Pro účely udržení kontinuity a ucelenosti vykazování chybí v tabulce sloupec časové rozlišení zdrojů z minulých let. Skutečné použití prostředků bylo: v ř. 27 LLP - LdV 561 tis. Kč a v ř. 28 LLP - Socrates 7 496 tis. Kč. Tab. 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (tis. Kč) Použité zdroje celkem Ostatní použité neveřejné zdroje (7) Vratka nevyčerp. prostředků ztoho převody do FÚUP (6) ztoho zajištěno spoluřešit. (5) ztoho zdroje zahr. v % (4) Prostředky z veřejných zdrojů celkem Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 146 966 146 824 14 000 14 000 160 966 160 824 0 293 361 142 735 161 559 2 Institucionální podpora (IP) 112 475 112 333 14 000 14 000 126 475 126 333 0 0 274 142 10 126 343 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 22 579 22 579 3 001 3 001 25 580 25 580 0 0 0 0 0 25 580 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 87 687 87 687 10 999 10 999 98 686 98 686 0 0 217 0 10 98 696 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 2 209 2 067 0 0 2 209 2 067 0 0 57 142 0 2 067 6 dofinancování 7.RP 1 923 1 840 0 0 1 923 1 840 0 0 53 83 0 1 840 7 program Kontakt - Mobility 286 227 0 0 286 227 0 0 4 59 0 227 8 Účelová podpora 34 491 34 491 0 0 34 491 34 491 0 293 87 0 725 35 216 9 Základní výzkum 8 716 8 716 0 0 8 716 8 716 0 293 87 0 725 9 441 10 centra základního výzkumu LC 6 093 6 093 0 0 6 093 6 093 0 0 0 0 0 6 093 11 výzkumná centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 725 725 12 program INGO 251 251 0 0 251 251 0 0 0 0 0 251 13 program EUPRO 1 335 1 335 0 0 1 335 1 335 0 0 67 0 0 1 335 13 program KONTAKT II 1 037 1 037 0 0 1 037 1 037 0 293 20 0 0 1 037 28 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů

14 program Eureka 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 Aplikovaný výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 NPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Specifický vysokoškolský výzkum 25 775 25 775 0 0 25 775 25 775 0 0 0 0 0 25 775 18 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 50 190 50 102 5 500 5 498 55 690 55 600 0 10 762 792 90 150 55 750 20 GAČR 33 584 33 553 880 880 34 464 34 433 0 7 073 378 31 0 34 433 21 standardní projekty 28 856 28 856 880 880 29 736 29 736 0 7 073 351 0 0 29 736 21 postdoktorské projekty 4 728 4 697 0 0 4 728 4 697 0 0 27 31 0 4 697 22 doktorské projekty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 TAČR 5 053 5 053 670 669 5 723 5 722 0 2 028 67 1 0 5 722 24 program ALFA 5 053 5 053 670 669 5 723 5 722 0 2 028 67 1 0 5 722 35 GA AV ČR 472 472 0 0 472 472 0 0 0 0 150 622 36 Juniorské badatelské grantové projekty (2003 2012) 267 267 0 0 267 267 0 0 0 0 0 267 37 KA - Nanotechnologie pro společnost (2006 2012) 205 205 0 0 205 205 0 0 0 0 150 355 29 Ministerstvo kultury ČR 2 067 2 055 0 0 2 067 2 055 0 265 90 12 0 2 055 30 program NAKI 2 067 2 055 0 0 2 067 2 055 0 265 90 12 0 2 055 23 Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 program Trvalá prosperita 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 program TIP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 Ministerstvo vnitra ČR 5 301 5 270 3 950 3 949 9 251 9 219 0 0 257 32 0 9 219 26 program bezpečnostního výzkumu ČR 5 301 5 270 3 950 3 949 9 251 9 219 0 0 257 32 0 9 219 31 Ministerstvo zdravotnictví ČR 809 795 0 0 809 795 0 720 0 14 0 795 32 resortní program výzkumu a vývoje MZ II 809 795 0 0 809 795 0 720 0 14 0 795 33 Ministerstvo zemědělství ČR 61 61 0 0 61 61 0 0 0 0 0 61 34 program Výzkum v agrárním komplexu 61 61 0 0 61 61 0 0 0 0 0 61 27 Ministerstvo životního prostředí ČR 2 843 2 843 0 0 2 843 2 843 0 676 0 0 0 2 843 28 NPV Životní prostředí a ochrana přírodních zdrojů 2 843 2 843 0 0 2 843 2 843 0 676 0 0 0 2 843 36 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 7 242 7 241 0 0 7 242 7 241 100 0 0 1 172 7 413 38 Evropská komise 7 011 7 011 0 0 7 011 7 011 100 0 0 0 0 7 011 39 7. rámcový program EU 7 011 7 011 0 0 7 011 7 011 100 0 0 0 0 7 011 40 AG - Action Grants 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 40 Finanční mechanismus Norska 231 230 0 0 231 230 100 0 0 1 0 230 41 Ostatní zahraniční poskytovatelé 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 172 172 42 US Army RDECOM 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 172 172 43 Celkem 204 398 204 167 19 500 19 498 223 898 223 665 x 11 055 1 153 233 1 057 224 722 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na 3 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 29

3 úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených vrozhodnutí(sl.a,c,e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec i uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Univerzita Pardubice byla v roce 2011 relativně úspěšná při získávání prostředků na výzkum a vývoj. Objem získaných prostředků se meziročně zvýšil o 28%. Hlavní podíl na navýšení zdrojů má institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace poskytovaná dle zákona 130/2002 Sb. na základě hodnocení dosažených výsledků ve výzkumu a vývoji. Její objem se oproti roku 2010 více než zdvojnásobil a dosáhl hodnoty 98 mil. Kč. Naopak rok 2011 byl posledním rokem řešení výzkumných záměrů, kdy podpora na ně byla poskytována jen ve výši 1/3 částek uvedených v rozhodnutí o přidělení dotace. Obdobná situace byla i u výzkumných center, jejichž řešení v roce 2011 končilo a tomu odpovídalo i snížení přijaté podpory. Ministerstvo školství ČR zůstává nejvýznamnějším poskytovatelem prostředků na výzkum a vývoj. V oblasti účelové podpory z ostatních kapitol státního rozpočtu došlo také k meziročnímu nárůstu poskytnutých prostředků. Objemově nejvýznamnější jsoutradičněstandardníapostdoktorské granty Grantové agentury ČR. V roce 2011 byly poprvé řešeny granty aplikovaného výzkumu od Technologické agentury ČR. V rámci programu ALFA TAČR získala Univerzita Pardubice jakožto hlavní řešitel dva projekty se souhrnnou dotací pro rok 2011 ve výši 5 723 tis. Kč. Dalšími významnějšími poskytovali, v rámci jejichž programů byly v roce 2011 realizovány vědecké granty na UPa, jsou Evropská komise (7. rámcový program), Ministerstvo vnitra ČR, Ministerstvo životního prostředí ČR a Ministerstvo kultury ČR (program NAKI). 30 analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů