PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Společnosti STK Jihlava a.s. k 31. prosinci 2015 Příloha je zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví zejména 7, 18, 19 odst. 5 a 6 a Vyhláškou č. 500/2002 Sb. Ve znění pozdějších předpisů zejména 3 odst. 4, 4 odst. 10 a 39, kterou se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. OBSAH PŘÍLOHY Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Používání účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 2. Způsob ocenění majetku 2.1 Zásoby 2.2 Ocenění hmotného a nehmotného investičního majetku vytvořeného vlastní činností 2.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účast 3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 4. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 5. Opravné položky k majetku 6. Odpisování 7. Přepočet cizích měn na českou měnu Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 2. Vlastní kapitál 2.1.Návrh na rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního období 2.2.Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období 2.3.Základní kapitál 3. Pohledávky a závazky 3.1.Pohledávky po lhůtě splatnosti 3.2.Závazky po lhůtě splatnosti 4. Rezervy
Obecné údaje Popis účetní jednotky Název: STK Jihlava a.s. Sídlo: Jihlava, Znojemská 82 Právní forma: akciová společnost IČ: 63476851 Rozhodující předmět činnosti: provádění technických prohlídek vozidel Datum vzniku společnosti: 20. září 1995 Osoby podílející se na základním kapitálu více než 20%: Věra Křížová, bytem Zachariáše z Hradce 41, Telč Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Představenstvo: předsedkyně: Ing. Blanka Dvorníková, CSc. Leona Davidová Aleš Mátl Dozorčí rada: předseda: Miloslav Hladílek Ing. Ludvík Netolička Eva Marhanová
Používané účetní metody, obecné účetní zásady způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele. 1. Způsob ocenění majetku 1.1.Zásoby Ocenění a účtování nakupovaných zásob ve skutečných pořizovacích cenách, které zahrnují: - nákupní cenu - vedlejší pořizovací náklady (z nich: dopravné, clo, provize, pojistné, jiné) Režijní materiál je účtován do nákladů. 1.2. Ocenění hmotného a nehmotného investičního majetku vytvořeného vlastní činností Společnost nevytvořila hmotný a nehmotný investiční majetek. 1.3. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Cenné papíry jsou oceněny pořizovací cenou. 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Společnost nestanovila. 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku Opravné položky nebyly vytvořeny. 5. Odpisování Odpisový plán účetních odpisů hmotného investičního majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.), účetní a daňové odpisy se rovnají. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizí měny na českou měnu byl použit denní kurz ČNB. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. Rozpis dlouhodobého hmotného majetku zatíženého zástavním právem. Společnost nemá hmotný majetek zatížený zástavním právem. 2. Vlastní kapitál Běžné účetní období Minulé účetní období Základní kapitál 1 000 1 000 Zákonný rezervní fond 400 100 Statutární a ostatní fondy 619 619 Nerozdělený zisk minulých let 277 0 Neuhrazená ztráta minulých let 0-81 HV ve schvalovacím řízení z minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného období 1 245 959 Vlastní kapitál celkem 3 541 2 597
2.1.Návrh na rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního období Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 958 372,35 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0,00 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0,00 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 877 168,39 Tvorba (+) nebo čerpání (-) neuhrazené ztráty minulých let - 81 203,96 Výplata dividend 0,00 2.2.Návrh na rozdělení zisku (úhrady ztráty) běžného účetního období Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 1 245 099,13 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0,00 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0,00 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 1 245 099,13 Tvorba (+) nebo čerpání (-) neuhrazené ztráty minulých let 0,00 Výplata dividend 0,00 2.3. Základní kapitál Běžné účetní období Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti listinné 100 Kč 10 000,00 0 Minulé účetní období Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti listinné 100 Kč 10 000,00 0 3. Pohledávky a závazky 3.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Sledované období Před splatností 35 888,00 Do 30 dnů 69 422,00 31 60 dnů 68 414,00 61 90 dnů 33 452,00 91 180 dnů 0,00 181-360 dnů 0,00 360 a více dnů 1 125,00
Předchozí období Před splatností 59 189,00 Do 30 dnů 39 494,00 31 60 dnů 72 456,00 61 90 dnů 11 974,00 91 180 dnů 4 639,00 181 360 dnů 0,00 360 a více dnů 0,00 3.2.Závazky po lhůtě splatnosti Sledované období Před splatností 78 222,20 Do 30 dnů 64 197,31 31 60 dnů 83 426,00 61 90 dnů 42 353,00 91 180 dnů 22 108,00 181-360 dnů 38 850,00 360 a více dnů 84 218,00 Předchozí období Před splatností 155 302,00 Do 30 dnů 666,86 31 60 dnů 0,00 61 90 dnů 0,00 91 180 dnů 0,00 181-360 dnů 0,00 360 a více dnů 40 138,00 4. Rezervy Druh rezervy Minulé účetní období Běžné účetní období Zůstatek k 1.1. Tvorba Čerpání Zůstatek k 31.12. Tvorba Čerpání Zůstatek k 31.12. Zákonné rezervy 0 0 0 0 0 0 0 rezervy Rezerva na daň z příjmů CELKEM 0 0 0 0 0 0 0 Sestaveno: 30. 5. 2016 Sestavila: I. Komárková Podpis statutárního zástupce: Ing. Blanka Dvorníková, CSc.