ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2 0 1 4 MĚSTO TÁBOR IČO 00253014
OBSAH Úvodní textová část 1 Úvod 1 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2008 až 2014 4 2.1 Vývoj salda rozpočtu 4 2.2 Vývoj provozního přebytku 4 2.3 Vývoj kapitálových výdajů 5 2.4 Monitoring hospodaření 5 2.5 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby 6 3 Majetková struktura 7 4 Plnění schváleného rozpočtu 9 4.1 Úpravy rozpočtu 9 4.1.1 Přijetí neinvestičních dotací 9 4.1.2 Přijetí investičních dotací 10 4.1.3 Fond rezerv a rozvoje 11 4.1.4 Přijaté sankční platby 11 4.1.5 Daň za obec 11 4.1.6 Přijetí úvěru a optimalizace úvěrového portfolia 12 4.2 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu 12 4.2.1 Celkové příjmy 12 4.2.2 Běžné příjmy 13 4.2.2.1 Daňové příjmy 13 4.2.2.2 Nedaňové příjmy 17 4.2.2.3 Přijaté dotace 20 4.2.3 Kapitálové příjmy 23 4.3 Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu 24 4.3.1 Běžné výdaje 25 4.3.2 Kapitálové výdaje 30 5 Závěr 33 Příloha Grafická část Podíl jednotlivých typů výdajů na provozních výdajích 35 Podíl jednotlivých typů výdajů na kapitálových výdajích 36 Vývoj úvěrového zatížení v letech 1996-2014 37 Příloha Tabulková část Rozpočet k 31.12.2014 39 Plnění rozpočtu 2014 dle položek 40 Plnění rozpočtu 2014 dle ORJ 43 Vývoj rozpočtu od roku 2011 dle druhového členění 52 Vývoj rozpočtu od roku 2011 dle funkčního členění 59
Seznam rozpočtových opatření v roce 2014 69 Úvěrové zatížení 102 Úrokové zatížení 103 Seznam zástavních smluv ke dni 31.12.2014 104 Přehled majetkových účastí k 31.12.2014 107 Vyúčtování fondů města za rok 2014 108 Finanční vypořádání Finanční vypořádání poskytnutých dotací 111 Finanční vypořádání přijatých dotací 132 Finanční vypořádání vztahů příspěvkových organizací 140 Plnění příjmů a výdajů podle jednotlivých ORJ Příjmy běžné (provozní) 144 Příjmy kapitálové 156 Výdaje běžné (provozní) 157 Výdaje kapitálové 189 Financování 197 Vyúčtování hospodaření organizací Údaje o hospodaření založených spol. s ručením omezeným 198 Údaje o hospodaření Svazku obcí mikroregionu Táborsko 198 Plnění nákladů a výnosů příspěvkových organizací 199 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky k 31.12.2014 220
1 1 Úvod Hospodaření města Tábora se v roce 2014 řídilo rozpočtem, který byl schválen dle zákona 128/2000 Sb., o obcích, a v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vše v platném znění, usnesením Zastupitelstva města Tábora č. 1215/26/13 ze dne 16.12.2013 takto: schválený rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši schválený rozpočet výdajů po konsolidaci ve výši saldo rozpočtu 890 649 tis. Kč 887 439 tis. Kč + 3 210 tis. Kč Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování, která se skládala z následujících položek: přijaté úvěry + 20 000 tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček - 25 355 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech + 2 145 tis. Kč financování celkem - 3 210 tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními takto: upravený rozpočet příjmů po konsolidaci na výši upravený rozpočet výdajů po konsolidaci na výši saldo rozpočtu na výši 1 043 545 tis. Kč 1 191 712 tis. Kč - 148 167 tis. Kč Záporné saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování následovně: přijaté úvěry + 50 000 tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček - 46 772 tis. Kč vnitřní půjčky + 1 285 tis. Kč splátky vnitřních půjček - 2 855 tis. Kč Fond rezerv a rozvoje + 89 707 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech + 56 802 tis. Kč financování celkem 148 167 tis. Kč skutečné příjmy po konsolidaci dosáhly výše skutečné výdaje po konsolidaci činily saldo rozpočtu 1 077 343 tis. Kč 1 160 719 tis. Kč - 83 376 tis. Kč
2 Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování takto: přijaté úvěry + 50 000 tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček - 46 826 tis. Kč vnitřní půjčky + 1 285 tis. Kč splátky vnitřních půjček - 2 855 tis. Kč Fond rezerv a rozvoje + 89 707 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech - 7 935 tis. Kč financování celkem + 83 376 tis. Kč V porovnání s upraveným rozpočtem byly příjmy splněny na 103,2 % a výdaje čerpány na 97,4 %. Upravený rozpočet příjmů byl tedy překročen o 33 798 tis. Kč, upravený rozpočet výdajů nebyl dočerpán o 30 993 tis. Kč. Překročení příjmů a úspory výdajů zlepšily saldo rozpočtu o 64 791 tis. Kč. Překročení rozpočtu vykázaly všechny druhy příjmů, tedy daňové, nedaňové i kapitálové. U daňových příjmů bylo inkasováno nad rozpočet 25 237 tis. Kč, nedaňové příjmy byly vyšší o 5 250 tis. Kč a kapitálové příjmy o 2 978 tis. Kč. Největší část z daňových příjmů tvoří příjmy z daní, které překročily rozpočet o 17 957 tis. Kč, tj. o 5 %. V porovnání s rokem 2013 tyto příjmy vzrostly o 2,4 %, tedy o 9 005 tis. Kč. Nárůst zaznamenala především daň z přidané hodnoty a to o 8 202 tis. Kč, daň z příjmů právnických osob o 7 933 tis. Kč, daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků o 1 352 tis. Kč a daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů o 1 013 tis. Kč. Naopak k poklesu došlo u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnost o 6 898 tis. Kč a u daně z nemovitých věcí o 2 597 tis. Kč.
3 Tabulka č. 1 Porovnání příjmů z daní v tis. Kč daň rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost 2013 2013 2014 2014 z příjmů FO ze ZČ a FP 74 436 77 695 75 600 79 047 z příjmů FO ze SVČ 7 127 11 216 8 500 4 318 z příjmů FO z kap. výnosů 6 714 7 533 7 000 8 546 z příjmů PO 69 690 73 884 68 000 81 817 z přidané hodnoty 144 586 158 135 164 365 166 337 z nemovitých věcí 36 650 40 954 37 000 38 357 celkem 339 203 369 417 360 465 378 422 Na výdajové stránce rozpočtu nebylo dočerpáno 30 993 tis. Kč. Z toho 24 124 tis. Kč připadá na vrub provozních výdajů a to především těchto položek: nákup služeb 12 325 tis. Kč mzdové a související náklady 1 212 tis. Kč nákup energií 1 131 tis. Kč opravy a udržování 861 tis. Kč neinvestiční transfery 851 tis. Kč platby daní a poplatků 841 tis. Kč příspěvky, náhrady a věcné dary 787 tis. Kč nákupy materiálu 647 tis. Kč ostatní finanční výdaje 282 tis. Kč ostatní nákupy 162 tis. Kč ostatní položky 693 tis. Kč Nečerpaná zůstala i provozní rezerva ve výši 4 332 tis. Kč. V rámci kapitálových výdajů nebyl rozpočet dočerpán o 6 869 tis. Kč. Důvodem je posun v harmonogramech čerpání výdajů na investičních akcích nebo odložení realizace investic. Z nečerpaných prostředků bylo 20 734 tis. Kč převedeno do Fondu rezerv a rozvoje usnesením ZM 81/3/15 ze dne 19.1.2015. Během roku bylo převedeno do Fondu rezerv a rozvoje dalších 153 471 tis. Kč. Jednalo se většinou o prostředky na akce, kde došlo k posunu v harmonogramu realizace jako je například akce regenerace Pražského sídliště VIII. a IX. etapa, revitalizace Holečkových sadů, rekonstrukce ulice Dukelských bojovníků, Protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice nebo Obnova sportovně rekreačního areálu pod stadiónem Míru. Zůstatek Fondu rezerv a rozvoje tak k 1.1.2015 činil 282 137 tis. Kč.
4 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2008 až 2014 2.1 Vývoj salda rozpočtu Vývoj salda rozpočtu je značně nerovnoměrný. Největší dopady na jeho výši má dotační politika státu, úvěrová politika města a také schopnost města realizovat schválený kapitálový rozpočet, což dokládají čísla jednotlivých let: + 119 762 tis. Kč v roce 2008, - 214 345 tis. Kč v roce 2009, + 281 041 tis. Kč v roce 2010, + 94 003 tis. Kč v roce 2011, + 63 247 tis. Kč v roce 2012, + 52 608 tis. Kč v roce 2013 a 83 376 tis. Kč v roce 2014. Přebytek v roce 2008 byl způsoben jednak lepším vývojem příjmů, převážně daňových a kapitálových, a zároveň vysokým nečerpáním výdajů. V roce 2008 navíc nebyl čerpán úvěrový rámec, čímž se vytvářel prostor pro navýšení úvěrového zatížení, které v dalších letech vyžadovalo dofinancování evropských peněz. Výrazný schodek v roce 2009 byl způsoben především dvěma skutečnostmi. První z nich byla spojena s nízkým inkasem daní, které se pohybovalo cca 12% pod úrovní roku 2008, což vedlo k celé řadě škrtů v provozním rozpočtu a k čerpání Fondu rezerv a rozvoje. Druhá skutečnost, která ovlivnila saldo rozpočtu, byla nutnost předfinancování dotací v projektech spolufinancovaných fondy EU. Celková částka předfinancování dosáhla 244 580 tis. Kč. Následné inkaso dotací pak v roce 2010 vedlo k výraznému přebytku ve výši 281 041 tis. Kč. Vysoký přebytek byl ještě podpořen příjmy z prodejů bytů. V roce 2011 skončilo hospodaření města rovněž přebytkem a to ve výši 94 003 tis. Kč, díky vyšším kapitálovým příjmům a nižšímu čerpání jak běžných tak kapitálových výdajů. Podobná situace se opakovala i v roce 2012, kdy výsledek hospodaření byl + 63 247 tis. Kč. Přebytek + 52 608 tis. Kč v roce 2013 byl ovlivněn jednak vyšším inkasem příjmů, jednak nedočerpáním výdajů jak provozních tak kapitálových. V roce 2014 pak byly prostředky nečerpané v minulých letech a uložené do Fondu rezerv a rozvoje zapojeny do rozpočtu, čímž došlo ke schodku ve výši - 83 376 tis. Kč. 2.2 Vývoj provozního přebytku Provozní přebytek vzniká porovnáním běžných příjmů zahrnujících příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace s běžnými výdaji. Provozní přebytek v roce 2008 činil 171 875 tis. Kč převážně díky vyššímu plnění příjmů z daní a nedočerpáním výdajů. Oproti tomu v roce 2009 došlo k poklesu na 77 205 tis. Kč. Pokles byl jednak projevem dopadů hospodářské krize a jednak souvisel s nárůstem provozních výdajů a to zejména zařazením nových provozů a aktivit do rozpočtu města. V roce 2010 se podařilo rozpočet stabilizovat, absorbovat dopady hospodářské krize, došlo k nárůstu daňových a nedaňových příjmů a ke snížení provozních výdajů, čímž se provozní přebytek zvýšil na 158 749 tis. Kč. V roce 2011 opět mírně klesl a to na 148 532 tis. Kč. Důvodem bylo krácení dotace na výkon státní správy. Od roku 2012 provozní
5 přebytek klesá vlivem poklesu příjmů z pronájmu nemovitostí. V roce 2012 na 133 661 tis. Kč a v roce 2013 na 132 611 tis. Kč. V roce 2014 se ještě přidalo vyšší čerpání běžných výdajů zejména na životním prostředí, kultuře a v sociální oblasti, takže provozní přebytek klesl na 107 354 tis. Kč. I nadále však činí více jak 14 % běžných příjmů. 2.3 Vývoj kapitálových výdajů V roce 2009 byly realizovány rozsáhlé investiční akce v celkové výši 444 750 tis. Kč, které byly spolufinancovány z rozpočtu Evropské unie. Jednalo se např. o tyto investiční akce: stavební úpravy v čp.1670 (budova SPŠ), odpočinková zóna Komora, modernizace ZŠ a MŠ Měšice, odpočinková zóna Jordán, stavební úpravy komunikace a chodníků v ulici Družstevní. Rok 2010 i 2011 byl ve znamení dokončování rozpracovaných projektů. V roce 2012 byla zahájena rozsáhlá investiční akce Obnova rybníka Jordán, která byla dokončena v roce 2014. V následujících letech se přidaly ještě další dotované projekty jako Protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice, Regenerace Pražského sídliště VIII. etapa a také rekonstrukce základních škol, kde bylo proinvestováno téměř padesát milionů korun. Díky výše uvedeným projektům vzrostly kapitálové výdaje v roce 2014 na 521 444 tis. Kč. Tabulka č. 2 Vývoj kapitálových výdajů v tis.kč 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 kapitálové výdaje 157 794 444 750 217 506 212 069 267 442 346 082 521 444 2.4 Od roku 2008 provádí obce tzv. monitoring hospodaření, tj. výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů. Základními monitorujícími ukazateli jsou podíl cizích zdrojů a přijatých finančních výpomocí k celkovým aktivům, který činil k 31.12.2014 12,49 % (v roce 2013 9,62%, v roce 2012 8,18 %, v roce 2011 7,37 %, v roce 2010 9,29 %, v roce 2009 9,70 %, v roce 2008 7,89 %). Nárůst v roce 2014 je způsoben realizací dotovaných projektů, kdy dotace jsou do doby ukončení realizace projektu považovány za cizí zdroje. Celková likvidita města činila 5,32 (v roce 2013 4,14, v roce 2012 2,56, v roce 2011 1,93, v roce 2010 1,87, v roce 2009 1,58, v roce 2008 2,46). Dle Ministerstva financí musí být ukazatel likvidity vyšší než 1 a podíl cizích zdrojů naopak nesmí být vyšší než 25 %, přičemž oba ukazatele musí být dodrženy současně. Z hodnot dosažených v minulém roce tedy vyplývá, že město dodržuje limity dané Ministerstvem financí a má stále prostor pro využívání cizích zdrojů.
2.5 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby činil v roce 2008 150 577 tis. Kč. V roce 2009 klesl tento parametr na 16 864 tis. Kč díky poklesu provozního přebytku a v dalších letech z opačného důvodu opět stoupl, v roce 2010 na 90 284 tis. Kč a v roce 2011 na 126 318 tis. Kč. V roce 2012 pokles provozního přebytku snížil i tento ukazatel na 102 760 tis. Kč. V roce 2013 se tento trend podařilo otočit díky snížení výdajů na dluhovou službu a zůstatek provozního přebytku stoupl na 107 466 tis. Kč. V roce 2014 v souvislosti s nižším provozním přebytkem a zvýšené dluhové službě dosáhla tato hodnota 57 035 tis. Kč. Ke zvýšení dluhové služby došlo restrukturalizací úvěrového portfolia, kdy tři hypotéční úvěry s vyšší úrokovou sazbou byly nahrazeny úvěrem s podstatně nižší sazbou. Tímto krokem budou sníženy provozní náklady příštích let. 6
7 3 Majetková struktura AKTIVA Celková aktiva města mají hodnotu 6 444 525 tis. Kč. Stálá aktiva dosáhla výše 5 449 052 tis. Kč a tím se podílela na celkových aktivech 84,5 %. Dlouhodobý hmotný majetek se zvýšil oproti roku 2013 o 357 438 tis. Kč na 4 528 517 tis. Kč zejména vlastní investiční činností města. Naproti tomu dlouhodobý finanční majetek se snížil o 53 716 tis. Kč na 887 353 tis. Kč. Důvodem byla pouze změna délky investičního horizontu instrumentů pro zhodnocování dočasně volných finančních prostředků a jejich přeřazení mezi krátkodobý majetek. Město je 100% vlastníkem společností s ručením omezeným: BYTES Tábor, Správa lesů města Tábora, Technické služby Tábor, Tělovýchovná zařízení města Tábora, 50% vlastníkem Partnerství měst Tábor Konstanz s.r.o. a 76,6% vlastníkem Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Z těchto vlastnických podílů město nerealizuje žádný výnos. Dále je město 48% akcionářem ve společnosti Teplárna Tábor a.s., ani z této společnosti město neobdrželo v roce 2014 dividendy. Krátkodobé pohledávky dosáhly k 31.12.2014 výše 645 710 tis. Kč. Ovšem 93 % těchto pohledávek tvořili nevyúčtované dotace, zálohy nebo pohledávky ve splatnosti. Pohledávky po splatnosti z toho představovaly 45 940 tis. Kč. Pohledávky jsou intenzivně vymáhány. Kromě standardních mechanismů využívá město také služby dvou exekutorských úřadů. V roce 2014 byly jen oddělením vymáhání pohledávek na odboru financí vymoženy pohledávky v celkové výši 2 531 tis. Kč a to na základě 9 692 úkonů (tj. upomínka, výzva, platební výměr, návrh na exekuci) směřujících k vymožení pohledávek. Na bytovém hospodářství pak bylo podáno dalších 319 upomínek a výzev, 128 žalob a provedeno 25 exekucí. V praxi se také jako velmi účinná jeví činnost terénních vymahačů, kteří osobně kontaktují dlužníky v místě bydliště nebo na pracovišti. Dvěma pracovníkům bytového hospodářství se prací v terénu podařilo snížit dluhy na nájemném a službách o 9 400 tis. Kč.
8 PASIVA Vlastní kapitál dosáhl 5 639 350 tis. Kč. Jeho podíl na celkových pasivech činí 87,5 %. Cizí zdroje se zvýšily o 231 356 tis. Kč a dosáhly 805 176 tis. Kč. Dlouhodobé závazky se zvýšily o 241 146 tis. Kč na 618 218 tis. Kč. Zahrnují dlouhodobé úvěry (161 100 tis. Kč), přijaté návratné finanční výpomoci (136 tis. Kč), ostatní dlouhodobé závazky (1 060 tis. Kč) a dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (455 922 tis. Kč), tj. dotace, kde ještě nebylo ukončeno závěrečné vyúčtování z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce. Krátkodobé závazky se snížily o 9 789 tis. Kč na částku 186 958 tis. Kč. Zahrnují mj. krátkodobé přijaté zálohy (102 729 tis. Kč), účet dodavatelů (12 730 tis. Kč), přijaté zálohy na dotace (11 050 tis. Kč), což jsou nevyúčtované zálohy na přijaté transfery (dotace, granty, příspěvky), které účetní jednotka nemohla vyúčtovat dle smluv nebo rozhodnutí z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce, dohadné účty pasivní (38 182 tis. Kč), kde jsou proúčtovány z větší části odhadované náklady na spotřebu energií a poskytované příspěvky a dotace, u kterých nebylo provedeno k 31.12. vyúčtování. Úvěrové zatížení města Tábora z titulu úvěrů u bank se zvýšilo k 31.12.2014 o 4 718 tis. Kč na 161 100 tis. Kč. V roce 2014 byl čerpán úvěr na rekonstrukce základních a mateřských škol a infrastruktury města ve výši 50 000 tis. Kč. Na tento úvěr byla poskytnuta dotace z Evropské investiční banky. Zároveň byly splaceny k datu ukončení platnosti úrokové sazby tři hypoteční úvěry. Cílem obou kroků bylo snížení výdajů na úroky v následujících letech a to především na bytovém hospodářství, kde tak zůstane více prostředků na opravy bytového fondu. Kromě úvěrů u bankovních ústavů má město půjčku ze Státního fondu životního prostředí na rekonstrukci chladícího zařízení na zimním stadionu se zůstatkem 136 tis. Kč. Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2014 činilo 161 236 tis. Kč. Hodnota zastaveného nemovitého a movitého majetku k 31.12.2014 činila 658 641 tis. Kč. Majetek je zastaven ve prospěch bankovních ústavů a SFŽP z titulu úvěrů a půjček a ve prospěch České republiky z titulu dotací. Podíl zastaveného majetku na celkové hodnotě majetku města činí 10,2 %.
9 4 Plnění schváleného rozpočtu 4.1 Úpravy rozpočtu V průběhu roku byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny příjmy celkem o 152 896 tis. Kč a výdaje navýšeny o 304 273 tis. Kč. Počet rozpočtových opatření se zásadním způsobem neliší od minulých let, ovšem částky díky inkasovaným dotacím a zapojení Fondu rezerv a rozvoje jsou vyšší. Tabulka č. 3 Úpravy rozpočtu v roce 2014 schválený rozpočet upravený rozpočet rozdíl v tis. Kč UR/SR daňové příjmy 444 055 467 968 23 913 105,4% nedaňové příjmy 170 579 184 504 13 925 108,2% kapitálové příjmy 26 500 41 500 15 000 156,6% dotace 249 515 349 573 100 058 140,1% celkem příjmy 890 649 1 043 545 152 896 117,2% běžné výdaje 583 364 663 399 80 035 113,7% kapitálové výdaje 304 075 528 313 224 238 173,7% celkem výdaje 887 439 1 191 712 304 273 134,3% Mezi nejzásadnější změny rozpočtu patřily: 4.1.1 Přijetí neinvestičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících neinvestičních dotací: na volby do Evropského parlamentu na volby do zastupitelstva obce na revitalizaci zeleně ve vybraných lokalitách na Holečkovy sady I. etapa na Holečkovy sady II. a III. etapa na zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka na výkon pěstounské péče na výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí na činnost odborného lesního hospodáře 962 tis. Kč 881 tis. Kč 594 tis. Kč 1 175 tis. Kč 2 252 tis. Kč 28 tis. Kč 2 088 tis. Kč 4 299 tis. Kč 3 332 tis. Kč
10 na zavedení systému domácího kompostování 3 464 tis. Kč na zavedení systematického managementu 150 tis. Kč hospodaření energií na podporu výsadby minimálního počtu 80 tis. Kč melioračních dřevin na podporu terénní práce vyloučení rómské 200 tis. Kč komunity na regeneraci MPR a památkových zón 715 tis. Kč na veřejnou informační službu městské knihovny 122 tis. Kč na vytvoření krátkodobých pracovních příležitostí, 103 tis. Kč na úhradu mzdových nákladů mentora a na společensky účelné pracovní místo na činnost jednotek sboru dobrovolných hasičů 82 tis. Kč na projekt Den republiky 35 tis. Kč na projekt Komedianti v ulicích 70 tis. Kč na rozšíření expozice Táborský poklad 30 tis. Kč na Jihočeský zvonek 11 tis. Kč na projekt Vodácká turistika na Lužnici 35 tis. Kč na projekt Tábor(sk)em na kole internetové stránky 35 tis. Kč na výsadbu aleje v Čelkovicích Dolejšův dvůr 55 tis. Kč na administraci Programu obnovy venkova 218 tis. Kč na podporu činnosti útulku pro zvířata 40 tis. Kč na zajištění regionálních funkcí knihovny 1 823 tis. Kč na podporu práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Mikuláše 100 tis. Kč z Husi, ZŠ Husova, ZŠ Zborovská, ZŠ Helsinská, ZŠ Měšice na podporu sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ 114 tis. Kč Husova na opravu šaten u tělocvičen pro ZŠ Helsinská 30 tis. Kč Usnesením rady města 19/1/14 byla navýšena dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu na 40 017 tis. Kč. 4.1.2 Přijetí investičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících investičních dotací: na zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály na zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka na sanaci skalní stěny za Fišlovkou 1 613 tis. Kč 2 463 tis. Kč 3 581 tis. Kč
11 na regeneraci Pražského sídliště VII. etapa na protipovodňová opatření a revitalizaci nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice na komunikační předpoklady pro zapojení do centrálního portálu knihoven na odpočinkovou zónu Jordán - doplatek na Křižíkovo náměstí úpravu parteru na dýchací přístroj pro Sbor dobrovolných hasičů na revitalizaci Tismenického údolí na rekonstrukce základních a mateřských škol grant od EIB k přijatému úvěru 1 800 tis. Kč 52 630 tis. Kč 47 tis. Kč 10 549 tis. Kč 7 869 tis. Kč 134 tis. Kč 3 059 tis. Kč 625 tis. Kč Usnesením zastupitelstva města 50/2/14 byla snížena dotace na Obnovu rybníka Jordán o 7 505 tis. Kč, jednalo se o úpravu dle skutečného čerpání výdajů v daném roce nikoli o snížení přidělené dotace. 4.1.3 Fond rezerv a rozvoje Rozpočet města byl rozpočtovými opatřeními navýšen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje v celkové částce 258 902 tis. Kč. Zároveň do Fondu rezerv a rozvoje bylo v průběhu roku 2014 převedeno 153 471 tis. Kč. Jednalo se například o investiční akce: rekonstrukce ulice Dukelských bojovníků, regenerace Pražského sídliště VIII. a IX. etapa, revitalizace Holečkových sadů nebo Obnova sportovně rekreačního areálu pod stadionem Míru. 4.1.4 Přijaté sankční platby V průběhu roku byl rozpočet navýšen o příjmy z pokut ve výši 2 000 tis. Kč. Tyto příjmy byly použity na výkonnostní sport (1 000 tis. Kč) a na dotaci pro Klub českých turistů na výstavbu rozhledny Hýlačka (1 000 tis. Kč). 4.1.5 Daň za obec Na základě skutečné výše daně z příjmů za obec byl navýšen rozpočet příjmů i výdajů usnesením ZM 1442/32/14 o 9 248 tis. Kč.
12 4.1.6 Přijetí úvěru a optimalizace úvěrového portfolia Usnesením ZM 1392/31/14 a 1490/33/14 bylo schváleno přijetí úvěru v celkové výši 50 000 tis. Kč na rekonstrukci základních a mateřských škol a rekonstrukci infrastruktury. Zároveň bylo schváleno splacení tří hypotečních úvěru k datu ukončení platnosti úrokové sazby. 4.2 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu 4.2.1 Celkové příjmy Do celkových příjmů spadají: příjmy daňové, to jsou příjmy z daní z příjmů fyzických a právnických osob, daně z nemovitých věcí, daně z přidané hodnoty, místní a správní poplatky, poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, odvod z loterií a podobných her, odvody z výherních hracích přístrojů a příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění příjmy nedaňové, to jsou příjmy z vlastní činnosti, přijaté sankční platby, příjmy z prodeje majetku nekapitálového charakteru, přijaté splátky půjčených prostředků a ostatní nedaňové příjmy příjmy kapitálové, to jsou příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, z prodeje cenných papírů a majetkových podílů a ostatní kapitálové příjmy například dary přijaté dotace, zahrnují dotace investičního a neinvestičního charakteru. Tabulka č. 4 Plnění celkových příjmů v roce 2014 Příjmy schválený rozpočet upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost S/UR S-UR daňové 444 055 467 968 493 205 105,4% 25 237 nedaňové 170 579 184 504 189 754 102,8% 5 250 kapitálové 26 500 41 500 44 478 107,2% 2 978 vlastní příjmy celkem 641 134 693 972 727 437 104,8% 33 465 dotace 249 515 349 573 349 572 100,0% -1 ostatní 0 0 334 334 celkem 890 649 1 043 545 1 077 343 103,2% 33 798
13 Graf č. 1 Podíl jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech kapitálové 4% dotace 32% daňové 46% nedaňové 18% Celkové příjmy města Tábora překročily upravený rozpočet o 33 798 tis. Kč. Podíl jednotlivých položek příjmů na tomto překročení a jeho důvody jsou popsány v dalších kapitolách. V porovnání s rokem 2013 došlo u celkových příjmů k nárůstu o 70 865 tis. Kč, tj. 7,0 %. Přijaté dotace se zvýšily o 111 327 tis. Kč, jednalo se převážně o dotace investiční. Naopak vlastní příjmy poklesly o 40 149 tis. Kč. V rámci vlastních příjmů poklesly nedaňové příjmy o 12 670 tis. Kč, kapitálové příjmy o 45 449 tis. Kč, naopak vzrostly příjmy daňové o 17 970 tis. Kč. Vlastní příjmy (daňové, nedaňové a kapitálové) se na celkových příjmech podílely 67,5 % (v roce 2013 76,3 %). Přijaté dotace se na celkových příjmech podílely 32,5 % (v roce 2013 23,7 %). 4.2.2 Běžné příjmy 4.2.2.1 Daňové příjmy Celkové daňové příjmy byly rozpočtovány ve výši 467 968 tis. Kč. Skutečně pak bylo inkasováno 493 205 tis. Kč, čímž došlo k překročení rozpočtu o 25 237 tis. Kč. Překročeny byly především příjmy z daní, správní poplatky a dále pak odvody z loterií a výherních hracích přístrojů. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech činil 45,8 %. Ve srovnání s rokem 2013 se daňové příjmy zvýšily o 17 970 tis. Kč, což je nárůst 3,8 %. Z toho nárůst inkasa daní činil 9 005 tis. Kč, nárůst daně z příjmů za obec 11 515 tis. Kč, naopak se snížil příjem z odvodů z loterií o 2 123 tis. Kč.
14 Tabulka č. 5 Plnění rozpočtu daňových příjmů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR daň z příjmů FO ze ZČ 75 600 75 600 79 047 104,6% 3 447 daň z příjmů FO ze SVČ 8 500 8 500 4 317 50,8% -4 183 daň z příjmů FO z kapital. výnosů 7 000 7 000 8 546 122,1% 1 546 daň z příjmů PO 68 000 68 000 81 817 120,3% 13 817 daň z příjmů PO za obec 40 000 49 248 49 248 100,0% 0 DPH 153 700 164 365 166 337 101,2% 1 972 daň z nemovitých věcí 37 000 37 000 38 357 103,7% 1 357 správní poplatky 15 075 15 075 16 897 112,1% 1 822 místní poplatky 1 800 1 800 2 374 131,9% 574 poplatek za odpad 17 135 17 135 17 605 102,7% 470 příjmy za ZOZ od žad. ŘP 200 200 342 171,0% 142 odvod z loterií 500 500 1 265 253,0% 765 odvod z VHP 19 500 23 500 26 906 114,5% 3 406 ostatní daňové příjmy 45 45 147 326,7% 102 celkem 444 055 467 968 493 205 105,4% 25 237 Graf č. 2 Podíl jednotlivých druhů daňových příjmů na celkových daňových příjmech (bez daně za obec) správní poplatky 4 % místní poplatky 1 % daň z nemovitých věcí 9 % odvod z loterií a z VHP 6 % svoz TKO 4 % DPH 37% daň z příjmů FO ze ZČ 18% daň z příjmů FO ze SV 1 % daň z příjmů FO z kap. výnosů 2 % daň z příjmů právnických osob 18% Příjmy z daní (včetně daně z příjmů placené městem) dosáhly 104,4 % upraveného rozpočtu, konkrétně 427 670 tis. Kč. Rozpočet nebyl naplněn pouze u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti.
15 Vývoj inkasa daní od roku 2009 dokladuje následující tabulka. (Daňové inkaso představuje příjmy z daní pro daný rok dle státního rozpočtu. Toto inkaso se liší od skutečných příjmů města o daně, které státní rozpočet inkasuje v prosinci rozpočtového roku, ale na účet města dorazí až v lednu následujícího roku). Tabulka č. 6 Vývoj inkasa daní od roku 2009 v tis. Kč daň 2009 2010 2011 2012 2013 2014 z přidané hodnoty 136 399 147 172 150 099 140 931 159 123 165 961 z příjmů práv. osob 66 227 68 000 64 371 69 618 70 495 77 041 z příjmů FO ze ZČ 67 301 68 589 71 352 72 200 76 822 78 922 z příjmů FO ze SVČ 14 070 17 492 6 128 8 261 8 641 3 694 z příjmů FO z kap. výnosů 5 610 5 591 6 025 7 201 7 488 8 613 daň z nemovitých věcí 23 585 35 977 36 055 37 780 40 376 37 787 celkem 313 192 342 821 334 030 335 991 362 945 372 018 Daň z přidané hodnoty je již od roku 2001 stěžejním daňovým příjmem obcí. Inkaso této daně dosáhlo 165 961 tis. Kč a meziročně vzrostlo o 6 838 tis. Kč, tj. o 4,3 %. Na vyšším inkasu v roce 2014 se podílela zejména opatření zavedená pro boj s daňovými úniky, mezi které patří například zavedení povinnosti kauce pro obchodníky s pohonnými hmotami, a částečně i nárůst spotřeby. Velmi významný vliv ale mělo nevyplacení nadměrných odpočtů, u kterých byla zkoumána oprávněnost nároku. Podíl daně z přidané hodnoty na celkovém příjmu z daní činil 44,6%. Daň z příjmů právnických osob dosáhla 77 041 tis. Kč při meziročním nárůstu o 9,3 %, konkrétně o 6 546 tis. Kč. Růst inkasa souvisí s ekonomickým oživením. Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků dosáhla 78 922 tis. Kč, což znamená 2,7% nárůst oproti roku 2013, absolutně o 2 100 tis. Kč. Z inkasa daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti město obdrželo pouze 3 694 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 42,7 %, absolutně 4 947 tis. Kč. Tuto skutečnost ovlivnila možnost uplatnění slevy na dani starobním důchodcům a to i zpětně za rok 2013. Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vybírané srážkou podle zvláštní sazby) dosáhla 8 613 tis. Kč a meziročně tak vzrostla o 1 125 tis. Kč, tj. o 15 %. Inkaso této daně souvisí zejména s objemem vyplacených dividend fyzickým osobám a nastavením úrokových sazeb.
16 Daň z nemovitých věcí dosáhla 37 787 tis. Kč a meziročně tak poklesla o 2 589 tis. Kč. Na nižším výběru se podílejí narůstající nedoplatky plátců daně. Místní poplatky dosáhly výše 2 374 tis. Kč, což je 131,9 % upraveného rozpočtu. Poplatek ze psů byl naplněn na 99,4 %, absolutně 1 094 tis. Kč. Dalšími poplatky jsou poplatky za lázeňský nebo rekreační pobyt s inkasem 167 tis. Kč, poplatek za užívání veřejného prostranství s inkasem 886 tis. Kč, poplatek z ubytovací kapacity s inkasem 141 tis. Kč a doplatky zrušených místních poplatků s inkasem 86 tis. Kč. Součástí místních poplatků je i poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který byl naplněn na 102,7 %, absolutně 17 605 tis. Kč. Správní poplatky byly vybrány v objemu 16 897 tis. Kč, jejich rozpočet byl naplněn na 112,1 %. Meziročně tak vzrostly o 358 tis. Kč, tj. o 2,2 %. Nejvyšší příjmy ze správních poplatků se realizují na odboru Dopravně správních agend (12 139 tis. Kč). Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění byly vybrány ve výši 342 tis. Kč. Odvod z loterií a podobných her se skládá ze dvou částí. První je odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno 1 265 tis. Kč, a druhý je odvod z výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno 26 906 tis. Kč. Celkem tyto odvody přinesly do rozpočtu města 28 171 tis. Kč. (V loňském roce to bylo 30 294 tis. Kč).
17 4.2.2.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly 189 754 tis. Kč a byly tak nad úrovní rozpočtu o 5 249 tis. Kč. Meziročně tyto příjmy poklesly o 6,3%, absolutně o 12 670 tis. Kč. Oproti roku 2013 se snížily především příjmy z pronájmu nemovitostí, zejména příjmy z pronájmu bytů, což souvisí s postupným prodejem městských bytů a příjmy z úroků, vlivem situace na trhu zhodnocování volných prostředků. Naopak došlo k nárůstu příjmů z pronájmu pozemků. Tabulka č. 7 Plnění rozpočtu nedaňových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR příjmy poskytování služeb 1 083 1 083 1 923 177,6% 840 příjmy z prodeje zboží a z vlastní činnosti 1 020 1 020 1 438 141,0% 418 odvody příspěvk.organizací 6 326 7 710 7 710 100,0% 0 pronájem pozemků 9 107 14 107 14 725 104,4% 618 pronájem nemovitostí 139 008 139 008 140 141 100,8% 1 133 příjmy z prodeje krát.majetku 20 20 343 1715,0% 323 příjmy z úroků 6 962 6 962 6 451 92,7% -511 příjmy z podílů na zisku a div. 1 000 1 000 1 065 106,5% 65 sankční platby 0 2 000 3 114 155,7% 1 114 příjmy z finan.vypořádání 0 24 24 100,0% 0 ostatní přij. vratky transferů 0 2 886 2 918 101,1% 32 přijaté neinvestiční dary 0 27 28 103,7% 1 přijaté pojistné náhrady 0 196 395 201,5% 199 přijaté příspěvky 2 480 3 178 4 763 149,9% 1 585 neidentifikované příjmy 0 0 25 0,0% 25 ostatní nedaňové příjmy 1 405 1 415 761 53,8% -654 splátky půjček od práv.os. 1 950 1 950 1 950 100,0% 0 splátky půjček od o.p.s. 80 1 780 1 780 100,0% 0 splátky půjček obyvatel 138 138 200 144,9% 62 celkem 170 579 184 504 189 754 102,8% 5 250
18 Graf č. 3 Podíl jednotlivých druhů nedaňových příjmů na celkových nedaňových příjmech přijaté příspěvky 3% s ankční platby 2% ostatní 4% odvody PO 4% splátky půjček 2% pronájem pozemků 8% přijaté úroky 3% pronájem nemovitostí 74% Příjmy z poskytování služeb a výrobků, prodeje zboží a z vlastní činnosti naplňuje více organizačních jednotek, především však Infocentrum. Upravený rozpočet byl splněn na 159,8 %, příjem na těchto položkách dosáhl částky 3 361 tis. Kč. Odvody příspěvkových organizací činily 7 710 tis. Kč. Mateřské školy odvedly 278 tis. Kč, základní školy 4 952 tis. Kč a G-centrum 2 480 tis. Kč. Jedná se o odvody z odpisů, které nařizuje zřizovatel, neboť investiční potřeby příspěvkových organizací jsou v kontextu investičních potřeb rozpočtu celého města nižší než jejich zdroje z odpisů, a zároveň řadu zásadních oprav a rekonstrukcí na jim svěřeném majetku realizuje zřizovatel. Největší položkou nedaňových příjmů jsou příjmy z pronájmu majetku, které dosáhly 154 866 tis. Kč, čímž splnily rozpočet na 101,1 %. Patří sem příjmy z nájemného pozemků (14 725 tis. Kč) a příjmy z pronájmu nemovitostí (140 141 tis. Kč). Příjmy z pronájmu nemovitostí zahrnují příjmy: z pronájmu bytů ve výši 108 424 tis. Kč z pronájmu nebytových prostor ve výši 20 453 tis. Kč z pronájmu nemovitostí sportovním zařízením ve výši 3 424 tis. Kč z pronájmu nemovitostí gymnáziu a středním školám ve výši 6 099 tis. Kč z pronájmu nemovitostí základním školám ve výši 940 tis. Kč z ostatních pronájmů ve výši 801 tis. Kč. V porovnání s rokem 2013 se celkové příjmy z pronájmu nemovitostí snížily o 4 024 tis. Kč, především na položce příjmů z pronájmu bytů.
19 Celkové příjmy bytového hospodářství ve výši 117 980 tis. Kč jsou tvořeny příjmy z nájemného bytů ve výši 108 171 tis. Kč, nebytových prostor ve výši 8 953 tis. Kč a ostatními příjmy ve výši 856 tis. Kč. Tyto příjmy byly použity následovně: na opravy a údržbu 49 948 tis. Kč na mandátní odměnu 13 655 tis. Kč na investice bytového hospodářství 37 490 tis. Kč na poskytnuté neinvestiční příspěvky (fond oprav SVJ) 8 474 tis. Kč na ostatní neinvestiční výdaje 8 318 tis. Kč na dluhovou službu 12 187 tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet bytového hospodářství posílen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje ve výši 12 092 tis. Kč. Příjmy z úroků dosáhly v roce 2014 výše 6 451 tis. Kč. Z portfolia spravovaného firmou ČSOB Asset Management, a.s. bylo do rozpočtu města inkasováno na úrocích 4 384 tis. Kč, přičemž zhodnocení dosáhlo 2,31 % p.a., z portfolia spravovaného Českou spořitelnou, a.s. bylo inkasováno 682 tis. Kč. Hodnota obou portfolií činila k 31.12.2014 celkem 263 739 tis. Kč ( k 31.12.2013 to bylo 310 899 tis. Kč). Kromě těchto portfolií město vlastní spořící státní dluhopisy v celkovém objemu 40 000 tis. Kč nakoupené v roce 2013 a 2014. Ze státního dluhopisu nakoupeného v roce 2012 byl realizován výnos ve výši 619 tis. Kč. Úroky z poskytnutých půjček činily 98 tis. Kč. Z termínovaných vkladů, spořících účtů a z úroků z běžných účtů bylo do rozpočtu inkasováno 668 tis. Kč. Oproti roku 2013 se příjmy z úroků snížily o 910 tis. Kč, což souvisí s nižší hodnotou portfolií a s nízkými úrokovými sazbami na finančních trzích. Příjem z přijatých sankčních plateb tvoří inkaso pokut uložených na základě zákonů, obecně závazných vyhlášek a dalších předpisů. Za rok 2014 tento příjem činil 3 114 tis. Kč, což je o 90 tis. Kč méně než v roce 2013. Nejvíce pokut inkasoval odbor kancelář starosty za přestupková řízení 1 795 tis. Kč, dále městská policie 711 tis. Kč, odbor životního prostředí 186 tis. Kč, odbor dopravně správních agend 184 tis. Kč, odbor rozvoje 148 tis. Kč, odbor dopravy 63 tis. Kč, stavební úřad 17 tis. Kč, živnostenský úřad 8 tis. Kč a odbor kultury a cestovního ruchu 2 tis. Kč. Splátky půjčených prostředků v celkové výši 3 930 tis. Kč zahrnují splátky půjčky od společnosti BYTES s.r.o. (1 950 tis. Kč), splátky půjček poskytnutých neziskovým organizacím Kaňka, Fokus, Rodičovské centrum Radost, o.s. a Cheiron T (1 700 tis. Kč), splátky půjček obyvatelstva
20 z půjčených prostředků z Fondu rozvoje bydlení (200 tis. Kč) a z Fondu protidrogové prevence (80 tis. Kč). Ostatní přijaté vratky transferů ve výši 2 918 tis. Kč představují vratky transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích. Jedná se především o finanční vypořádání příspěvků poskytnutých mateřským a základním školám ve výši 2 286 tis. Kč a G-centru ve výši 600 tis. Kč. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 4 763 tis. Kč zahrnují mj. příjmy od firmy EKO-KOM a.s. za zajištění zpětného odběru a využití tříděných odpadů (2 499 tis. Kč), příspěvek kolektivních systémů zajišťujících zpětný odběr elektrozařízení na shromažďování těchto výrobků ve sběrných dvorech (309 tis. Kč), náhrady soudních poplatků (1 052 tis. Kč) a náhrady nákladů řízení (275 tis. Kč). 4.2.2.3 Přijaté dotace V roce 2014 byly přijaty dotace v celkové výši 349 572 tis. Kč, a to jednak neinvestiční 63 336 tis. Kč (18,1 %) a jednak investiční 286 236 tis. Kč (81,9 %). Investiční dotace byly ve srovnání s minulým rokem o 110 084 tis. Kč vyšší. V rámci souhrnného dotačního vztahu město získalo 40 017 tis. Kč. Ten nyní zahrnuje pouze příspěvek na výkon státní správy. Jeho výše zůstala na úrovni roku 2013. Neinvestiční dotace od obcí činila 197 tis. Kč. Dotace zahrnuje příspěvky obcí na zajištění požární ochrany, na tělovýchovnou akci Talent roku, na provoz hřbitova a příspěvky jiných obcí na výkon přenesené působnosti v oblasti přestupkové agendy vykonávané na základě veřejnoprávní smlouvy. Další neinvestiční dotace ve výši 2 678 tis. Kč byly poskytnuty Jihočeským krajem na tyto účely a akce: zajištění regionálních funkcí knihovny 1 823 tis. Kč Jihočeský zvonek 11 tis. Kč administrace Programu obnovy venkova 218 tis. Kč činnost jednotek Sboru dobrovolných hasičů 82 tis. Kč podpora práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ Husova, ZŠ Zborovská, ZŠ Helsinská, ZŠ Měšice 100 tis. Kč podpora sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi a ZŠ Husova 114 tis. Kč
21 oprava šaten u tělocvičen ZŠ Helsinská 30 tis. Kč podpora činnosti útulku pro zvířata 40 tis. Kč rozšíření expozice Táborský poklad 30 tis. Kč Komedianti v ulicích 70 tis. Kč Den republiky 35 tis. Kč výsadba aleje v Čelkovicích Dolejšův dvůr 55 tis. Kč vodácká turistika na Lužnici 35 tis. Kč Tábor(sk)em na kole internetové stránky 35 tis. Kč Ze státního rozpočtu město obdrželo neinvestiční dotace v celkové výši 19 982 tis. Kč na tyto účely: volby do Evropského parlamentu 961 tis. Kč volby do zastupitelstva obce 881 tis. Kč zavedení systému domácího kompostování 3 272 tis. Kč veřejná informační služba městské knihovny 122 tis. Kč činnost odborného lesního hospodáře 3 332 tis. Kč podpora terénní práce vyloučení rómské komunity 200 tis. Kč podpora výsadby minimálního počtu melioračních dřevin 80 tis. Kč program regenerace MPR a památkových zón 715 tis. Kč zavedení systematického managementu hospodaření energií 150 tis. Kč výkon pěstounské péče 2 088 tis. Kč výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí 4 299 tis. Kč vytvoření krátkodobých pracovních příležitostí, úhradu mzdových nákladů mentora a společensky účelné pracovní místo 103 tis. Kč revitalizace zeleně na vybraných lokalitách v Táboře 554 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka 26 tis. Kč Holečkovy sady I. etapa revitalizace 1 097 tis. Kč Holečkovy sady II. a III. etapa revitalizace 2 102 tis. Kč Od Státního fondu životního prostředí město obdrželo 462 tis. Kč na tyto účely: zavedení systému domácího kompostování 192 tis. Kč revitalizace zeleně ve vybraných lokalitách 40 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka 2 tis. Kč Holečkovy sady I. etapa revitalizace 78 tis. Kč Holečkovy sady II. a III. etapa revitalizace 150 tis. Kč
22 V rámci investičních projektů město čerpalo dotace: Ze státního rozpočtu v celkové výši 250 603 tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán 170 817 tis. Kč regenerace Pražského sídliště VII. etapa 22 800 tis. Kč komunikační předpoklady pro zapojení do centrálního portálu knihoven 47 tis. Kč protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice 49 706 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka 2 326 tis. Kč zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály 1 524 tis. Kč sanace skalní stěny za Fišlovkou 3 383 tis. Kč Ze Státního fondu životního prostředí v celkové výši 13 397 tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán 10 048 tis. Kč zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály 90 tis. Kč sanace skalní stěny za Fišlovkou 199 tis. Kč protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice 2 924 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka 136 tis. Kč Od Regionální rady Jihozápad v celkové výši 21 477 tis. Kč na tyto účely: odpočinková zóna Jordán 10 549 tis. Kč Křižíkovo náměstí úprava parteru 7 869 tis. Kč revitalizace Tismenického údolí 3 059 tis. Kč Jihočeský kraj přispěl na dýchací přístroj Pluto pro Sbor dobrovolných hasičů částkou 134 tis. Kč. Evropská investiční banka poskytla grant ve výši 625 tis. Kč k přijatému úvěru na rekonstrukci základních a mateřských škol. Všechny přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem byly nárokovány následující finanční prostředky: na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu 273 tis. Kč na úhradu výdajů spojených s konáním voleb do zastupitelstva obce 620 tis. Kč
23 na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálně právní ochrany dětí 174 tis. Kč. 4.2.3 Kapitálové příjmy Rozpočtovány byly ve výši 41 500 tis. Kč, skutečnost činila 44 478 tis. Kč, tj. 107,2 % rozpočtu. Největší položkou kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje bytů. V roce 2013 činily kapitálové příjmy 89 927 tis. Kč. Tabulka č. 8 Plnění rozpočtu kapitálových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR prodej pozemků 500 500 2 790 558,0% 2 290 prodej nemovitostí 26 000 41 000 41 646 101,6% 646 prodej ost. DHM 0 0 42 42 celkem 26 500 41 500 44 478 107,2% 2 978 Graf č. 4 Podíl jednotlivých druhů kapitálových příjmů na celkových kapitálových příjmech prodej pozemků 6% prodej nemovitostí 94%
24 Příjmy z prodeje pozemků v roce 2014 činily 2 790 tis. Kč. V roce 2014 došlo mj. k prodeji pozemků pod stavbou trati Veselí nad Lužnicí Tábor v celkové ceně 555 tis. Kč, k prodeji pozemků pro stavbu komunikace Propojení ulice Volgogradská Tesco I. etapa za cenu 1 002 tis. Kč. Společnost E.ON Distribuce, a.s. vykoupila pozemky zastavěné trafostanicemi v hodnotě 819 tis. Kč. Dále se jednalo především o prodej pozemků fyzickým osobám za účelem vypořádání vlastnických vztahů zastavěných či zaplocených pozemků města soukromými vlastníky (pod chatami, zahrady okolo rodinných domů apod.). Prodej nemovitostí byl naplněn na 101,6 %, konkrétně 41 646 tis. Kč. V roce 2014 bylo prodáno 109 bytových jednotek, z toho 32 volných bytů a 77 bytů nájemníkům. 4.3. Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Celkové výdaje se dělí na výdaje běžné (provozní) a výdaje kapitálové (investiční). Tabulka č. 9 Plnění rozpočtu výdajů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR běžné výdaje 583 364 663 399 639 275 96,4% -24 124 kapitálové výdaje 304 075 528 313 521 444 98,7% -6 869 celkem 887 439 1 191 712 1 160 719 97,4% -30 993 Graf č. 5 Podíl jednotlivých druhů výdajů na celkových výdajích kapitálové 45% běžné 55%
25 4.3.1 Běžné výdaje Běžné výdaje tvoří 55 % celkových výdajů. Zahrnují platy zaměstnanců, nákupy materiálu, energií, služeb, opravy a údržbu majetku, příspěvky příspěvkovým organizacím a neinvestiční transfery. Rozpočet ve výši 663 399 tis. Kč byl čerpán na 96,4 %, což činí absolutně 639 275 tis. Kč. Proti roku 2013 se provozní výdaje zvýšily o 5,2 %, tj. o 31 487 tis. Kč převážně na těchto položkách: platby daní a poplatků státního rozpočtu (10 741 tis. Kč), opravy a údržba (8 930 tis. Kč), výdaje na služby a materiál (12 201 tis. Kč), ostatní finanční výdaje (3 611 tis. Kč), příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím (1 705 tis. Kč). Tabulka č. 10 Čerpání rozpočtu jednotlivých položek běžných výdajů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR mzdové náklady 117 324 121 824 120 291 98,7% -1 533 odměny za užití dušev. vlastnictví 1 783 2 104 118,0% 321 nákupy materiálu 8 428 19 355 18 708 96,7% -647 úroky 4 778 3 778 3 493 92,5% -285 nákup energií 8 107 8 492 7 361 86,7% -1 131 nákup služeb 160 845 180 319 167 994 93,2% -12 325 opravy a údržba 70 691 87 677 86 817 99,0% -860 ostatní nákupy 1 358 2 024 1 643 81,2% -381 ostatní finanční výdaje 3 571 4 571 4 575 100,1% 4 dopravní obslužnost 29 314 29 314 29 314 100,0% 0 příspěvky a náhrady,věcné dary 9 134 9 892 8 943 90,4% -949 výdaje finančního vypořádání 0 111 111 100,0% 0 neinvestiční transfery 51 983 56 310 55 736 99,0% -574 neinvest. transfery do zahraničí 0 5 253 5 193 98,9% -60 příspěvky zřízeným PO 59 146 60 381 60 381 100,0% 0 dotace zřízeným PO 0 2 189 2 189 100,0% 0 příspěvky ostatním PO 12 116 99 85,3% -17 neinv.transfery obyvatelstvu 4 035 5 615 5 039 89,7% -576 neinv.půjčené prostředky 100 1 800 1 700 94,4% -100 platby daní a popl., kolky 44 037 56 213 55 336 98,4% -877 ostatní neinv. výdaje 2 670 2 050 1 980 96,6% -70 převody vlast.fondům 0 0 268 268 nespecifikované rezervy 7 831 4 332 0-4 332 celkem 583 364 663 399 639 275 96,4% -24 124 Celkové mzdové náklady vyčerpaly rozpočet z 99 %, to je absolutně 120 291 tis. Kč. Úspora na mzdových nákladech dosáhla výše 1 533 tis. Kč.
26 Na nákup materiálu bylo vydáno 18 708 tis. Kč, tj. 96,7 % rozpočtu. Největší část materiálových nákupů tvořily nákupy na odboru životního prostředí nákup kompostérů na domácí kompostování (5 898 tis. Kč), na odboru vnitřních věcí (5 835 tis. Kč), na odboru kultury především zboží na Infocentru (3 421 tis. Kč), na bytovém hospodářství (1 413 tis. Kč), na městské policii (977 tis. KČ) a ostatní nákupy (1 164 tis.kč). Oproti roku 2013 nákup materiálu vzrostl o 9 930 tis. Kč, což souvisí převážně s novelou Vyhlášky o rozpočtové skladbě platné od 1.1.2014, kdy se nově účtují na položky nákupu materiálu i výdaje na materiál dodávaný se službami, jež se do roku 2013 účtovaly na položky nákupu služeb. Na úrocích z přijatých půjček a úvěrů město zaplatilo pouze 3 493 tis. Kč. Díky optimalizaci úvěrového portfolia a poklesu úrokových sazeb na bankovních trzích bylo v porovnání s rokem 2013 zaplaceno o 1 063 tis. Kč méně. Nákupy energií byly čerpány ve výši 7 361 tis. Kč. Proti roku 2013 došlo k úspoře o 397 tis. Kč. Nákupy služeb byly čerpány ve výši 167 994 tis. Kč, tj. 93,2 % rozpočtu a zůstaly tak na úrovni roku 2013 (167 827 tis. Kč). Ovšem po odpočtu dopadu novely vyhlášky o rozpočtové skladbě si tyto výdaje zachovaly tempo růstu z minulých let. Rozpočet 2014 nebyl dočerpán například na položce konzultační, poradenské a právní služby (949 tis. Kč), služby peněžních ústavů (692 tis. Kč), poštovní služby (342 tis. Kč), služby telekomunikací a radiokomunikací (395 tis. Kč). Ostatní služby vyčerpaly celkem 136 081 tis. Kč, což představuje úsporu proti rozpočtu 10 410 tis. Kč. Srovnání s minulým rokem je ovlivněno změnou rozpočtové skladby, která změnila věcnou náplň této položky. Rozpis jednotlivých druhů služeb obsahuje následující tabulka:
27 Tabulka č. 11 Nákupy ostatních služeb v tis. Kč Druh služby rok 2013 rok 2014 2014-2013 útulek pro psy 1 192 968-224 zimní údržba a čištění komunikací 27 774 23 534-4 240 péče o veřejnou zeleň 19 428 24 756 5 328 veřejné osvětlení 21 774 22 065 291 sběr a svoz komunálního odpadu 31 898 32 104 206 ostatní nakládání s odpady 1 005 2 391 1 386 bytové hospodářství 4 829 4 986 157 nebytové hospodářství 557 312-245 kultura 5 315 3 232-2 083 ochrana přírody a krajiny 643 937 294 pohřebnictví 1 954 1 996 42 činnost v lesním hospodářství 3 350 3 347-3 činnost místní správy 11 216 6 437-4 779 vnitřní obchod 1 495 777-718 školství 1 273 865-408 tělovýchova 961 834-127 krizové řízení 1 141 0-1 141 ostatní služby 5 754 6 540 786 celkem 141 559 136 081-5 478 Náklady na opravu a údržbu byly čerpány ve výši 86 817 tis. Kč, tj. 99 % upraveného rozpočtu a meziročně se zvýšily o 8 931 tis. Kč. Posíleny byly především prostředky na opravy komunikací a chodníků. Tabulka č. 12 Jednotlivé položky oprav v tis. Kč Opravy rok 2013 rok 2014 2014-2013 pozemní komunikace 12 107 15 822 3 715 školy 9 898 9 347-551 byty 48 795 49 966 1 171 nebytové prostory 1 363 2 658 1 295 komunální služby a územní rozvoj 784 882 98 obnova kulturních památek 494 1 686 1 192 tělovýchova a zájmová činnost 535 834 299 místní správa 2 117 2 374 257 bezpečnost a veřejný pořádek 548 554 6 ostatní opravy 1 245 2 694 1 449 celkem 77 886 86 817 8 931
28 Výdaje na dopravní územní obslužnost dosáhly výše 29 314 tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Oproti roku 2013 se tyto výdaje snížily o 730 tis. Kč. Poskytnuté neinvestiční příspěvky, náhrady a věcné dary byly vyplaceny ve výši 8 943 tis. Kč. Zahrnují především příspěvky dárcům krve na průkazky MHD Tábor (1 760 tis. Kč), příspěvky a náhrady vyplacené na bytovém hospodářství (6 515 tis. Kč), soudní poplatky (181 tis. Kč), věcné dary (377 tis. Kč) ostatní náhrady (110 tis. Kč). Součástí běžných výdajů jsou i neinvestiční transfery vlastním organizacím, soukromoprávním subjektům, podnikatelským subjektům a obyvatelstvu, které město poskytlo v celkové výši 128 637 tis. Kč. V roce 2013 to bylo 125 235 tis. Kč, tudíž došlo k navýšení o 3 402 tis. Kč. Zřízeným příspěvkovým organizacím bylo poukázáno o 1 705 tis. Kč více, dále byly navýšeny transfery na obnovu kulturních památek o 920 tis. Kč, o 316 tis. Kč byl navýšen Fond sociální a o 237 tis. Kč aktivní granty. Přehled jednotlivých transferů je uveden v následující tabulce č. 13.
29 Tabulka č. 13 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2014 v tis. Kč zřízeným PO jako příspěvek na provoz a odpisy 60 375 z toho: mateřským školám 5 406 základním školám 33 135 G-centru 11 334 Městské knihovně 10 500 účelové prostředky poskytnuté PO prostřednictvím zřizovatele 2 189 na provoz TZMT 30 920 z toho: tělovýchovná zařízení 29 900 kino 1 020 Fond mládeže 343 Fond tělovýchovy a sportu 1 810 Fond kultury 815 Fond životního prostředí 121 Fond pro spolupráci se zahraničními městy 145 Fond sociální 1 785 Fond cestovního ruchu 313 Fond zdravého města 91 Fond pro podporu talentovaných studentů 152 členské příspěvky (SHS, SMOJK, SMO,Jih.Sylva Nortica aj.) 267 sportovním oddílům 19 590 z toho: výkonnostní sport 8 000 výkonnostní akce 584 sportovním oddílům na bezpečnostní fotbalové branky 189 sportovním oddílům na konkrétní akce 400 sportovním oddílům na pronájmy sportovních zařízení 5 260 poplatek za pořádání MS v cyklokrosu v roce 2015 5 157 na obnovu kulturních památek 1 605 z toho: církvím 400 ostatním v rámci MPR ( z rozpočtu města) 490 program regenerace MPR (ze státního rozpočtu) 715 na splátky zápůjček sociálním organizacím 1 625 aktivní granty 1 056 organizacím poskytující sociální služby 490 příspěvky zaměstnancům ze sociálního fondu 2 715 příspěvky zaměstnancům na penzijní připojištění 689 a ostatní 1 541 celkem 128 637