VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ UNIVERZITY HRADEC KRÁLOVÉ za rok 2010 Hradec Králové květen 2011 1
Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Hradec Králové za rok 2010 vypracovaná ve smyslu 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) byla schválena Akademickým senátem dne xx. května 2011 podle 9 odst. 1 písm. d) citovaného zákona. 2
Obsah: Úvod 5 1. Roční účetní závěrka 6 tab.1.1. Rozvaha 6 tab.1.2. Výkaz zisku a ztráty UHK bez kolejí 9 tab.1.2.1. Výkaz zisku a ztráty koleje 11 tab.1.2.2. Výkaz zisku a ztráty UHK 13 tab.1.3. Doplňující údaje pro VVŠ 15 tab.1.4. Hospodářský výsledek 18 tab.1.4.1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 19 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů 20 Výnosy 20 tab.2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování 20 tab.2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2010 21 tab.2.3. Poplatky spojené se studiem 22 Náklady 23 tab. 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů 23 tab.2.5. Pracovníci a mzdové prostředky 24 3. Přehled o příjmech a výdajích 25 tab.3.1 Peněžní tok 25 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 26 tab.4.1. Fondy za rok 2010 26 tab.4.2. Rezervní fond 27 tab.4.3. Fond reprodukce investičního majetku 28 tab.4.4. Stipendijní fond 29 tab.4.5. Fond odměn 30 tab.4.6. Fond účelově určených prostředků 31 tab.4.7. Fond sociální 32 tab.4.8. Fond provozních prostředků 33 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 34 tab.5.1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 34 6. Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace 35 tab.6.1. Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace 35 7. Stipendia a služby poskytované studentům 36 tab.7.1. Počty studentů ke dni 31.10.2010 36 tab.7.2. Stipendia 37 tab.7.3. Stravování 38 3
tab.7.4. Ubytování 39 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 40 tab.8.1. Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol rozdělení dotace na součásti vysoké školy 41 9. Stav a pohyb majetku a závazků 42 tab.9a Přehled o majetku a jeho vývoj 42 tab.9b Finanční majetek 43 tab.9c Zásoby 44 tab.9d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky 45 tab.9e Pokuty, penále, manka a škody 46 Závěr 47 4
Úvod Univerzita Hradec Králové dosáhla v roce 2010 stejně jako v předchozích letech kladného hospodářského výsledku. Hospodaření UHK bylo řízeno obecně platnou legislativou České republiky, metodickými pokyny MŠMT; řídilo se rovněž vnitřní předpisy a dalšími normami UHK o hospodaření. Konstatování kladného hospodářského výsledku přitom platí pro všechny hospodářské jednotky UHK fakulty, rektorát i vysokoškolské koleje. Nad rámec kladného hospodářského výsledku v celkové výši 4,8 mil. Kč převedla UHK celkem více než 18 mil. Kč nevyčerpaného příspěvku do Fondu provozních prostředků (FPP). Při rozdělení hospodářského výsledku do fondů, jak stanoví zákon č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, je preferován zejména fond reprodukce investičního majetku (dále jen FRIM) a fond odměn. Důvodem je zejména pokračování rekonstrukce dalších bloků vysokoškolských kolejí a další investiční akce Univerzity Hradec Králové, např. zateplení budovy E v ulici Víta Nejedlého. Posílení fondu odměn je realizováno zejm. s ohledem na riziko poklesu ekonomiky a z toho vyplývající fiskální redukce a změn Pravidel pro poskytování příspěvku a dotací MŠMT. Za rok 2010 dosáhla UHK navíc, jak je uvedeno výše, převodu zůstatku příspěvku do FPP; prioritou dalšího nakládání s těmito prostředky je jejich využití na spolufinancování plánované další výstavby Na Soutoku. 5
Tabulka č. 1.1 Rozvaha Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 812 396,91 848 916,96 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 27 615,93 29 840,74 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 23 956,70 26 462,67 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 3 659,23 3 378,07 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 1 059 131,81 1 117 570,19 1.Pozemky 031 0011 72 036,42 127 040,24 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 1 164,05 1 282,25 3.Stavby 021 0013 762 378,41 764 490,56 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 149 286,35 154 331,13 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 66 799,37 62 712,52 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 7 467,21 7 713,49 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-274 350,83-298 493,97 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031-14 876,89-18 224,68 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-3 659,23-3 378,07 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-80 603,15-95 984,16 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-108 412,19-118 194,54 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-66 799,37-62 712,52 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 6
Tabulka č. 1.1 Rozvaha Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+8 0041 147 093,71 212 277,23 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 5 504,95 5 977,77 1.Materiál na skladě 112 0043 1 769,24 2 122,48 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 3 712,50 3 749,74 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 23,21 105,55 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 25 926,49 55 749,25 1.Odběratelé 311 0053 557,75 519,16 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 7 836,91 9 760,05 5.Ostatní pohledávky 315 0057 80,27-33,20 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058-13,05-23,09 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 718,10 385,00 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0,00 111,86 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,60 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem 348 0065 orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 327,09 723,96 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 16 445,83 44 345,93 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071-27,01-40,42 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 109 522,47 145 254,40 1.Pokladna 211 0073 299,29 415,35 2.Ceniny 213 0074 222,61 191,24 3.Účty v bankách 221 0075 109 000,57 144 647,81 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 6 139,80 5 295,81 1.Náklady příštích období 381 0082 5 852,53 5 109,19 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 287,27 186,62 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 959 490,62 1 061 194,19 7
Tabulka č. 1.1 Rozvaha Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 884 576,76 937 672,83 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 881 396,71 932 800,58 1.Vlastní jmění 901 0088 814 527,56 851 177,61 2.Fondy 911 0089 66 869,15 81 622,97 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a 921 0090 závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 3 180,05 4 872,25 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 0,00 4 872,25 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 3 180,05 0,00 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 74 913,85 123 521,35 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 7 244,14 5 052,03 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7 244,14 5 052,03 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 62 611,03 113 270,63 1.Dodavatelé 321 0107 4 207,47 5 661,93 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 22 063,66 71215,74 4.Ostatní závazky 325 0110 8 233,71 7 924,09 5.Zaměstnanci 331 0111 202,33 173,74 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 16 337,31 16 138,58 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 8 661,87 8 793,19 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 2 644,67 2 578,27 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 45,86 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,00 7,33 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 214,15 777,76 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 5 058,68 5 198,69 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 5 058,68 5 198,69 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 959 490,61 1 061 194,18 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 8
Tabulka č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 UHK celkem *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář. činn. A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 33 736,00 144,73 1.Spotřeba materiálu 501 0002 19 803,48 144,73 2.Spotřeba energie 502 0003 13 844,85 0,00 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 87,67 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 57 314,38 822,15 5.Opravy a udržování 511 0007 8 976,51 18,30 6.Cestovné 512 0008 6 302,88 11,76 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 027,07 0,59 8.Ostatní služby 518 0010 41 007,92 791,50 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 314 939,36 2 611,95 9.Mzdové náklady 521 0012 233 215,62 1 944,62 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 77 067,57 636,62 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 4 656,17 30,71 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 41,26 0,00 14.Daň silniční 531 0018 39,13 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 2,13 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 74 958,36 6,52 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 7,79 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,56 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 287,19 22.Dary 546 0027 65,61 23.Manka a škody 548 0028 85,87 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 74 511,34 6,52 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek ř.31 až 36 0030 34 421,15 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 34 407,73 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 13,42 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+1 7+21+ 30+37+40 0042 515 410,51 3 585,35 9
Tabulka č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty B. Výnosy hl.čin. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 38 741,75 6 519,64 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 841,33 0,48 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 37 792,63 6 519,16 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 107,79 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 37,44 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 37,44 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 197,89 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 197,89 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 57 096,04-6,50 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 500,88 16.Kursové zisky 645 0062 2,40 17.Zúčtování fondů 648 0063 22 375,93 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 34 216,83-6,50 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 1 233,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 1 233,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 420 396,55 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 420 396,55 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 517 702,67 6 513,14 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 2 292,16 2 927,79 34.Daň z příjmů 591 0081 347,72 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 2 292,16 2 580,07 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 5 219,95 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 4 872,23 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 10
Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty UHK bez kolejí Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář. činn. A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 29 557,11 144,73 1.Spotřeba materiálu 501 0002 19 358,46 144,73 2.Spotřeba energie 502 0003 10 191,44 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 7,21 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 51 296,47 822,15 5.Opravy a udržování 511 0007 4 964,79 18,30 6.Cestovné 512 0008 6 302,68 11,76 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 023,92 0,59 8.Ostatní služby 518 0010 39 005,08 791,50 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 309 047,33 2 611,95 9.Mzdové náklady 521 0012 228 941,16 1 944,62 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 75 595,33 636,62 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 4 510,84 30,71 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 41,26 0,00 14.Daň silniční 531 0018 39,13 15.Daň z nemovitosti 532 0019 2,13 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 74 719,50 6,52 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 7,79 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,56 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 287,19 22.Dary 546 0027 65,61 23.Manka a škody 548 0028 85,87 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 74 272,48 6,52 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek ř.31 až 36 0030 33 156,91 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 33 150,76 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 6,15 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 ř.1+6+11+17 0041 Náklady celkem +21+ 30+37+40 0042 497 818,58 3 585,35 11
B. Výnosy hl.čin. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 20 174,16 5 492,64 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 841,33 0,48 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 19 319,55 5 492,16 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 13,28 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 37,44 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 37,44 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 197,89 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 197,89 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 56 326,42-6,50 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 500,88 16.Kursové zisky 645 0062 2,40 17.Zúčtování fondů 648 0063 22 254,13 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 33 569,01-6,50 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 1 233,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 1 233,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 419 969,49 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 419 969,49 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 497 938,40 5 486,14 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 119,82 1 900,79 34.Daň z příjmů 591 0081 129,85 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 119,82 1 770,94 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 2 020,61 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1 890,76 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 12
Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 KOLEJE *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář. činn. A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 4 178,89 0,00 1.Spotřeba materiálu 501 0002 445,02 2.Spotřeba energie 502 0003 3653,41 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 80,46 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 6 017,91 0,00 5.Opravy a udržování 511 0007 4 011,72 6.Cestovné 512 0008 0,20 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 3,15 8.Ostatní služby 518 0010 2 002,84 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 5 892,03 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 4 274,46 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 472,24 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 145,33 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 238,86 0,00 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 238,86 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek ř.31 až 36 0030 1 264,24 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 1 256,97 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 7,27 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 ř.1+6+11+ 0041 Náklady celkem 17+21+ 30+37+40 0042 17 591,93 0,00 13
B. Výnosy hl.činn. hosp.činn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 18 567,59 1 027,00 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 18 473,08 1 027,00 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 94,51 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 769,62 0,00 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 121,80 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 647,82 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 427,06 0,00 29.Provozní dotace 691 ř.43+47+5 0078 427,06 Výnosy celkem 2 +57+65+7 3 +77 0079 19 764,27 1 027,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 2 172,34 1 027,00 34.Daň z příjmů 591 0081 217,87 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 2 172,34 809,13 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 3 199,34 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 2 981,47 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 14
Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.kč) rok 2010 Název údaje přijato použito č.ř. 1 2 421179,03 420396,51 31083,79 31083,79 31083,79 31083,79 17962,84 17962,84 12983,52 12983,52 I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 rozpad dle zdroje : 3 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 totéž dle použití : 11 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky 23 2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 24 v tom:kap. MŠMT 25 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 26 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 30 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 36 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 38 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 40 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbo 41 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 43 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 54 v tom:neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce maj 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní 61 3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 62 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní 74 137,43 137,43 31083,79 31083,79 30946,36 30946,36 29081,1 29081,1 1865,26 1865,26 0 0 137,43 137,43 390018 389235,48 380400 379625,46 0 0 x x 0 0 35229 34459,22 x x 20477 19735,12 9603 9575,1 5149 5149 0 0 344961 344961 210 205,24 9618 9610,02 0 0 146,14 146,14 146,14 146,14 9471,86 9463,88 77,24 77,24 0 0 0 0 77,24 77,24 15 10/35
Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.kč) rok 2010 Název údaje přijato použito č.ř. 1 2 II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 28077 9 03 20396 8077 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 0 0 rozpad dle zdroje : 77 0 0 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 80 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéž dle použití : 85 0 0 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 90 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky 97 2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 98 7897 7897 v tom:kap. MŠMT 99 7897 7897 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 100 0 0 v tom:programy reprodukce majetku 101 x x mimo programy reprodukce majetku 102 dotace na VaV institucionální 103 dotace na VaV účelové 104 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 105 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 106 mimo programy reprodukce majetku 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV účelové 109 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 110 7897 7897 v tom: programy reprodukce majetku 111 x x mimo programy reprodukce majetku 112 7897 7897 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbo 115 0 0 v tom:programy reprodukce majetku 116 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 0 0 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 128 0 0 v tom:programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 130 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní 135 3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 136 180 180 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 140 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 142 0 0 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní 148 180 180 16 11/35
Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.kč) rok 2010 Název údaje přijato použito č.ř. 1 2 III. Ostatní informace 149 2 x9 03 20396 x 1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje ) 150 9609,29 9601,31 v tom: GAČR 151 7621,00 7613,02 TAČR 152 GAAV 153 258,00 258,00 MPO 154 MZ 155 v tom : IGA 156 MZe 157 MŽP 158 612,86 612,86 ostatní 159 1117,43 1117,43 2. Vyplacená stipendia 160 x 0,00 v tom: sociální 161 x ubytovací 162 x zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1.1. (+) (+) k datu 1 2 3 4=1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) 163 66 869,14 79 505,76 64 751,95 81 622,95 v tom: Fond rezervní 164 7 412,38 0,00 0,00 7 412,38 Fond reprodukce investičního majetku 165 24 388,61 41 951,27 41 330,04 25 009,84 Stipendijní fond 166 10 884,44 11 376,98 8 567,36 13 694,06 Fond odměn 167 5 928,38 1 974,30 331,05 7 571,63 Fond účelově určených prostředků 168 905,68 682,20 905,68 682,20 Fond sociální 169 2 556,64 5 344,31 4 797,23 3 103,72 Fond provozních prostředků 170 14 793,01 18 176,70 8 820,59 24 149,12 4. Fond účel. urč. prostř. dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r. 171 x 682,20 682,20 z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 172 x 133,87 133,87 jiné podpory z veřejných prostředků 173 x 548,33 548,33 17 12/35
Část Roční účetní závěrka Tabulka 1.4. Hospodářský výsledek za rok 2010 (v tis. Kč) Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Pedagogická fakulta 0,09 409,63 409,72 Fakulta informatiky a managementu 118,70 399,53 518,23 Filozofická fakulta 0,75 34,55 35,30 Přírodovědecká fakulta - - Koleje 2 172,35 809,13 2 981,48 Rektorát 0,30 927,22 927,52 - - C e l k e m 2 292,19 2 580,06 4 872,25 Vysvěltivky: Členění se uvádí podle 22 odst.1 zákona č.111/1998 Sb. 18
Část Roční účetní závěrka Tabulka 1.4.1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta (v tis. Kč) K datu 31.12.200 1 K datu 31.12.200 2 K datu 31.12.200 3 K datu 31.12.200 4 K datu 31.12.200 5 K datu 31.12.200 6 K datu 31.12.200 7 K datu 31.12.20 08 K datu 31.12.20 09 K datu 31.12.20 10 Účet 932 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámka: neuhrazenou ztrátu uvádět znaménkem "mínus". 19
Tabulka 2.1. Část Přehled rozsahu příjmů a výnosů Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU. Poskytnuté prostředky za rok 2010 (v tis. Kč) Celkem Celkem Převedeno č.ř běžné a Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj výzkum a Celkem Použito do fondů. kapitálové vývoj ***) prostředky Vratka běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.12-13- sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 14 Příspěvek z kapitoly 1 344 961 344 961 344 961 326 784 18 177 0 MŠMT *) 2 Dotace z kapitoly MŠMT **) 20 477 7 897 0 0 20 477 7 897 28 374 14 752 0 14 752 43 126 42 053 303 770 v tom: sam.odd.33 20 477 7 897 20 477 7 897 28 374 14 752 14 752 43 126 42 053 303 770 ostatní útvary 0 0 0 0 0 0 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem bez 25 925 0 0 0 25 925 0 25 925 0 0 0 25 925 25 925 0 0 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 OP VK Královéhradecký 12 984 12 984 0 12 984 0 12 984 12 984 0 kraj OP VK MŠMT 11 232 11 232 0 11 232 0 11 232 11 232 0 MŽP - Norské fondy 613 613 0 613 0 613 613 0 MpMR ČR 980 980 0 980 0 980 980 0 Grundtwig 116 116 0 116 0 116 116 0 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. 7 986 180 0 0 7 986 180 8 166 0 0 0 8 166 8 158 0 8 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 AV ČR 258 258 0 258 0 258 258 0 Nadace Českého rozhlasu 30 30 0 30 0 30 30 0 Město HK 72 180 72 180 252 0 252 252 0 Královéhradecký kraj 5 5 0 5 0 5 5 0 GA ČR 7 621 7 621 0 7 621 0 7 621 7 613 0 8 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU ****) 6 868 0 0 0 6 868 0 6 868 0 0 0 6 868 6 868 0 0 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 7. RP Vital Mind 1 865 1 865 0 1 865 0 1 865 1 865 0 Sokrates - Brusel 4 865 4 865 0 4 865 0 4 865 4 865 0 Sokrates - Lanqua 16 16 0 16 0 16 16 0 Grundtwig -1-1 0-1 0-1 -1 0 Comenius Goethe 99 99 0 99 0 99 99 0 E-PLOT 24 24 0 24 0 24 24 0 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 61 256 8 077 0 0 406 217 8 077 414 294 14 752 0 14 752 429 046 409 788 18 480 778 *) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl.1, ř.1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.1) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a socialní fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR k ř.5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo *****) vložte řádky dle potřeby Poznámka: ř.1 - příspěvky se vyplňují pouze ve sloupci 6 a 7 20
Část Přehled rozsahu příjmů a výnosů Tabulka 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2010 (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní Doplňková činnost činnost Celkem 1 úhrady spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 2 878 954 0 2 878 954 2 celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 3 992 0 3 992 3 z toho studium v cizím jazyce 0 0 0 4 pronájem 31 973 1 004 5 budovy, haly, stavby 0 0 0 6 z toho pozemky 7 0 7 7 prostory 24 973 997 8 tržby z prodeje majetku 0 0 0 9 budovy, stavby, haly 0 0 0 z toho 10 pozemky 0 0 0 11 dary 1 233 0 1 233 12 z toho ze zahraničí 0 0 0 13 dědictví 0 0 0 Tabulka 2.2.a (doplňující tabulka k řádku 1) č.ř. Položka Počet studentů *) Průměrný poplatek na 1 studenta**) 1 ÚHRADY spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb.***) - jedná se o úhrady za administrativně- 0 0 2 878 954 2 v tom: úhrada za zápis 3 221 500 1 610 500 3 ostatní úhrady - např. vyst.duplikátu indexu, náhradní termín zápisu at 200-600 1 268 454 4 (výši a druh úhrad si stanovuje každá fakulta individuálně výnosem děkana) 5 *) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili **) položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili ***) uveďte kompletní výčet poplatků (mimo 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše vysoká škola vybírá od studentů či ostatních účastníků vzdělávání 21
Část Přehled rozsahu příjmů a výnosů Tabulka 2.3. Poplatky spojené se studiem za rok 2010 (v tis. Kč) (v Kč) č.ř. 1 Položka Stipendijní fond tvorba*) Výnosy **) Počet studentů ***) Průměrný poplatek na 1 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 7 663 15 000 500 2 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 1 252 17 72 000 3 poplatky za nadst. dobu studia ( 58 odst. 3) 10 202 255 40 000 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu ( 58 odst. 4) 815 140 5 800 5 Celkem 11 017 8 915 *) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4.4., řádek Tvorba poplatky za studium **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech ***) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili (pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto) ****) položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili 22
Část Přehled rozsahu příjmů a výnosů Tabulka 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2010 (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 osobní náklady 314 939 2 612 317 551 2 z toho:mzdy 212 844 1 844 214 688 3 OPPP(OON) 20 372 100 20 472 4 cestovné 6 303 12 6 315 5 tuzemsko 891 12 903 v tom: 6 zahraniční 5 412 0 5 412 7 nájem 8 551 0 8 551 8 pojištění dlouhodobého majetku 324 0 324 23
Část Přehled rozsahu příjmů a výnosů Tabulka 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2010 - sumář VVŠ DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! (v tis. Kč) č. ř. Ukazatel Poznámka VŠ *) KaM VZaLS **) Celkem 1Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2010 (celkem) 589 17 606 2 akademičtí pracovníci ***) 389 389 3 v tom vědečtí pracovníci 1 1 4 ostatní ****) 200 17 217 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV 193 968 4 274 198 242 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1bř. 0307 5 685 0 5 685 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT výkazu P1b- 193 968 4 274 198 242 8 mzdy 04 185 934 4 118 190 052 9 z toho: VaV 5 343 0 5 343 v tom # OPPP (dříve OON) 8 033 156 8 189 # z toho: VaV 342 0 342 # Mzdové prostředky vyplacené z fondů 425 0 425 # Mzdové prostředky vyplacené z kap. 333 a fondů *****) ř. 7+12 194 393 4 274 0 198 667 # akademickým pracovníkům 140 833 0 140 833 # v tom vědeckým pracovníkům 171 0 171 # ostatním pracovníkům 53 389 4 274 57 663 # Průměrná měsíční mzda za rok 2010 v Kč bez OPPP(OON) a FO z ř. 8 26 322 21 100 # akademických pracovníků 30 198 # v tom: vědeckých pracovníků 20 357 # ostatních pracovníků 22 144 # Průměrná měsíční mzda za rok 2009 v Kč bez OPPP(OON) a FO 26 013 20 833 # Nárůst mzdy r.2010 oproti r. 2009 v % 1,19% 1,28% 0,00% # Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV 30 539 0 30 539 # granty a programy z ostatních kapitol 16 294 16 294 v tom: # ostatní (zahraničí, dary apod.) 14 245 14 245 ř. 0306 # Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů VaV (bez ka výkazu P1b- 4 146 4 146 # Doplňková činnost ř. 0308 výkazu P1b- 1 808 1 808 # Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b- 04 a 230 886 4 274 0 235 160 *) uvádět bez KaM a bez VZaLS **) za každý statek jednotlivě ***) odpovídá termínu pedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04 ****) odpovídá termínu nepedagogičtí pracovníci - dle terminologie výkazu P1b-04 *****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! 24
Část Přehled o peněžních příjmech a výdajích Tabulka 3.1. Peněžní tok za rok 2010 data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací" (v tis. Kč) Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF č.ř. *) peněžní tok z provozní činnosti 105 463,56 190 555,64 85 092,08 60 659,37 56 peněžní tok z investiční činnosti 812 396,91 848 916,96 36 520,05-70 927,78 96 peněžní tok z finanční činnosti 884 576,76 932 800,58 48 223,82 48 223,82 110 celkem 1 802 437,23 1 972 273,18 169 835,95 37 955,41 111 stav peněžních prostředků 109 299,86 145 063,16 35 763,30-35 763,30 112 *) vychází ze sestavy MÚZO Praha 25
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.1. Fondy za rok 2010 (v tis. Kč) Čí slo ř. Rezervní fond Fond reprodukce investičníh o majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem 1 Stav k 1.1. 7 412,38 24 388,61 10 884,44 5 928,39 905,68 2 556,64 14 793,01 66 869,15 2 Tvorba fondu 0,00 7 599,75 11 376,98 1 946,85 682,20 4 686,88 18 176,70 44 469,36 3 Čerpání fondu 0,00 6 978,52 8 567,36 303,60 905,68 4 139,80 8 820,59 29 715,55 4 Stav k 31.12. 7 412,38 25 009,84 13 694,06 7 571,64 682,20 3 103,72 24 149,12 81 622,96 Návrh na příděl ze zisku 5 za r. 2010 0,00 3 444,30 0,00 1 427,95 0,00 0,00 0,00 4 872,25 Rozdíl v obratech na jednotivých fondech způsoben přesuny mezi fondy na jednotlivých fakutách. Počáteční a konečný stav na fondech. souhlasí. 26
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.2. Rezervní fond za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 7 412,38 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba Čerpání z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků Celkem 0,00 Stav k 31.12. 7 412,38 27
Tabulka 4.3. Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Fond reprodukce investičního majetku za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 23 452,91 z odpisů 6 366,55 ze zisku 1 233,20 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem Tvorba Převod z fondů celkem 0,00 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem 7 599,75 Investiční 6 890,50 v tom : stavby 857,50 stroje a zařízení 6 033,00 nákupy nemovitostí ostatní užití *) Čerpání Neinvestiční 0,00 Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 6 890,50 Stav k 31.12. 24 162,16 28
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.4. Stipendijní fond za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 10 884,44 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů Tvorba poplatky za studium *) 11 376,98 ostatní příjmy **) Celkem 11 376,98 Čerpání Celkem 8 567,36 Stav k 31.12. 13 694,06 *) Poplatky za studium odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab.2.3. sloupec "stipendijní fond" **) uveďte jaké 29
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.5. Fond odměn za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 5 928,39 ze zisku 1 946,85 z rezervního fondu Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy *) Celkem 1 946,85 mzdové náklady 303,60 do rezervního fondu Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití *) Celkem 303,60 Stav k 31.12. 7 571,64 *) uveďte jaké 30
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.6. Fond účelově určených prostředků za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k 31.12. Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 240,00 240,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 115,00 115,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/ 550,68 550,68 Celkem 905,68 0,00 905,68 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 220,00 220,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 44,05 44,05 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/ 418,15 418,15 Celkem 682,20 0,00 682,20 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 240,00 240,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 115,00 115,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/ 550,68 550,68 Celkem 905,68 0,00 905,68 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 220,00 0,00 220,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 44,05 0,00 44,05 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/ 418,15 0,00 418,15 Celkem 682,20 0,00 682,20 31
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.7. Fond sociální za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 2 556,64 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 4 686,88 Penzijní připojištění a životní poještění 2 220,90 Benefity pro zaměstnance 1 711,00 Čerpání Kulturní, sportovní akce a akce spojené s významnými událostmi UHK 207,90 Celkem 4 139,80 Stav k 31.12. 3 103,72 32
Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka 4.8. Fond provozních prostředků za rok 2010 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 14 793,01 ze zůstatku příspěvku 18 176,70 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy *) Celkem 18 176,70 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 8 820,59 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní užití *) Celkem 8 820,59 Stav k 31.12. 24 149,12 *) uveďte jaké 33
Část Financování programů reprodukce majetku Tabulka 5.1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Poskytnuté prostředky k 31.12.2010 č.ř. Číslo ISPROFIN Název akce běžné (neinvestice) státní rozpočet kapitola 333 ostatní vlastní zdroje** zdroje poskytnuto skutečnost kapitálové (investice) jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje kapitola 333 cizí zdroje ostatní vlastní *** poskytnuto *skutečnost zdroje** zdroje cizí zdroje *** běžné a kapitálové dotace poskytnuto * kapitola 333 - celkem skutečnost (v tis. Kč na 3 desetinná místa) nevyčerpá no-vratka ostatní a cizí zdroje celkem vlastní zdroje celkem UHK - Palachovy koleje - 1. 33D34J00360oprava a částečná rekonstrukce vchodu C Celkem a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 1 064,000 1 064,000 0,000 76,980 0,000 1 064,000 1 064,000 0,000 0,000 76,980 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 1 064,000 1 064,000 0,000 76,980 0,000 1 064,000 1 064,000 0,000 0,000 76,980 *) rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek **) celkem za všechny poskytovatele ***)cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.) 34
Tabulka 6.1. Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2010 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace Část Rekapitulace vypořádání se st. rozpočtem (v Kč) číslo řádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Příspěve k Dotace Příspěvek Dotace sl.1-4-6-8-10-12 sl.2-3-5-7-9-11- 13 1 Příspěvek a dotace celkem 0,00 43 126 000,00 0,00 344 961 000,00 42 052 870,00 0,00 0,00 0,00 303 350,00 18 176 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 769 780,00 Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly 2 MŠMT celkem: 0,00 35 229 000,00 0,00 344 961 000,00 34 155 870,00 0,00 0,00 0,00 303 350,00 18 176 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 769 780,00 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 27 20 477 000,00 0,00 344 961 000,00 19 431 769,00 0,00 0,00 0,00 303 350,00 18 176 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 741 881,00 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 320 389 000,00 0,00 17 897 000,00 0,00 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 3 665 000,00 279 700,00 0,00 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 8 096 000,00 0,00 0,00 7 163 709,00 0,00 0,00 0,00 303 350,00 0,00 0,00 0,00 0,00 628 941,00 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR - zahr.rozvoj.pomoc 0,00 8 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 0,00 9 krajský vzdělávací program(krajané) 0,00 10 zahraniční studenti v anglickém jazyce 986 000,00 928 000,00 58 000,00 11 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 71 000,00 71 000,00 0,00 12 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 922 000,00 922 000,00 0,00 13 program AKTION 45 000,00 45 000,00 0,00 14 program CEEPUS 29 000,00 10 373,00 18 627,00 15 LLP celkem 6 067 000,00 0,00 5 213 199,00 0,00 303 350,00 0,00 0,00 550 451,00 16 v tom: Erasmus 6 067 000,00 5 213 199,00 303 350,00 550 451,00 17 Jean Monnet 0,00 18 ostatní 0,00 19 z toho: nespotřebované výdaje 0,00 20 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 47 000,00 45 137,00 1 863,00 21 Letní školy slovanských studií 0,00 22 "F" Fond vzdělávací politiky 46 000,00 0,00 23 "G" Fond rozvoje vysokých škol 1 250 000,00 1 250 000,00 0,00 24 "I" Rozvojové programy 10 591 000,00 10 591 000,00 0,00 25 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0,00 26 "M" Mimořádné aktivity 0,00 27 "S" Příspěvek na sociální stipendia 892 000,00 0,00 28 "U" Příspěvek na ubytovací stipendia 19 969 000,00 0,00 29 "J" Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 540 000,00 427 060,00 112 940,00 30 Posl. iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatření MF, převod z VVI 0,00 31 z toho: nespotřebované výdaje 0,00 32 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 14 752 000,00 0,00 0,00 14 724 101,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 899,00 33 v tom: institucionální podpora VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0,00 34 institucionální podpora VaV - podpora výzk. org. podle zhod.dosaž.výsl. 8 921 000,00 8 921 000,00 0,00 35 institucionální podpora VaV - 0mezinárodní spolupráce 682 000,00 654 101,00 27 899,00 36 z toho: Rámcové programy 620 000,00 620 000,00 0,00 37 z toho: Mobilita výzkumných pracovníků 62 000,00 34 101,00 27 899,00 38 účelová podpora VaV - na progr. aplik. Výzk., expe.vývoje a inovací 819 000,00 819 000,00 0,00 39 z toho: Národní program výzkumu II 0,00 40 účelová podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum 4 330 000,00 4 330 000,00 0,00 41 účelová podpora VaV - na velké infrastruk. pro výzk., exp.vývoj a inov. 0,00 42 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT 0,00 7 897 000,00 0,00 0,00 7 897 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 7 897 000,00 0,00 0,00 7 897 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 0,00 45 "F" Fond vzdělávací politiky 0,00 46 "G" Fond rozvoje vysokých škol 4 041 000,00 4 041 000,00 0,00 47 "I" Rozvojové programy 3 856 000,00 3 856 000,00 0,00 48 "M" Mimořádné aktivity 0,00 49 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 v tom: institucionální podpora VaV - na výzkumné záměry 0,00 0,00 51 institucionální podpora VaV - podpora výzk. org. podle zhod.dosaž.výsl. 0,00 0,00 52 účelová podpora VaV - na progr. aplik. Výzk., expe.vývoje a inovací 0,00 0,00 53 z toho: Národní program výzkumu II 0,00 0,00 54 účelová podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum 0,00 0,00 55 účelová podpora VaV - na velké infrastruk. pro výzk., exp.vývoj a inov. 0,00 0,00 56 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0,00 0,00 0,00 *) vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku (jen dotace) **) použito bez převodu do fondů ***) uveďte do jakých fondů, které nejsou v předchozích sloupcích uvedeny Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Převedeno do ostatních fondů ***) Vratka 35 Stránka 30 tabulky do VZO8 VVŠ komentář