VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2012 MORACELL s.r.o. Průmyslová 542, 664 63 Žabčice, okres Brno-venkov IČ: 255 88 061 (1)
OBSAH 1. Základní identifikační údaje 2. Organizační uspořádání 3. Obchodní oblast 4. Investiční oblast 5. Ekonomická oblast 6. Zpráva auditora k účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2012 7. Výhled a cíle pro následující období 8. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 9. Informace o výdajích na činnost v oblasti výzkumu a vývoje 10. Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, obchodních podílů ovládající osoby 11. Informace o organizační složce v zahraničí 12. Informace o aktivitách v oblasti životního prostředí a pracovně právních vztazích 13. Důležité skutečnosti, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem sestavení výroční zprávy 14. Rozvaha za roky 2012, 2011, 2010 15. Výkaz zisku a ztráty za roky 2012, 2011, 2010 16. Výkaz peněžních toků za roky 2012, 2011, 2010 V souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., zákon o účetnictví, v platném znění a souvisejících předpisů, vydává obchodní firma MORACELL s.r.o. (dále Společnost ) výroční zprávu o podnikatelské činnosti, stavu majetku a finanční situaci za rok 2012. (2)
1. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: MORACELL s.r.o. Sídlo: Žabčice, Průmyslová 542, okres Brno-venkov, PSČ 664 63 Identifikační číslo: 255 88 061 Právní forma: společnost s ručením omezeným Hlavní předmět podnikání Společnosti, jak je uvedeno v obchodním rejstříku: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Telefon: ++ 420 519 351 189 Fax: ++ 420 519 351 124 E-mail: moracell@moracell.cz Internet: www.moracell.cz datové schránky: 337j6f 2. ORGANIZAČNÍ USPOŘÁDÁNÍ Společnost je organizačně členěna následujícím způsobem: PRO TEMPORE - COMÉRCIO INTERNATIONALE E SERVICOS, LDA LP Moravia a.s. Valná hromada Jednatelé Společnosti Vedení Společnosti Obchodní oddělení Výrobní oddělení Finanční oddělení 3. OBCHODNÍ OBLAST Společnost za rok 2012 dosáhla nejvyššího objemu tržeb za celou dobu své existence, vykázala tržby ve výši 491,1 mil. Kč (za rok 2011: 328,8 mil. Kč), a to především výrobou a prodejem vlastních výrobků a zboží ze segmentu papírové hygieny, které jsou u konečných spotřebitelů vnímány pod obchodní značkou BIG SOFT nebo FINE SOFT. Nárůst obratu byl dosažen především optimalizací provozu moderní výrobní linky pro výrobu toaletních papírů a kuchyňských rolí a také zvýšeným prodejem těchto produktů distribuovaných pod novými privátními značkami zákazníků na tuzemském a evropském trhu. Nejvyšší tržby jsme v roce 2012 zaznamenali u papírenského zboží: 435 mil. Kč a v segmentu dámská hygiena: 20,5 mil. Kč. Celkové tržby v tuzemsku za rok 2012 činily celkem 346,6 mil. Kč, což znamenalo více než 33% meziroční nárůst (tržby za rok 2011. 259,5 mil. Kč). Mezi naše nejvýznamnější zákazníky na českém trhu v roce 2012 jsme mohli zařadit následující obchodní řetězce (bez pořadí): Ahold Czech Republic, Billa, Globus ČR, Kaufland ČR, Lidl ČR, Makro ČR, Norma, Penny Market, Rossmann, a na nezávislém trhu: Coop Centrum, Coop Morava, Čepos, Flosman, Hruška, JIP východočeská, Martek Medical, Nuget, p. k. Solvent, Rosa market, Tempo, VO Drogerie Čechy, a další. Tržby za export za rok 2012 dosáhly celkem 144,5 mil. Kč, což znamenalo více než 108% nárůst proti předcházejícímu roku 2011: export 69,3 mil. Kč. Mezi největší zahraniční zákazníky v roce 2012 patřily firmy (bez pořadí): Celltex (Slovensko), KMK Productions (Německo), MMM Michael Meyer Marketing (Německo), Legomer OU (Estonsko), Mono Pap (Lotyšsko), Moramex Group (Bulharsko), OOO ABK-Atom (Rusko), 2B- TOP 100 Kft. (Maďarsko), Rossmann SDP (Polsko). (3)
4. INVESTIČNÍ OBLAST Celkový objem investic dokončených v roce 2012 činil 1,2 mil. Kč, z toho: - technické zhodnocení výrobní linky pro výrobu toaletních papírů 0,7 mil. Kč - dokončení stavebních úprav ve výrobní hale 0,3 mil. Kč - ostatní investice 0,2 mil. Kč 5. EKONOMICKÁ OBLAST Výkaz zisku a ztráty V roce 2012 dosáhly výnosy Společnosti hodnoty 651,9 mil. Kč, přičemž přidaná hodnota činila 48,2 mil. Kč, Pro porovnání: finanční plán na rok 2012 předpokládal výnosy ve výši 360 mil. Kč a přidanou hodnotu 39 mil. Kč. Provozní zisk za rok 2012 dosáhl hodnoty 13,6 mil. Kč (za rok 2011: 7,2 mil. Kč), hrubý zisk za rok 2012 činí 9,5 mil. Kč (rok 2011: 2,3 mil. Kč, a výsledkem hospodaření za rok 2012 je čistý zisk ve výši 7,5 mil. Kč (za rok 2011: 1,7 mil. Kč). Rozvaha Za rok 2012 se hodnota celkových aktiv meziročně zvýšila o 53,7 mil. Kč, z toho: - celkový objem zásob 28,8 mil. Kč - obchodní pohledávky 31,9 mil. Kč - ostatní -7,0 mil. Kč 6. ZPRÁVA AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SESTAVENÉ K 31. 12. 2012 Audit účetní závěrky za rok 2012 provedl nezávislý auditor Ing. Petr Harťanský, číslo osvědčení 1253. Výňatek ze Zprávy auditora k účetní závěrce Společnosti za rok končící 31. prosince 2011: Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti MORACELL s.r.o. k 31.12.2012 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2012 v souladu s českými účetními předpisy. 7. CÍLE PRO NÁSLEDUJÍCÍ OBDOBÍ Hlavním cílem, který si Společnost stanovila pro rok 2013 a následující období je další pokračování trendu rostoucích tržeb na tuzemském trhu a exportu v rámci Evropy. 8. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami byla vypracovaná podle ustanovení 66a odst. 9 zákona číslo 513/1991 Sb., obchodní zákoník, a tvoří přílohu k Výroční zprávě za rok 2012. 9. INFORMACE O VÝDAJÍCH NA ČINNOST V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE Společnost v roce 2012 nevynaložila žádné výdaje na vědu a výzkum. 10. INFORMACE O POŘIZOVÁNÍ VLASTNÍCH AKCIÍ, ZATÍMNÍCH LISTŮ, OBCHODNÍCH PODÍLŮ A AKCIÍ, OBCHODNÍCH PODÍLŮ OVLÁDAJÍCÍ OSOBY Společnost v roce 2012 nepořídila žádné vlastní akcie, zatímní listy, obchodní podíly ani akcie ovládající osoby. 11. INFORMACE O ORGANIZAČNÍ SLOŽCE V ZAHRANIČÍ Společnost v roce 2012 neměla organizační složku v zahraničí. 12. INFORMACE O AKTIVITÁCH V OBLASTI ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A PRACOVNĚ PRÁVNÍCH VZTAZÍCH Společnost nezatěžuje zvláštním způsobem životní prostředí. Likvidace odpadů probíhala v souladu s uzavřenou smlouvou o sdruženém plnění podle zákona o obalech s autorizovanou obalovou společností EKO-KOM, a.s. (4)
Ý ůč í ě á í č ří í á óí á í á ě í í ř ů ž É č Ý š Ý í ý č í Á ý í ý č í á š ý ý č é úč íá ě šíč č č é ý ě á á ů č ý č í á Ž č í ú á á ě č
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU R O Z V A H A (v tis. Kč) Rok 2012 Rok 2011 Rok 2010 A K T I V A C E L K E M 343 586 289 848 197 639 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek 168 954 174 515 106 698 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 159 251 76 3. Software 159 251 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 76 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 168 795 174 264 106 622 B.II. 1. Pozemky 15 907 15 907 15 499 2. Stavby 73 226 74 760 69 777 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 79 490 83 458 6 102 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 172 139 8 290 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 6 954 B.III. Dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva 171 947 111 758 90 424 C.I. Zásoby 84 023 55 177 28 030 C.I. 1. Materiál 31 548 15 835 3. Výrobky 33 426 17 215 5. Zboží 18 947 22 105 27 977 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 102 22 53 C.II. Dlouhodobé pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky 87 495 56 401 59 030 C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 86 395 54 456 58 288 6. Stát - daňové pohledávky 663 1 656 568 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 421 255 164 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky 16 34 10 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 429 180 3 364 C.IV. 1. Peníze 212 169 230 2. Účty v bankách 217 11 3 134 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly D.I. Časové rozlišení 2 685 3 575 517 D.I. 1. Náklady příštích období 2 685 3 549 517 3. Příjmy příštích období 26 P A S I V A C E L K E M 343 586 289 848 197 639 A. Vlastní kapitál 80 584 73 133 71 431 A.I. Základní kapitál 40 000 40 000 40 000 A.I. 1. Základní kapitál 40 000 40 000 40 000 A.II. Kapitálové fondy A.III. Rezervní fondy, nedělit. fond a ostatní fondy 2 299 2 213 1 798 A.III. 1. Zákonný rezervní fond, nedělitelný fond 2 299 2 213 1 798 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 30 834 29 218 21 341 A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 30 834 29 218 21 341 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 7 451 1 702 8 292 B. Cizí zdroje 263 002 216 715 126 208 B.I. Rezervy B.II. Dlouhodobé závazky 3 713 1 693 8 304 B.II. 1. Závazky z obchodních vztahů 9. Jiné závazky 7 242 10. Odložený daňový závazek 3 713 1 693 1 062 B.III. Krátkodobé závazky 109 965 77 792 55 471 B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů 103 538 73 284 49 870 5. Závazky k zaměstnancům 1 303 1 125 1 088 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 724 722 358 7. Stát - daňové závazky a dotace 1 227 629 1 287 8. Krátkodobé přijaté zálohy 9. Vydané dluhopisy 352 10. Dohadné účty pasivní 3 143 2 032 2 464 11. Jiné závazky 30 52 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 149 324 137 230 62 433 B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 66 269 76 327 24 976 2. krátkodobé bankovní úvěry 31 582 44 855 29 112 3. Krátkodobé finanční výpomoci 51 473 16 048 8 345 C.I. Časové rozlišení (6)
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč) 2012 2011 2010 I. Tržby za prodej zboží 187 907 226 617 274 981 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 150 427 179 400 198 854 + Obchodní marže 37 480 47 217 76 127 II. Výkony 287 484 101 356 36 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 271 244 82 713 325 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 16 240 18 643-289 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba 276 799 123 054 45 584 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 207 650 72 517 2 232 2. Služby 69 149 50 537 43 352 + Přidaná hodnota 48 165 25 519 30 579 C. Osobní náklady 28 328 20 929 15 956 C. 1. Mzdové náklady 20 711 15 015 11 816 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 7 043 5 282 3 714 4. Sociální náklady 574 632 426 D. Daně a poplatky 226 202 86 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 6 833 3 769 2 313 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 3 830 5 010 1 222 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 51 272 1 173 2. Tržby z prodeje materiálu 3 779 4 738 49 F. Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu 3 667 5 107 964 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 964 2. Prodaný materiál 3 667 5 107 G. Změna stavu rezerv a OP v provozní oblasti a KNPO - 156 86 38 IV. Ostatní provozní výnosy 165 206 7 609 145 H. Ostatní provozní náklady 164 727 802 701 * Provozní výsledek hospodaření 13 576 7 243 11 888 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů M. Náklady na přecenění cenných papírů a derivátů X. Výnosové úroky 1 19 42 N. Nákladové úroky 4 706 3 487 1 558 XI. Ostatní finanční výnosy 7 507 4 307 3 378 O. Ostatní finanční náklady 6 907 5 749 3 525 * Finanční výsledek hospodaření - 4 105-4 910-1 663 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 2 020 631 1 933 Q. 1. - splatná 1 324 2. - odložená 2 020 631 609 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 7 451 1 702 8 292 XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S. 1. - splatná 2. - odložená * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 7 451 1 702 8 292 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 9 471 2 333 10 225 (7)
VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ (v tis. Kč) 2012 2011 2010 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů k 1. lednu 180 3 364 1 183 Z. Účetní zisk (ztráta) z běžné činnosti před zdaněním 9 471 2 333 10 225 A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Účetní odpisy stálých aktiv, umořování OP k nabytému majetku 6 833 3 769 2 313 A.1.2. Změna stavu opravných položek -156 86 38 A.1.3. Změna stavu rezerv A.1.4. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -51-272 -209 A.1.5. Zůstatková hodnota likvidovaného dlouhodobého majetku A.1.7. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 4 705 3 468 1 516 A.1.8. Ostatní nepeněžní operace A.1. Celkem 11 331 7 051 3 658 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 20 802 9 384 13 883 A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -30 276 4 196-6 871 A.2.2. Změna stavu aktivních účtů časového rozlišení 890-3 058-424 A.2.3. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 32 173 22 321 11 454 A.2.4. Změna stavu pasivních účtů časového rozlišení A.2.5. Změna stavu zásob -28 846-27 147 760 A.2.6. Změna stavu krátkodobého fin. majetku (nepeněžních prostředků a PEk) A.2. Celkem -26 059-3 688 4 919 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami -5 257 5 696 18 802 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných -4 706-3 487-1 558 A.4. Přijaté úroky 1 19 42 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost -662-1 653-1 872 A.6. A.7. A.8. Příjmy a výdaje z mimořádných účetních případů Přijaté dividendy a podíly na zisku Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -10 624 575 15 414 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -1 272-71 586-43 244 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 51 272 1 173 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok z investičních činností -1 221-71 314-42 071 C.1. Dopady změn dlouhodobých (krátkodobých) závazků, které spadají do finanční činnosti na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty C.1.1. Přijaté krátkodobé půjčky a úvěry 22 152 23 446 20 944 C.1.2. Splátky krátkodobých půjček a úvěrů C.1.3. Přijaté dlouhodobé půjčky a úvěry 0 51 351 7 894 C.1.4. Splátky dlouhodobých půjček a úvěrů -10 058-7 242 C.1. Celkem 12 094 67 555 28 838 C.2. C.2.6. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a PEk Vyplacené dividendy nebo podíly C.2. Celkem 0 0 0 C.3. Přijaté dividendy nebo podíly C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 12 094 67 555 28 838 F. Čistý peněžní tok 249-3 184 2 181 R. Stav peněžních prostř. a PEk na konci úč. období k 31. prosinci 429 180 3 364 (8)
ůí í Á ů ť ť Á íí í í í í í í á í á á é č úč í í á á á á í ří é ě í ž í Ž č ů á Č Č á í í á í í úč á í í á í í í Č Ů á á í á í í í í í á é ýš á á í ří é ě í ž í Ž č ů á Č Č Ů á á í á í í í í í á é ýš é á é é č á á ř é ý í č í ý ř žá á ů č žá á ú é á í ú č ě é č í á Ý í úč í é á á á á č á ý ý á í ú ý é é í ř í č ě á á Ý í č ř č žá á í ř í á ý áš í á í ú ž í ů áž ú č é í é ě á í ú é ř ě í í č ú é ý č áš í á ř á í á čí č á č ří ř á í á á ú Ů ý á ě í ý ěř ť ý čí ě č í Ž č í ú
ěř ýý č í á č úč í á ě á ž é ý č í á ě ó ý č í á ě ý á í á č ý ú á ě é ěř í ý ý č í á úč íá ě ěř í á í í í č í ž ů Č ž á ěř í í ř ěř ž ž é ý č í á ě é í č ž éž ř ě í úč í á ě š ý ý á í ří š úč í ó ě ř ě č ž é ěř í ř ěř ý á ř í ý é á é ý č í á ě č š ý ý á í ýš úč íó ě ý ř ě ú ó čí š ý ěř ě á ú ů ý á ě í ý č čí í í é á í ě ý ó í á č ý ú á ě é ěř í é á ě í ěř í č ů Č é ž á ěř í í í ž á í ý é á í ě é á ěř í ř ší á í í ů č é ý ě ý ů é ěř í ě é á ú ů ěř í žší ň ž á ě ř ý á ě é ěř í žá é č é ě ě ž á í í ý č čí í ý é á í ě é á ý ř ě ú É