Obec Luleč 683 03 Luleč IČO 00373184 Návrh Závěrečného účtu obce Luleč za rok 2010 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších změn a doplňků) 1) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo obce Luleč schválilo dne 25.3.2010 rozpočet obce Luleč na rok 2010 jako vyrovnaný ve výši 9.180.000,- Kč. Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce v době od 8. 3. 2010 do 23. 3. 2010. Do doby schválení rozpočtu na rok 2010 se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria, schváleného dne 15.12.2009 zastupitelstvem obce Luleč. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními č. 1 8, rozpočtová opatření byla schválena zastupitelstvem obce v průběhu roku. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v Kč) Plnění K 31.12.2009 Schválený Rozpočet 2010 Upravený Rozpočet 2010 Plnění k 31.12.2010 % plnění k upravenému rozpočtu 2010 Třída 1 Daňové příjmy 6.664.844,00 8.262.800,- 9.002.100,00 7.335.066,00 81.48 Třída 2 Nedaňové příjmy 1.277.544,00 572.000,00 1.451.900,00 1.313.339,00 90,46 Třída 3 Kapitálové příjmy 80.750,00 80.000,00 530.500,00 470.200,00 88,63 Třída 4 Přijaté dotace 1.760.547,00 265.200,00 1.476.500,00 1.476.500,00 100,00 Příjmy celkem 9.783.687,00 9.180.000,00 12.461.000,00 10.595.106,00 85,03 Třída 5 Běžné výdaje 10.141.136,00 8.087.000,00 10.998.700,00 8.812.253,00 80,12 Třída 6 Kapitálové výdaje 487.999,00 450.000,00 916.400,00 914.363,00 99,78 Výdaje celkem 10.629.135,00 8.537.000,00 11.915.100,00 9.726.616,00 81,63 Nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Luleč za rok 2010 je Příloha č. 1(výkaz FIN 2-12 M za měsíc prosinec 2010) - údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby. 2) Hospodaření s majetkem Výsledek hospodaření v Kč Saldo příjmů a výdajů k 31. 12. 2010 868.490,00 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2010 hlavní činnost 1.312.306,00 hosp.č.255,00 Celkové výnosy za rok 2010 činily 9.405.459,-Kč, celkové náklady 7.789.268,-Kč, daň z příjmů právnických osob za rok 2010 činí 307.885,-Kč. Stav finančních prostředků v Kč Pokladna 0,- Pokladna hospodářské činnosti 67.950,00 Základní běžný účet 231 10 vedený u Komerční banky Vyškov -139.195,05 /kontokor.účet 281 139.195,05/ Běžný účet 231 16 vedený u Hypoteční banky 498,98 1
Běžný účet 231 18 vedený u Hypoteční banky 2.453,92 Běžný účet 231 15 vedený u České spořitelny Most 14.860,68 Součet účtů 231 17.813,58 Běžný účet hospodář.činnosti vedený u Komerční banky Vyškov 1.111,32 Účet Fondu rozvoje bydlení vedení u České spořitelny 117.474,54 Obec Luleč je zatížena hypotečními úvěry / úvěr 951 10, 951 21, 951 22/, které byly uzavřeny v roce 2001 ve výši 3.500.000,00 na výstavbu 7-mi bytových jednotek a l hypotečním úvěrem /951 25/ z roku 2004 ve výši 5.000.000,00 na výstavbu čističek odpadních vod. Zůstatek úvěru 451 10 u Hypoteční banky 431.620,10 Zůstatek úvěru 451 121 u Hypoteční banky 862.607,14 Zůstatek úvěru 451 122 u Hypoteční banky 1.069.070,80 Zůstatek úvěru 451 125 u České spořitelny 1.535.900,00 Úvěry celkem 3.899.198,04 Splátky jistin a úroků z úvěrů za rok 2010: jistina úroky 231 16 úvěr byty č.p. 92 81.275,50 25.788,19 231 18 úvěr byty č.p. 33 89.251,70 83.186,72 231 15 čističky odpadních vod 513.200,00 100.146,20 Celkem 683.727,20 209.121,11 Pořízení, vyřazení majetku Obec Luleč pořídla v roce 2010 drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové ceně 193.729,20,-Kč. Tento majetek byl pořízen z vlastních zdrojů ve výši 92.230,20 Kč a ve výši 101.409,00-Kč z dotací z rozpočtu Jihomoravského kraje, které obdržela obec na JSDH Luleč. Obec Luleč v roce 2010 vyřadila ze svého majetku drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 5.298,90-Kč. Jednalo se o odcizenou vrtačku s příklepem doloženo protokolem policie a vyřazením pistole po obecní policii vrácena na policii viz protokol.. Přehled o pohybu majetku obce Luleč v roce 2010 Druh majetku Pořízeno Vyřazeno z důvodu Stavby firma Staeg doplatek fakt.komunikace na Kopečku 442.000,00 Bezdrátový rozhlasposlední splátka 448.007,00 vlastní zdroje dotace bezúplatně nefunkčnosti prodeje daru Pistole CZ 45,6,35 odevzdáno na policii 1.500,00 Vrtačka s příklepem Makitaodcizenaprotokol policie 3.798,90 2 Budova č.p.162 knihovna prodej 24.9.2010 Účetní cena 104.440,00 Kč 52/1 123 24.9.2010 Účet.cena 790.89 Kč
Hasiči požární výzbroj a výstroj 55.710,20 36.655,00 Hasiči - naviják 7.200,00 Hasiči-stativ halogenový 2.040,00 Hasiči-krtek kanálový 514,00 1.099,00 Hasiči-oděv včelař 4.800,00 Hasiči-foukač vysavač 9.291,00 Hasiči-kalové 6,00 čerpadlo 49.564,00 152/7 141 24.9.2010 Účet.cena 145.23 Kč 2277/19 26 8.4.2010 Účetní cena 167.18 Kč 2277/20 22 8.4.2010 Účetní cena 141.46 Kč Hliníkový žebřík 2.250,00 svěrák 1.650,00 elektrocentrála 9.500,00 Regulátor Tewico 8.980,00 Sněhové řetězy 2.000,00 Koupě pozemku parc.č.122/2 6m2 548,00 Koupě pozemku parc.č. 107/5 145 m2 2.500,00 Projektová dokumentace chodník BUS 21.356,00 CELKEM 1.108.140,20 z toho dotace. 101.409,00 /36.355,-Kč dočerpání z roku 2009/ 5.298,90 105.684,76 Inventarizace Majetek, závazky a pohledávky obce byly inventarizovány na základě Příkazu starosty k provedení inventarizace ke dni 31.12.2010. Inventarizace byla provedena v souladu se Směrnicí o provedení inventarizace. Hlavní inventarizační komise konstatovala, že inventarizace byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a v souladu se Směrnicí o provedení inventarizace. Starosta obce byl seznámen s výsledkem inventarizace, a to - nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Zastupitelstvo projednalo výsledek inventarizace majetku, závazků a pohledávek obce Luleč dne a vzalo jej na vědomí. Krátkodobé závazky obce Luleč ke dni 31.12.2010 činí 1.227.071,10 Kč. Jedná se o kontokorentní úvěr přijatý koncem roku, neuhrazené platby dodavatelům, zálohy od nájemníků obecních bytů na elektriku a vodu k vyúčtování, nevyplacené mzdy za prosinec 2010 + odvody, daň z převodu nemovitostí prodej 3
budovy knihovny, dotace sčítání lidu k vrácení na krajský úřad. Neuhrazené faktury + dohody o neinvestičních nákladech základním školám činí 262.245,05 Kč. Dlouhodobé závazky obce k 31.12.2010 činí 3.899.198,04 Kč úvěry + 4.189.094,69 Kč složené vklady nájemníků obecních bytů, které budou k převodu dle uzavřených smluv do jejich vlastnictví, celkem 8.088.292,73 Kč. Krátkodobé pohledávky činí 373.008,79 Kč neuhrazené poplatky, poskytnuté zálohy na elektriku a plyn. Dlouhodobé pohledávky celkem 3.176.048,15 Kč, což je předepsaná výše hypoték, úroků a poplatků na obecní byty, které budou hradit nájemníci ve splátkách. Zápis o výsledku roční řádné inventarizace majetku, pohledávek, závazků a zásob obce Luleč podle stavu ke dni 31. 12. 2010 je přílohou č. 2 k Závěrečnému účtu obce Luleč za rok 2010. Rozvaha ke dni 31. 12. 2010 je přílohou č. 3 k Závěrečnému účtu obce Luleč. Vzhledem k obsáhlosti všech příloh jsou Příloha č. 2 a 3 k nahlédnutí v úřední hodiny v kanceláři Obecního úřadu. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům ústřední úrovně Údaje v tabulce jsou v Kč Poskytovatel ÚZ Účel položka příjem čerpání % MF Neinvestiční příspěvek na výkon 4112 265.200,- 265.200,- 100,00 správy Jihomor.kraj 98006 Neinvestiční dotace na pokrytí 4122 49.564,- 49.564,- 100,00 mimořádných výdajů JSDH obcí vzniklých v souvislosti s povodněmi v květnu a červnu 2010 Jihomor.kraj 311 Neinvestiční dotace na opravu střechy 4122 148.000,- 148.000,- 100,00 MŠ Luleč Jihomor.kraj 14004 Neinvestiční dotace na zabezpečení 4122 19.006,- 19.006,- 100,00 akceschopnosti jednotky SDH na rok 2010 KU JMK 98005 Neinvestiční dotace na výdaje spojení s přípravou sčítání lidu,domů a bytů v roce 2011 4111 6.430,- Vrácena v plné výši dne 1.2.2011 na účet JmK, obec nezajišťov ala úkony spojení se sčítáním 0 0 KU JMK 98071 Neinvestiční dotace na úhradu výdajů souvisejících s konámím voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR KU JMK 98187 Neinvestiční dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do obecních zastupitelstev lidu 4111 18.300,00 18.300,00 100,00 4111 19.000,- 19.000,- 100,00 CELKEM 525.500,- 519.070,- 98,77% Dotace do rozpočtu obce Luleč za rok 2010 činily celkem 525.500- Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Kromě dotací uvedených v tabulce byla v roce 2010 dočerpána dotace 36.655,-Kč z roku 2009, kterou obdržela obec na JSDH výzbroj a výstroj v roce 2009 a bylo zde stanoveno dočerpání v roce 2010. 4
Přijaté transfery od veřejných rozpočtů územní úrovně Žádné transfery nebyly přijaty. Poskytnuté transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Příjemce Účel ORG ODPA POL Částka Město Vyškov Neinvestiční příspěvek přestupky 6171 5321 650,00 Svazek Drahanská Neinvestiční příspěvek členství, 157 3639 5329 118.235,00 vrchovina vlastní zdroje k dotaci Mateřská škola Neinvestiční příspěvek na provoz 3111 5331 548.280,00 Luleč Příspěvek Sokol + Neinvestiční příspěvky na činnost 3419 5222 149.911,50 oddíly + spl.koupal. Mateřské centrum 4319 5222 60.000,00 Korálky,Sdružení invalidů,skauti,sdh 3421 5512 CELKEM 877.076,50 4)Hospodářská činnost obce Obec vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a náklady: - tržby z prodeje služeb /letní kino Luleč, práce s traktorem, sekačkou, pronájem parkoviště/ - pronájem pozemků Výsledek hospodaření hospodářské činnosti k 31.12.2010 činil před zdaněním 255 Kč. 5) Stav účelových fondů Fond rozvoje bydlení Příjmy fondu tvoří splátky z půjček, poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům. V roce 2010 nebyly poskytnuty nové půjčky. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Luleč za rok 2010 Přezkoumání hospodaření obce Luleč za rok 2010 provedli dne 14.3.2011 pracovníci odboru kontrolního a právního Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření, které proběhlo dne a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření, které se uskutečnilo dne 14. března 2011. Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 obce Luleč: byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření Úplné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 obce Luleč je nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Luleč, tvoří přílohu č. 4. 7) Vedení účetnictví Obec Luleč zpracovává účetnictví programem KEO od firmy Alis, s.r.o, Česká Lípa. Obec Luleč vedla v roce 2010 účetnictví v plném rozsahu. 5
Obec Luleč v roce 2010 provozovala hospodářskou činnost na samostatném běžném účtu. Obec Luleč nebyla v roce 2010 plátcem DPH V Lulči dne 15.3.2011 Předkládá: Milena Hloušková Starosta: Mgr. Petr Halas 8) Projednání závěrečného účtu obce Návrh závěrečného účtu obce Luleč za rok 2010 byl řádně zveřejněn vhodným způsobem a ve vhodném rozsahu na úřední desce obce v období od do Ve stejném období byl zveřejněn v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup. Dne 2010 se uskutečnilo řádné zasedání zastupitelstva obce Luleč, kde bylo projednání závěrečného účtu uzavřeno vyjádřením: Zastupitelstvo obce Luleč souhlasí s celoročním hospodařením obce Luleč za rok 2010 a závěrečným účtem obce za rok 2010 včetně zprávy o přezkumu hospodaření obce za rok 2010 s výhradou nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku hospodaření a přijímá tato opatření: 1. K dokladové inventuře budou vyhotoveny nejen sumáře, ale i samostatné inventurní soupisy s přílohami ke všem účtům, tj. i k účtu 281 krátkodobý úvěr, 378 ostatní krátkodobé závazky, 459 ostatní dlouhodobé závazky, 469 ostatní dlouhodobé pohledávky a k podrozvahovému účtu 903. 2. Při platbách za energie loňského roku bude na účtu 406 účtována jen výše zaplacených záloh loňském roce, nikoliv celková spotřeba energie za loňský rok. 3. Neuvolněnému členu zastupitelstva s osobním číslem 00118 budou za období prosinec 2010 doplaceny 3,-Kč, které mu nebyly vyplaceny z důvodu zaokrouhlení měsíční odměny na desetikoruny. 4. Uvolněnému členovi zastupitelstva s osobním číslem 00002 bude stanovena výše odměny při skončení funkčního období a forma výplaty /splátky/ a termín kdy bude s výplatou odstupného započato. 5. Při prodeji obecního majetku bude účtováno ke dni účetního případu, tj. podání návrhu na vklad do katastru nemovitostí.. Termín pro podání zprávy o splnění přijatých opatření na Krajský úřad v Brně do Jiné připomínky k návrhu závěrečného účtu nebyly rámci jeho projednávání vzneseny. Vyhotovila: účetní obce Milena Hloušková V Lulči dne 16.3. 2011 6 Mgr. Petr Halas starosta obce
7