1 Město Hradec nad Moravicí, odbor financí a investic Závěrečný účet hospodaření města za rok 2014 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet města pro rok 2014 byl schválen usnesením zastupitelstva města č. 5.20.2014/ZM 17.2.2014. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených RM a ZM k navýšení v příjmové i výdajové části. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 (údaje jsou v tis. Kč). Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Schválený rozpočet 50 073 7 112 782 17 303 75 270 62 473 Třída 6 - Kapitálové výdaje 26 748 Výdaje celkem 89 221 Saldo: Příjmy - výdaje - 13 951 Třída 8 - financování Přijaté úvěry 44 000 Splátky úvěrů - 43 777 Změna stavu na bank. účt. 13 728 Operace nemající char. příjmů Financování celkem 13 951 Plnění k Upravený rozpočet Rozp. opatření 31.12.2014 3 410 53 483 60 775 3 687 10 799 10 985 965 1 747 1 830-720 16 583 16 583 7 342 82 612 90 173 6 815 69 288 64 965-270 26 478 23 405 6 545 95 766 88 370 797-13 154 1 803 44 000 44 000-43 777-43 776-797 12 931-1 946-81 - 797 13 154-1 803 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12 který je přílohou této zprávy. U všech daňových příjmů (mimo daň z příjmů FO ze SVČ) došlo v roce 2014 k naplnění rozpočtu, k navýšení příjmů došlo zejména u daní z příjmů fyzických osob, daně z příjmu právnických osob a daně z přidané hodnoty. Daňové příjmy byly naplněny na 114%. Nedaňové příjmy byly naplněny na 102%, k žádnému mimořádnému navýšení u nedaňových příjmů nedošlo. Kapitálové příjmy byly naplněny na 105%. ZM na svém prosincovém jednání schválilo prodej pozemku, k jeho úhradě došlo ještě v roce 2014, do rozpočtu však již zapojen nebyl. Běžné výdaje byly čerpány na 94%. K nedočerpání rozpočtu ve výdajové části došlo zejména u OdPa-2219 "Ostatní záležitosti pozemních komunikací" vzhledem k tomu, že spol. s r.o. Gasco neprovedla v roce 2014 všechny práce vyplývající z dohody sepsané 19.6.2014. Částečně byly práce provedeny až v roce 2015, k úhradě dojde taktéž v roce 2015. U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byl zaslán neinvestiční příspěvek DSO jen ve výši 32% vzhledem k posunu zkušebního provozu do 31.10.2014, zároveň byl posunut termín uzavření smluv o věcném břemenu s majiteli dotčených pozemků. OdPa-6112 "Zastupitelstva obcí" nebyl naplněn z důvodu dlouhodobé nemoci starosty města. Kapitálové výdaje byly čerpány na 88%. U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byly posunuty termíny dokončení některých inv. akcí - např. Rekonstrukce kanalizace na Hrobkách. Z důvodu projektové nepřipravenosti nebyly zrealizovány kanalizační přípojky v Záviliší. K úspoře nákladů došlo i u OdPa-3635 "Územní plánování" vzhledem k tomu, že nebylo potřeba v roce 2014 realizovat žádné územní studie, současně nebylo potřeba žádat znalecké posudky pro sporná stavební řízení. U OdPa-3419 "Ostatní tělovýchovná činnost" nebyly naplněny podmínky "Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu města" sepsané dne 27.2.2012 mezi městem, TJ a SK Lama o.s. Hradec nad Moravicí. 2) Stav účelových fondů Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2014 2.902.354,09 Kč V roce 2014 byl pohyb na účtě dán jen příjmy z úroků a výdaji za poplatky z vedení účtu. Fond zaměstnavatele stav k 31.12.2014 83.433,26 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a zásadami pro tvorbu a použití fondu ze dne 1.1.2014 schválenými ZM dne 17.2.2014 pod č. 05.20.2014/ZM bod c.
2 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Transfery do rozpočtu města za rok 2014 činily 16.583,3 tis. Kč. Rozpis přijatých transferů a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Transfery byly řádně vyúčtovány. Přijatá dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu byla předmětem vypořádání se státním rozpočtem-částka 3 629,- Kč byla vrácena v r. 2015 KÚ MSK v Ostravě. Naopak poskytnutá dotace na financování voleb do Zastupitelstev obcí nepokryla všechny náklady, z toho důvodu jsme dne 21.1.2015 zaslali na KÚ MSK žádost o doplacení výdajů. Vzhledem k tomu, že dochází u mnoha akcí k předfinancování se strany poskytovatele a naopak mnoho akcí předfinancovává město, není v daném roce soulad přijetí dotace a skutečné čerpání. poskytovatel ÚZ Účel položka výše dotačního titulu skutečné čerpání Min. financí 98187 volby do Zastupitelstev obcí 4111 204 940,00 229 885,86 112,17% Min. financí 98348 volby do EP 4111 221 040,00 217 411,00 98,36% Min. financí výkon státní správy 4112 2 829 800,00 2 829 800,00 100,00% Min. vnitra 33514013 lidské zdroje a zaměstn. 4116 217 145,69 938 016,47 431,98% Min. kultury 34053 modernizace AKIS Clav. 4116 13 000,00 13 000,00 100,00% Min. obrany 7001 opr. vál. hrobu obětí P-R v. 4116 179 202,90 179 202,90 100,00% obce kalibrace radaru 4121 8 611,00 8 611,00 100,00% KÚ MSK darovací sml. EKO-KOM 4122 50 000,00 50 000,00 100,00% KÚ MSK 345 region. funkce knihoven 4122 472 000,00 472 000,00 100,00% KÚ MSK 673 zkval. služ. pro tur. 2013 4122 12 000,00 12 000,00 100,00% KÚ MSK 674 zkval. služ. pro tur. 2014 4122 52 000,00 52 000,00 100,00% Min. vnitra 14004 zabezp. akceschopn.sdh 4122 37 400,00 37 400,00 100,00% KÚ MSK 321,32500150(1) OP vzděl. pro konk. ZŠ H. 4122 535 463,81 535 463,81 100,00% KÚ MSK 321,32500150(1) OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž. 4122 379 631,79 379 631,79 100,00% SFŽP 53190877 sesuv lokalita hřbitov 4213 305 799,66 247 335,40 80,88% SFŽP 54190877 zatepl.a vým. oken ZŠ H. 4213 13 647,78 6 309,18 46,23% SFŽP 54190877 studie prov. protip. opatř. 4213 56 634,90 54 834,90 96,82% Min. kultury 34544 modernizace AKIS Clav. 4216 49 000,00 49 000,00 100,00% MŽP 53515827 sesuv lokalita hřbitov 4216 5 198 594,47 4 204 702,21 80,88% MŽP 53115828 přírodní hřiště Hradec 4216 41 077,95 39 173,75 95,36% MŽP 53515829 přírodní hřiště Hradec 4216 698 325,15 665 953,75 95,36% MŽP 54515825 studie prov. protip. opatř. 4216 962 793,30 932 193,30 96,82% MŽP 54515835 zatepl.a vým. oken ZŠ H. 4216 232 012,63 107 256,36 46,23% KÚ MSK 321,32500150(1) OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž. 4222 60 000,00 60 000,00 100,00% RRRS 38588505 naučná stezka k zámku 4223 2 335 665,83 2 150 204,33 92,06% RRRS 38588505 zvýšení bezp. na siln. I/57 4223 1 417 514,56 1 417 514,56 100,00% Celkem 16 583 301,42 15 888 900,57 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 a převod zlepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu a fondu odměn PO-MŠ Hradec n. M., PO-ZŠ Hradec n. M., PO-ZŠ a MŠ Žimrovice a PO MKaIC Hradec n. M. byl schválen RM dne 16.3.2015. Účetní závěrka PO TS byla schválena RM 13.4.2015. PO ZŠ Hradec n. Mor. ZŠ a MŠ Žimrovice MŠ Hradec n. Mor. MK a IC Hradec n. Mor. TS Hradec n. Mor. CELKEM invetiční fond rezervní fond fond odměn výsledek hospodaření v Kč celkem 296 599,76 296 599,76 2 439,22 2 439,22 26 192,00 10 000,00 36 192,00 38 245,55 38 245,55 513 120,31 100 000,00 613 120,31 876 596,84 110 000,00 986 596,84
3 Výkazy účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací sestavené k 31.12.2014 tvoří přílohu tohoto návrhu závěrečného účtu. 5) Ostatní transfery neziskovým a podobným organizacím Název Částka Tělovýchovné jednoty 327 000 Církevní základní škola 40 000 Jezdecké oddíly 22 000 Sbory dobrovolných hasičů 159 000 Český svaz včelařů Hradec 10 000 Klub rodičů Žimrovice 4 000 Základní umělecká škola 54 500 FIT Sport 19 000 Mažoretky 43 000 ZŠ a MŠ Žimrovice 19 500 Junák 40 000 Agentura Tomino 10 000 ZŠ Hradec nad Moravicí 9 600 Kluby seniorů 20 000 Klub českých turistů 5 800 Klub žen Jakubčovice 14 000 Slezský svaz zdravotně postižených 10 000 Ochotnický soubor Na Podolí 10 000 Sportovní kluby 75 500 David Nábělek, Hradec nad Moravicí 10 000 Machura Lukáš, Hradec nad Moravicí 6 000 Machurová Zuzana Liliana, Hradec nad Moravicí 3 000 Mgr. Havrlant Petr, Hradec nad Moravicí 10 000 Dechovka 15 000 Městská knihovna a informační centrum Hradec 11 000 Mateřská škola Hradec nad Moravicí 4 500 Za lepší Hradec 16 000 ZO Českého svaz chovatelů Hradec 10 000 ZO Českého svazu zahrádkářů Jakubčovice 4 000 Matice Slezská 14 000 ZO kynologická organizace Hradec nad Moravicí 3 000 CELKEM 999 400 OSTATNÍ FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY - dary - bez vyúčtování SDH Benkovice výsadba zeleně na dětském hřišti 6 500,00 Myslivecké sdružení Kalvárie na údržbu mysliveckých políček 3 000,00 Klub seniorů Hradec nad Moravicí vybavení k zahradnímu krbu 1 500,00 Římskokatolická farnost Hradec restaur. sochy sv. Jana Nepomuckého 44 550,00 CELKEM 55 550,00 ÚHRNEM 1 054 950,00 6. Údaje o hospodaření s majetkem obce V souladu se "Směrnicí pro provedení inventarizace" byla provedena k rozvahovému dni 31.12.2014 inventarizace veškerého majetku a závazků.
4 Druh majetku software drobný dlouhod. nehm. maj. stavby samostatné hmotné movité věci drobný dlouhodobý hmotný pozemky kulturní předměty dlouh. majetek určený k prodeji nedokončený dl. nehm. maj. nedokončený dl. hmotný majetek oprávky materiál na skladě zboží na skladě opravné položky základní běžné účty ÚSC běžné účty fondů ÚSC jiné běžné účty ceniny odběratelé krátkodobé poskytnuté zálohy pohledávky dodavatelé krátkodobé přijaté zálohy kauce zaměstnanci pohledávky za zaměstnanci sociální zabezpečení zdravotní pojištění důchodové spoření ostatní daně daň z přidané hodnoty pohledávky za vybranými inst. krátkodobé poskytnuté zálohy krátk. přijaté zálohy na transfery ostatní krátkodobé pohledávky ostatní krátkodobé závazky dohadné účty aktivní dohadné účty pasivní jmění účetní jednotky transfery na poříz. dlouh. m. oceň. rozdíly při prv. použití met. reálná hodnota pozemky opravy minulých období ostatní fondy výsl. hosp. předch. účet. období dlouhodobé úvěry dlouh.přij.zál-fond oprav ost. dlouhodobé závazky poskyt. návr. fin. výpomoci dlouh. dlouh. přij. zálohy na transfery podrozvahové účty vyrovnávací účty k podr. účtům Účet Skutečný stav Hodnota dle účetní evidence Rozdíl k 31.12.2014 k 31.12.2014 013 64 680,00 64 680,00 0 018 1 493 821,50 1 493 821,50 0 021 358 498 762,14 358 498 762,14 0 022 9 364 186,01 9 364 186,01 0 028 8 953 708,02 8 953 708,02 0 031 37 292 361,70 37 292 361,70 0 032 8 980 500,00 8 980 500,00 0 036 1 630 200,00 1 630 200,00 0 041 1 713 343,00 1 713 343,00 0 042 19 923 931,16 19 923 931,16 0 073,078,081,082,088-99 772 541,89-99 772 541,89 0 112 7 176,42 7 176,42 0 132 29 925,27 29 925,27 0 192,194,199-200 407,90-200 407,90 0 231 20 700 307,80 20 700 307,80 0 236 2 985 787,35 2 985 787,35 0 245 393 436,30 393 436,30 0 263 290,00 290,00 0 311 216 173,90 216 173,90 0 314 3 742 487,61 3 742 487,61 0 315 215 871,81 215 871,81 0 321-154 066,75-154 066,75 0 324-3 860 065,89-3 860 065,89 0 325-90 000,00-90 000,00 0 331-491 808,00-491 808,00 0 335 83,60 83,60 0 336-189 106,00-189 106,00 0 337-83 765,00-83 765,00 0 338-1 066,00-1 066,00 0 342-83 905,00-83 905,00 0 343-159 090,00-159 090,00 0 346 24 945,86 24 945,86 0 373 126 354,00 126 354,00 0 374-53 629,00-53 629,00 0 377 135 184,92 135 184,92 0 378-4 500,00-4 500,00 0 388 21 267 890,40 21 267 890,40 0 389-1 923 239,00-1 923 239,00 0 401-317 243 421,29-317 243 421,29 0 403-83 290 263,62-83 290 263,62 0 406 76 807 136,29 76 807 136,29 0 407-851 540,00-851 540,00 0 408 780 962,00 780 962,00 0 419-2 985 787,35-2 985 787,35 0 432 11 095 662,31 11 095 662,31 0 451-46 314 970,76-46 314 970,76 0 455-193 200,00-193 200,00 0 459-4 046 862,48-4 046 862,48 0 462 200 000,00 200 000,00 0 472-17 389 760,75-17 389 760,75 0 901-992 113 557 826,03 113 557 826,03 0 999 113 557 826,03 113 557 826,03 0
5 Zastupitelstvo města schvaluje hospodářský výsledek města Hradec nad Moravicí za rok 2014. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje, odbor kontroly a sdílených služeb, se sídlem ul. 28. října 117, Ostrava na základě písemné žádosti ze dne 13.6.2014. Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 bylo provedeno ve dnech 2.-3.3.2015 v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané ve dnech 18.-19.11.2014. Závěrečná zpráva odboru kontroly a interního auditu Moravskoslezského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření města Hradce nad Moravicí za rok 2014 byla zaslána dne 13.3.2015 datovými schránkami v elektronické podobě. Závěr zprávy: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2014: nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 0,55 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 200.000,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 5,11 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 50.361.833,24 ) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 10,24%. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Připomínky k závěrečnému účtu města mohou občané uplatnit písemně do 5.6.2015 nebo ústně přímo na jednání zastupitelstva města dne 8. června 2015. Návrh závěrečného účtu včetně příloh je k dispozici v kanceláři č. 28 Městského úřadu v Hradci nad Moravicí. Přílohy: a) výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 k 31.12.2014 b) výkazy účetní závěrky sestavené k 31.12.2014 za městem zřízené příspěvkové organizace c) zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 KÚ MSK, odborem kontroly interního auditu. V Hradci n. Mor. 5.5.2015 Josef Vícha starosta města Vyvěšeno dne: 22.5.2015 Sňato dne: 9.6.2015