SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s.

SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1147 1

OBSAH 1. Základní údaje:... 3 2. Úvodní slovo předsedy představenstva:... 4 3. Složení orgánů společnosti:... 5 4. Organizační struktura společnosti:... 6 5. Zpráva o podnikatelské činnosti a o stavu majetku:... 7 6. Finanční zpráva:... 11 a) Rozvaha:... 11 b) Výkaz zisků a ztrát:... 15 c) Příloha k účetní závěrce sestavené k 31. prosinci 2015:... 17 7. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami:... 25 8. Zpráva předsedy dozorčí rady:... 30 9. Zpráva nezávislého auditora a výrok auditora:... 31 2

ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní název SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. Sídlo Most, třída Budovatelů 112/7 IČ 25044001 DIČ CZ25044001 Kontakty e-mail: reditel@sportovnihalamost.cz asistent@sportovnihalamost.cz telefon: 476 709 602 Právní forma akciová společnost Základní kapitál 4 848 000 Kč Datum zápisu do obchodního rejstříku 1. listopad 1998 3

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, předkládám Vám krátké hodnocení uplynulého období roku 2015 a za Představenstvo společnosti Vám předkládám tuto výroční zprávu. Společnost SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. provozuje sportovní halu v Mostě a též další sportoviště v majetku Statutárního města Most. Hospodaření akciové společnosti skončilo ziskem před zdaněním ve výši 1 716 322,- Kč. Pro daňovou politiku společnosti bylo toto hospodaření velice příjemné, neboť došlo k pokrytí ztrát z minulých let, kdy společnost hospodařila se ztrátou. Toto se promítnulo zejména v daňových záležitostech, kdy společnost SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. vykázala nulovou daňovou povinnost. Je třeba zdůraznit, že tento zisk byl vytvořen umírněnou finanční politikou společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v roce 2015, jednak nebyly realizovány některé větší opravy na majetku a zařízení. Jejich realizace byla posunuta do roku 2016 a v druhé řadě došlo k úsporám v oblasti mezd, když byly zrušeny některé pracovní poměry prováděné na smlouvu o provedení práce. Dalším faktorem, pro dosažení zisku byly vyšší tržby společnosti za pronájem sportovišť a provozovaných prostor při pořádání různých akcí a v neposlední řadě i vyšší tržby za údržbu travnatých ploch. Hospodářský výsledek roku 2015 mohl být mnohem lepší, avšak společnost se stále potýká s dluhy a rovněž náklady z let minulých. V roce 2015 to byla nadměrná spotřeba vody na Areálu netradičních sportů za rok 2014 a část roku 2015. Tento náklad byl ve výši cca 800 tis. Kč. Společnost ve svém rozpočtu roku 2015 s tímto nákladem nepočítala. Dalším pozůstatkem z minulých let, který je nutno zmínit bylo špatné měření spotřeby elektrické energie, na což se přišlo při odečtu v roce 2014 a do současné doby se vzniklý dluh splácí. V roce 2015 SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. zajišťovala provoz sportovní haly, Skate parku, Areálu netradičních sportů, dětských hřišť v městské části Vtelno a Souš, v ulici W. A. Mozartova, Z. Fibicha a Lidická. Dále společnost provozovala sportovní areál v ul. Albrechtická v Mostě, fotbalový areál Čepirohy a pavilón D bývalé 17. ZŠ. Období roku 2015 bylo pokračováním spolupráce s Podkrušnohorským gymnáziem Most, jehož sportovní třídy využívají volnou kapacitu sportovišť haly v dopoledních hodinách a tuto kapacitu využívají též mateřské školky a 7. ZŠ. Sportovní hala se taky osvědčila při pořádání koncertů a jiných kulturních či sportovních akcí. Závěrem tedy musím konstatovat, že společnost plnila své základní poslání, kterým je provozování sportovišť a to za účelem jejich využití k pravidelné sportovní činnosti. Společnost mimo provozování sportovišť zajišťuje údržbu zeleně a travnatých ploch a to nejen na hřištích, ale taky na volných zelených plochách, které jsou ve vlastnictví nejen města, ale i ostatních subjektů a dosažený hospodářský výsledek v roce 2015 je velmi dobrý. Věřím, že i nadále budeme poskytovat kvalitní služby svým partnerům, kterými jsou zejména sportovní veřejnost, TJ Baník Most a Magistrát města Mostu. Děkuji všem, kteří se v roce 2015 podíleli na řízení a hospodářském výsledku společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. Ing. Jiří Turis předseda představenstva 4

SLOŽENÍ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI Představenstvo: Ing. Jiří Turis předseda představenstva Ing. Vendulka Balášová místopředseda představenstva Ing. Marek Hudský člen představenstva Otakar Hertl člen představenstva Ing. Aleš Havlůj člen představenstva Dozorčí rada: Josef Tancoš předseda dozorčí rady Ing. Lukáš Bednařík místopředseda dozorčí rady PhDr. Václav Hofmann člen dozorčí rady Vedení společnosti: Petr Formánek ředitel 5

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA - SPORTOVNÍ HALA MOST, A.S. VALNÁ HROMADA PŘEDSTAVENSTVO DOZORČÍ RADA FAKTURANT Chládková EKONOM Záborcová ŘEDITEL ASISTENTKA Maxová SPORTOVNÍ HALA AREÁL ALBRECHTICKÁ ANS FOTBAL. AREÁL ČEPIROHY PAVILON "D" DĚTSKÁ HŘIŠTĚ RECEPČNÍ 4x Boublíková, Broužová, Mullerová, Šulová OBSLUHA AREÁLU 1x Nováková OBSLUHA AREÁLU 3x Nájemníková, Podkulová, Belancová OBSLUHA AREÁLU 1x Lžičař OBSLUHA AREÁLU 1x Krupičková Údržbář 1x Nistor ul. W.A.Mozarta OBSLUHA SPORTOVIŠTĚ 2x Bezpalcová, Hertl UKLÍZEČKA 1x Linková ul. Lidická Skatepark ÚDRŽBÁŘ 3x Hevler, Šašek, Schuller, ÚDRŽBÁŘ 1x Groger ul. Zd.Fibicha Vtelno UKLÍZEČKA 3x Kašťáková, Zajícová, Tánczošová SPRÁVCE 1x Hertl ml. Souš MASÉRKA 2x Súkenníková, Tomášková 6

ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU Podnikatelská činnost Hospodářský výsledek roku 2015, který je zkontrolovaný auditorkou ing. Švecovou vykazuje zisk 1.716.322,- Kč. Jak již bylo řečeno výše, v tomto hospodářském výsledku se odrazila položka, s kterou se v žádném případě nedalo počítat. Jedná se o náklady za nadměrnou spotřebu vody na Areálu netradičních sportů ve výši cca 800 tis. Kč. Pokud by tomu tak nebylo, bylo hospodaření o tuto částku vyšší. Každopádně lze jako kladně hodnotit, že vytvořený zisk pokryl ztráty z minulých let, které pro daňové účely byly odečteny a to tak, že společnosti vznikla nulová daňová povinnost. Pokud jde o oblast lidských zdrojů, tak se podařilo v průběhu roku stabilizovat situaci se zaměstnanci společnosti. Byli téměř zrušeni zaměstnanci vykonávající práci pro společnost na základě dohod o provedení práce a to z toho důvodu, že zde docházelo k porušování Zákoníku práce v dodržování předepsaného limitu pracovních hodin. Proto byli tito zaměstnanci převedeni na hlavní pracovní poměr. Od září 2015 do současné doby je tento způsob zaměstnávání využíván jen výjimečně a to zejména při pořádání významných akcí a při zvýšené potřebě pracovních sil v době sekání trávy. Celkový stav zaměstnanců se tak ustálil na počtu 28. Řediteli společnosti bylo představenstvem uloženo zefektivnit v roce 2015 organizační strukturu společnosti tak, aby odpovídala potřebám a činnostem společnosti. Dále mu bylo uloženo provést optimalizaci technického vybavení a to nejen sportovišť (posilovny), ale zajistit lepší využití o tržby z provozu sauny, masáží a využití sportovišť jako takových. Stejně tak mu bylo uloženo optimalizovat stav travní techniky, neboť tato činnost velmi výrazně ovlivňuje oblast příjmů společnosti. Příjmy z údržby zeleně a travnatých ploch činí cca 2 mil. Kč ročně. Pokud budeme dále hovořit o provozování sportovišť, tak v roce 2015 nás stále zatěžovalo sportoviště ve sportovní hale (taneční sál), které v době rekonstrukce nebylo dokončeno ani zkolaudováno a v dalších letech pak bylo provizorně doděláno. Bohužel ani v roce 2015 se nepodařilo zajistit jeho kolaudaci. Dále jsme zjistili, že oba prostory pro poskytování občerstvení, které provozujeme ve sportovní hale v Mostě, nejsou rovněž zkolaudovány. Na tuto skutečnost nás upozornila až Krajská hygienická stanice při kontrole, která u nás probíhala. V souvislosti s tím bylo uloženo řediteli společnosti zajistit ve spolupráci s odborem investic Magistrátu města Mostu zlegalizování těchto prostor, tak aby provozovaná činnost byla v souladu s právními předpisy. Všechny tyto uvedené skutečnosti měly dopad i do rozpočtu společnosti a to zejména pokud jde o rok 2016, neboť s výdaji spojenými s legalizací těchto prostor nebylo v rozpočtu roku 2015 počítáno. 7

Rovněž je nutno zmínit skutečnost, která měla značný dopad na vývoj nákladů 2015. Jde o náklady spojené s čištěním kanalizace. Tyto náklady dosáhly částky cca 250.000,- Kč (včetně pořízení stroje pro čištění kanalizace). Zde se pouze zmíním o skutečnosti, že v době rekonstrukce sportovní haly nebyla provedena výměna ležaté kanalizace. Což mělo pak vliv na to, že při pořádání akcí velkého rozsahu (větší počet lidí či účastníků akce), docházelo k ucpání kanalizace a následným problémům, jež jsme museli v průběhu roku 2015 několikrát řešit. Z tohoto vyplynula potřeba provést výměnu kanalizace na dvou úsecích. První úsek je od recepce směrem k malé hale délka cca 20 m, a druhý úsek je na sportovišti gymnastiky směrem do tunelu délka cca 15 m. Řediteli společnosti bylo uloženo neplánovaně vzniklou problematiku řešit ve spolupráci s odborem investic Magistrátu města Mostu v roce 2016. Stav majetku Hmotný i drobný majetek byl evidován hlavně účetně. Společnost ESKO Most, s.r.o., která pro společnost smluvně zajišťuje vedení účetnictví a služeb s tím spojených, vede evidenci investičního majetku (PC nad 40.000,- Kč) a také podrozvahovou evidenci drobného majetku (PC nad 3.000,- Kč). Ve společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. byl dlouhodobý majetek evidován částečně a drobný majetek nebyl evidován vůbec. Tato skutečnost se v roce 2015 změnila a již je veškerý majetek evidován tak, jak je psáno v úvodu. V roce 2015 proběhla řádná inventarizace majetku společnosti a nebyly shledány žádné rozdíly fyzické inventury oproti účetnímu stavu. Společnost SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v roce 2015 pořídila dlouhodobý hmotný majetek ve výši cca 2 mil. Kč. Vyvstala nutnost zakoupit vhodný traktor na údržbu zelených ploch, na který by pasovalo příslušenství, které společnost již měla ve vlastnictví (dříve si společnost traktor půjčovala). Společnost pořídila traktor John Deere, včetně sběrného koše v hodnotě cca 530.000,- Kč. 200.000,- Kč činily náklady na pořízení rekuperační jednotky do sportoviště (tanečního sálu). Další významnou položkou bylo zakoupení vozidla Fiat Fiorino ve výši cca 110.000,- Kč. Vozidlo využívá pracovník za účelem svozu odpadu a zajišťování provozu dětských hřišť včetně skate parku. Významnou položkou byl i nákup stroje pro čištění kanalizace včetně kamerového systému s možností nahrávání a to v pořizovací ceně cca 60.000,- Kč a poslední významnou položkou byl nákup traktoru Shibaura ST 330/333 včetně Verti - Drainu VD7215 pro údržbu fotbalových hřišť v pořizovací ceně 1.115.000,- Kč. 8

O hodnotě celkového majetku a jeho evidenci vypovídá tabulka níže: Přehled využívání sportovišť spravovaných SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v roce 2015 Čísla jsou uvedena v hodinách. Tréninkové jednotky jsou různé v závislosti na druhu sportoviště, sportovního klubu i věkové kategorie. Tréninkové jednotky jsou 45, 60, 75 a 90. Sportovní hala Hala 2890 Tělocvična 2126 Herna 1285 Box 960 Gymnastika 975 Albrechtická Tělocvična 1040 Hřiště 505 Pavilon D Tělocvična 1 873 Tělocvična 2 984 ANS 785 9

V roce 2015 se ve sportovní hale v Mostě uskutečnily akce, na kterých se podílely oddíly házené žen, házené mužů, národní házené, basketbalu, badmintonu, volejbalu, stolního tenisu, kickboxu, fotbalu, futsalu, tance, sportovní gymnastiky, školy, školky, gymnázium, CVČ a veřejnost. Přehled akcí Počet utkání EP v házené žen 1 Počet utkání WHIL 12 Počet odehraných mistrovských zápasů 198 Počet odehraných turnajů 56 Počet přeborů ČR 2 Počet přeborů oblasti 8 Počet významných akcí a akcí pro veřejnost 15 Počet koncertů 3 Počet mezistátních utkání v házené žen 1 10

FINANČNÍ ZPRÁVA 11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Účetní období: kalendářní rok 2015 Předkládá představenstvo: Ing. Jiří Turis předseda představenstva Ing. Vendulka Balášová místopředseda představenstva Ing. Aleš Havlůj člen představenstva Otakar Hertl člen představenstva Ing. Marek Hudský - člen představenstva Projednáno DR: 4. května 2016 Subjekty Ovládající osoba: Statutární město Most, IČ: 00266094 Ovládaná osoba: SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s., IČ: 25044001 Ostatní osoby ovládané MOSTECKÁ BYTOVÁ, a.s., IČ: 25438832 stejnou ovládající Technické služby města Mostu, a.s., IČ: 64052265 osobou: DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s., IČ: 62242504 HIPODROM MOST, a.s. IČ: 64653269 Severočeská vodárenská společnost a.s., IČ: 49099469 Městské divadlo v Mostě spol. s.r.o., IČ: 27275701 Mostecký fotbalový klub o.p.s., IČ: 25400835 HOPIC v MOSTÉ, o.p.s., IČ: 25419561 1. ZŠ Most, Svážná 2342, IČ 49872184 3. ZŠ Most, U Stadionu 1028, IČ 47326409 4. ZŠ Most, V. Talicha 1855, IČ 47325615 5. ZŠ Most, Zlatnická 186, IČ 49872265 7. ZŠ Most, J. Arbesa 2454, IČ 47326204 8. ZŠ Most, V. Nezvala 2614, IČ 47326328 10. ZŠ Most, Z. Štěpánka 2912, IČ 47326239 11. ZŠ Most, Obr. Míru 2944, IČ 00830984 14. ZŠ Most, Rozmarýnova 1692, IČ 47324082 15. ZŠ Most, J. A. Komenského 474, IČ 47324180 18. ZŠ Most, Okružní 1235, IČ 47326417 ZUŠ Most, Obránců míru 2364, IČ 47324261 25

ZUŠ Most, Moskevská 13, IČ 47324147 MŠ Most, Hutnická 2938, IČ 49872206 MŠ Most, Růžová 1427, IČ 49872192 MŠ Most, A. Sochora 2937, IČ 49872214 MŠ Most, Lidická 44, IČ 72742364 MK Most, Moskevská 12, IČ 00080713 SVČ Most, Albrechtická 414, IČ 72059419 SML Janov u Litvínova, Loupnická 176, IČ 47324210 MSSS Most, Barvířská 495, IČ 00831212 Propojenými osobami se rozumí ovládající osoba, ovládaná osoba a ostatní osoby ovládané stejnou osobou. Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených s ovládající osobou v roce 2015 Uskutečněná plnění smlouva: č. 1/27/2015 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace smlouva: č. 12/27/2015 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o poskytnutí dotace č. 1/27/2015 smlouva: č. 21/27/2015 předmět: Dodatek č. 2 ke smlouvě o poskytnutí dotace č. 1/27/2015 smlouva: č. 197/27/2015 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace smlouva: č. 224/27/2015 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace smlouva: č. 12/10/2015 předmět: Smlouva o správě a provozu nemovitostí smlouva: č. 14/4/2015 předmět: Smlouva o výpůjčce movitého majetku smlouva: č. 52/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o výpůjčce č. 12/4/2013 smlouva: č. 62/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o výpůjčce č. 69/4/2011 smlouva: č. 63/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o výpůjčce č. 11/4/2013 26

smlouva: č. 64/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o výpůjčce č. 6/4/2013 smlouva: č. 67/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení dohody o refakturaci úhrad č. 59/4/2014 smlouva: č. 68/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení dohody o refakturaci úhrad č. 60/4/2014 smlouva: č. 69/4/2015 předmět: Dohoda o ukončení dohody o refakturaci úhrad č. 61/4/2014 smlouva: č. 5/29/2015 předmět: Smlouva o sdružení zadavatelů při centralizovaném zadávání veřejné zakázky: "Dodávky tepelné energie a teplé vody ze sekundární sítě CZT" smlouva: č. 6/29/2015 předmět: Smlouva o sdružení zadavatelů při centralizovaném zadávání veřejné zakázky: "Dodávky tepelné energie a teplé vody ze sekundární sítě CZT" smlouva: č. 68/29/2015 předmět: Smlouva o sdružení zadavatelů při centralizovaném zadávání veřejné zakázky "Dodávky elektrické energie" smlouva: č. 125/29/2015 předmět: Smlouva o sdružení zadavatelů při centralizovaném zadání veřejné zakázky: "Služby mobilního operátora" Přijatá a uskutečněná plnění s ovládající osobou v roce 2015 na základě uzavřených objednávek Uskutečněná plnění předmět: objednávka č. 1221/OSV/2015 na postavení pódia; objednávka č. 595/OKPAT/2015 na dovoz, sestavení a odvoz pódia; objednávka č. 1004/OKPAT/2015 na dovoz, sestavení a odvoz pódia; objednávka č. 1010/OKPAT/2015 na dovoz, sestavení a odvoz pódia; objednávka č. 1028/OKPAT/2015 na kompletní zajištění fotbalového zápasu; objednávka č. 1277/OKPAT/2015 na pronájem velké haly pro uspořádání florbalového turnaje; objednávka č. 618/OMM/2015 na dodávku fungicidního a insekticidního prostředku; objednávka č. 591/OMM2015 na zajištění havarijních a udržovacích prací na Centrálním dětském hřišti v ul. W. A. Mozarta; objednávka č. 984/OMM/2015 na provedení havarijních prací na Centrálním dětském hřišti v ul. W. A. Mozarta; objednávka č. 1070/OMM/2015 na zajištění havárie na přívodu vody pro zavlažovací systém fotbalového hřiště Čepirohy; objednávka č. 852/OIAKH/2015 na demontáž a montáž požárních hlásičů v tanečním sále sportovní haly; 27

objednávka č. 738/OŠKAS/2015 na dovoz, rozložení a odvoz koberce; objednávka č. 1319/OŠKAS/2015 na pronájem nízkého pódia. Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v roce 2015 Uskutečněná plnění smlouva: předmět: smlouva: předmět: smlouva: předmět: č. 12/2015 - Mostecký fotbalový klub o.p.s. Smlouva o podnájmu č. 13/2015 - Mostecký fotbalový klub o.p.s. Smlouva o podnájmu č. 15/2015 - Mostecký fotbalový klub o.p.s. Smlouva o podnájmu smlouva: SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s., IČ 25044001 - MŠ Most, Lidická 44, IČ 72742364 - Mosteckým fotbalovým klubem o.p.s., IČ: 25400835 předmět: Dohoda o vzájemné spolupráci Plnění uskutečněná mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v roce 2015 na základě objednávek Uskutečněná plnění předmět: objednávka SVČ Most, Albrechtická 414, IČ 72059419 na pronájem haly pro uspořádání soutěže; objednávka MŠ Most, Hutnická 2938, IČ 4987220 na pronájem malého podia; objednávka Technické služby města Mostu, a.s., IČ 64052265 na aplikaci hnojiva na softbalové hřiště; objednávky Technické služby města Mostu, a.s., IČ 64052265 na seč travnatých ploch na území města Mostu; objednávka Technické služby města Mostu, a.s., IČ 64052265 na pískování ploch na území města Mostu. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu propojených osob v roce 2015 V roce 2015 nebyly provedeny jiné právní úkony v zájmu propojených osob, které by měly dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou V roce 2015 nebylo provedeno žádné opatření v zájmu či na popud propojených osob, které by mělo dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. 28

Jiná plnění poskytnutá ovládanou osobou V roce 2015 nebyla poskytnuta žádná plnění, která by měla dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. Vyčíslení případné majetkové újmy vzniklé ze vztahů, úkonů, opatření či plnění ve smyslu předcházejících bodů Vzhledem k tomu, že vztahy mezi propojenými osobami probíhaly na standardním obchodním základě, nevznikla společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. z důvodů existence ovládacích vztahů žádná majetková újma. 29

30

31

32