Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2012 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 214/19/2013 dne 18. června 2013 a to bez výhrad.
I. Finanční hospodaření městyse v roce 2012 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2012 dne 14.02. 2012. Od počátku roku do 14.02.2012 proto městys hospodařil v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době provizoria schválilo zastupitelstvo městyse dne 06.12.2011. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní potřeby,(např. palivo, telefonní hovory, zálohy elektřiny a plynu, zákonné pojištění vozidel, mzdy, odvody pojištění apod.). Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2012 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2012 jeho součástí. v tis. Kč Saldo příjmů a výdajů Schválený rozpočet 0,00 Rozpočet po změnách -1.126,01 Skutečnost 1.631,82 Městys Vrchotovy Janovice v roce 2012 plánoval hospodaření vyrovnané s tím, že uhradí splátky na KANALIZACI z přebytku roku 2011. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2012 uzavřeno kladným saldem ve výši 1.631,82 tis. Kč. Zůstatek na běžném účtu činil k 31.12.2011 4.538,37 tis. Kč. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2012 v tis. Kč Název Schválený Rozpočet po Skutečnost % RpZ rozpočet změnách Třída 1 - Daňové příjmy 7.844,00 8.715,19 9.664,07 110,9 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1.458,50 1.940,94 2.239,03 115,4 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 26,72 Třída 4 - Přijaté transfery 706,67 1.133,81 1.133,79 100,0 Konsolidace příjmů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Příjmy celkem po konsolid. 10.049,17 11.789,94 13.063,61 110,8 Třída 5 - Běžné výdaje 9.969,17 11.529,70 10.121,83 87,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje 80,00 1.386,25 1.309,97 94,5 Konsolidace výdajů-převod 0,00 0,00 0,00 0,0 rozpočtových účtů Výdaje celkem po konsolid. 10.049,17 12.915,95 11.431,79 88,5 Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2012 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE II. st. Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Hospodaření městyse Vrchotovy Janovice se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s upraveným rozpočtem. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2012 provedena na základě rozpočtových opatření č.1-9 schválených radou městyse nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.740,77 tis. Kč, výdajová část o 2.866,78 tis.kč. 2
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Položka Název v tis. Kč Příjmy 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce + 161,15 1112 Daň z příjmu fyzických osob ze sam. výd. činnosti + 411,09 1340 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu + 65,68 1511 Daň z nemovitosti + 150,00 4111 Neinvestiční přijaté dotaze z VPS SR - volby + 21,51 4116 Ostatní přijaté dotace ze SR + 368,53 3 - ÚP + 92,20 - EU peníze školám + 276,33 4121 Neinvestiční přijaté dotace od obcí + 31,32 1032 Podpora ostatních produkčních činností - lesy + 361,14 2310 Pitná voda + 51,00 Výdaje 1032 Podpora ostatních produkčních činností - lesy + 42,30 2310 Pitná voda + 62,00 2329 Odvádění a čištění odpadních vod j.n. + 279,15 3111 Rozšíření MŠ + 1.600,00 - Stavební část + 1.200,00 - Vybavení + 400,00 3113 Základní škola + 557,33 - EU peníze školám + 276,33 - Oprava havarijního stavu v budově školy + 281,00 3119 Ostatní záležitosti předškolní výchovy a zákl. vzděl. doplatek + 70,00 na platy 3322 Zachování a obnova kult. památek - kašna + 75,00 3412 Sportovní zařízení v majetku obce - 97,00 6399 Daň z příjmu právnických osob za obce + 161,15 Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2012 Výkaz 40 část II, běžné evidence obcí paragraf položka v tis. Kč 3111 Rozšíření MŠ 1.735,29 3113 Výměna oken v budově ZŠ 192,24 3113 Oprava izolace v budově ZŠ 279,59 3322 Zachování a obnova kult. památek rekonstrukce kašny 2. etapa 240,70 Přehled přijatých dotací v roce 2012 Skutečnost Kč Čerpání Kč Volby do Senátu a zastupitelstev krajů 20.504,00 20.504,00 Volby prezidenta republiky 1.000,00 0,00 Aktivní politika zaměstnanosti 92.190,00 92.190,00 EU peníze školám 276.334,00 276.334,00 Restaurování kašny na předdvoří zámku 165.070,00 165.070,00 Hasiči výdaje na odbornou přípravu velitelů a 5.780,00 4.640,00 strojníků Celkem přijaté dotace 560.878,00 558.738,00
Z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Skutečnost Kč Čerpání Kč Rozdíl Kč 98193 Volby do zast. a senátu 20.504,00 20.504,00 0,00 98008 Volby prezidenta 1.000,00 0,00 1.000,00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 60.190,00 60.190,00 0,00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti 32.000,00 32.000,00 0,00 OPLZZ 33123 EU peníze školám 276.334,00 276.334,00 0,00 Celkem ze státního rozpočtu 390.028,00 389.028,00 1.000,00 - přijaté dotace z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu Skutečnost Kč Čerpání Kč Rozdíl Kč 602 Restaurování kašny na předdvoří 165.070,00 165.070,00 0,00 zámku 14004 Hasiči výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků 5.780,00 4.640,00 1.140,00 - ostatní přijaté dotace Neinvest. přijaté dotace od obcí pol.4121 Příspěvek na provoz základní školy od obcí Vojkov,Olbramovice,Heřmaničky, Maršovice Neinvestiční dotace na státní správu a školství pol. 4112 Finanční příspěvek na hospodaření v lesích pol.4121 Skutečnost Kč Čerpání Kč Rozdíl Kč 85.202,00 85.202,00 0,00 476.600,00 476.600,00 0,00 11.111,00 11.111,00 0,00 Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2011 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Kč Příspěvek BENE-Busu 160.056,00 Příspěvek na provoz útulku Willi Bohemia 7.152,00 Příspěvek na činnost Občanské sdružení zdravotně postižených 2.000,00 Olbramovice Příspěvek na koncert Podblanický hudební podzim 12.000,00 Příspěvek SHD Šebáňovice na pořádání okrskové soutěže 2.000,00 Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice na vakcinaci 10.000,00 Příspěvek TJ Sokol na činnost 80.000,00 Příspěvek Ochrana Fauny ČR Votice 2.000,00 Příspěvek Sdružení hasičů Benešov na činnost 1.000,00 4
Příspěvek Junák Votice na letní tábor 2.000,00 Příspěvek Mikroregion Džbány, svazek obcí Votice členský příspěvek 32.760,00 Příspěvek Římskokatolická farnost Votice 5.000,00 Příspěvek Sdružení Miláčov 1000,00 Celkem poskytnuté příspěvky 316.968,00 Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice Syntetický Název v tis. Kč účet Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 4.538,37 263 Ceniny 14,00 Pohledávky-krátkodobé 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 132,94 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy el. energie, plyn 610,83 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 10,95 346 Pohledávky za státním rozpočtem dotace od ÚP 30,00 373 Krátkodobé zálohy na transfery 70,00 385 Příjmy příštích období- nájemné, telefonní poplatky 9,27 388 Dohadné účty aktivní zálohy na topení, zálohy na dotace 2,00 Závazky - krátkodobé 321 Dodavatelé neuhrazené faktury 142,35 324 Krátkodobé přijaté zálohy topení 2,00 331 Zaměstnanci mzdy 157,55 336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění 78,64 341 Daň z příjmů 363,47 342 Jiné přímé daně (za zaměstnance) 18,40 343 Daň z přidané hodnoty 79,92 374 Přijaté zálohy na dotace 2,14 389 Dohadné účty pasivní 581,87 452 Dlouhodobý závazek přijaté návratné finanční výpomoci 263,00 Podrobně uvedeno v příloze č.2 rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název počáteční stav v tis. Kč zůstatek k 31.12. v tis.kč 401 Jmění účetní jednotky 122.338.629,81 122.338.629,31 403 Dotace na pořízení dlouh. maj. 487.900,00 463.300,00 406 - Oceňovací rozdíly při změně met. -21.439.632,38-21.439.632,38 (účtování nákladů r. 2009 při změně metody, oprávky majetku k 31.12.2011) 408 Opravy chyb minulých období -115.430,00 115.430,00 (investiční akce rekultivace skládky) Celkem 107.029.206,36 107.654.600,23 5
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2012 ve výši 783,81 tis. Kč byl k 30.03.2013 převeden na účet 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let. Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2011 zbývá uhradit splatnost Kanalizace II. etapa 263.005,00 do roku 2015 Celkem 263.005,00 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 29.01.2013. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání proběhlo mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice. Rada městyse rozhodla dne 24.04.2013, že hospodářský výsledek ve výši 21.248,85 Kč bude příspěvkové organizaci ponechán a převeden do rezervního fondu. II. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31. 12. 2012 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 21.248,85 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 31.12.2012 8.376,17 110,68 provozní dotace z rozpočtu městyse 1.000,00 0,00 výnosy z transferů 6.373,09 0,00 neinvestiční dotace na pořízení nového vybavení pro MŠ 400,00 0,00 doplatek zřizovatele na platy (výjimka z počtu žádků) 70,00 0,00 ostatní výnosy 469,41 135,49 Celkové náklady k 31.12.2012 8.371,60 93,99 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění. 6.126,39 15,80 ostatní provozní náklady 2.155,21 78,19 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Rozvaha ZŠ a MŠ č.6 Výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ 6
č.7 Příloha účetní závěrky ZŠ a MŠ III. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2012 částkou 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 159.120,00 Kč. Členský příspěvek činil částkou 1,00 Kč na 1 obyvatele 936,00 Kč. Obec celkem uhradila 160.056,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. DSO - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE městys přispěl v r. 2012 na činnost Mikroregionu částkou 32.760,00 Kč. IV. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2011 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření, odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 09.10.2012 a 29.04.2013 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,33 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,66 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,34 % V. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 07.05.2013 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2012 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2012 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 18.06.2013 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 18.06.2013. Vrchotovy Janovice 09.05.2013 Zpracovala: Jana Čechová JUDr. Miroslav Synek starosta městyse 7
Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M příloha č.1 Rozvaha městyse příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty městyse příloha č. 3 Příloha účetní závěrky městyse příloha č. 4 Rozvaha PO ZŠ - příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty PO ZŠ příloha č. 6 Příloha účetní závěrky PO-ZŠ příloha č. 7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse příloha č. 8 Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 09.05.2013 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8