OBEC K L Í N Y IČ 00265969 Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 Zpracovaný na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve zněná platných předpisů Adresa: KLÍNY 61, 436 01 Litvínov Telefonické spojení: 476116021 ÚDAJE O OBCI: E-mailová adresa: starosta@kliny.eu sekretariat@kliny.eu podatelna@kliny.eu Bankovní spojení: běžný účet zřízen u Komerční banky Litvínov číslo účtu: 5829491/0100 dotační účet zřízen u České národní banky číslo účtu: 94-913491/0710 Počet obyvatel k 31.12.2013: 111 Počet obyvatel k 31.12.2014: 111 Počet členů zastupitelstva v době od 31.10.2012 do 31.10.2014: 5 od 01.11.2014: 7 Zřízené výbory a komise: finanční výbor kontrolní výbor
Obecně závazné vyhlášky obce Klíny - platné v roce 2014 OZV č. 2/2007, o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a nakládání se stavebním odpadem na území obce Klíny OZV č. 1/2011, o místním poplatku ze psů OZV č. 2/2011, o místním poplatku z ubytovací kapacity OZV č. 4/2011, o místním poplatku za užívání veřejného prostranství OZV č. 5/2011, o stanovení koeficientu daně z nemovitostí OZV č. 1/2012, o místním poplatku za provoz systému shromažďování sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů. OZV č. 1/2013, k ochraně zeleně v zástavbě a ostatní zeleně OZV č. 2/2013, Požární řád obce Klíny OZV č. 1/2014, regulaci provozování sázkových her, loterií a jiných podobných her Vnitřní předpisy obce: 13 PRACOVNÍCI OBCE V ROCE 2014 4x pracovní smlouva účetní obce - referentka obce - dělník pro čištění obce - dělník (strojní dělník) pro čištění obce 2x dohoda o provedení práce 3x dohoda o pracovní činnosti Česká pojišťovna a.s. Generali Pojišťovna a.s. 19x pronájem pozemků 4x pronájem nebytových prostor POJIŠTĚNÍ MAJETKU: MAJETEK OBCE PRONÁJMY: ČINNOST OBCE V ROCE 2014: Nákup majetku - Obec Klíny v roce 2014 důvodu malé daňové výtěžnosti nenakupovala žádný dlouhodobý hmotný ani nehmotný majetek. Drobný hmotný majetek evidovaný na účtu 028 byl zakoupen v částce 8.769,00Kč.. Byl zakoupen nábytek na vybavení kanceláře pro místostarostku obce. Rekonstrukce komunikací: byla provedena oprava místní komunikace v částce 131.285,00Kč. Oprava vodní nádrže (koupaliště): příspěvky občanů na opravu koupaliště: 27.511,00Kč, zisk za odevzdaný šrot (staré zábradlí) 5.560,- Kč. Nákup materiálu na opravu: 171.746.- Kč - viz příloha. Nejvíce finančních prostředků: vynaložila obec na likvidaci komunálního odpadu a to ve výši 304.785,00Kč. Rozpočtováno bylo 330tisíc, plnění 92,36%, za odpady obec vybrala 159.892,00Kč. Rozpočtováno bylo 160tisíc, plnění 99.93%
Obec v roce 2014 doplácela na odpady 144.893.- Kč. Porovnáním s rokem 2013 doplácela obec za odpady o 50.012,00 Kč méně, příjmy za odpad byly v roce 2014 vyšší o 5.344,00 Kč oproti roku 2013. Pitná voda: prodej 82.944,00 Kč, rozpočtováno 80tisíc, plnění 103,68% údržba zařízení a spotřeba elektrické energie 28 441,86Kč, rozpočtováno 48tisíc, plnění 59,25%. Za spotřebu elektrické energie: za rok 2014 zaplatila obec: 91.756,00 veřejné osvětlení, rozpočtováno 89tisíc, plnění 103,10%, na opravu veřejného osvětlení rozpočtováno 30tisíc, plnění 19.866,35 tj. 66,29%, obecní úřad rozpočtováno 30tisíc, skutečnost 30.498,00Kč, plnění 101,66%. Pevná paliva: obecní úřad rozpočtováno po změně 21tisíc, skutečnost 21.095,00,- Kč, plnění 100,45%. V roce 2014 obec prodejem pozemků získala 162.240,00,- Kč. V roce 2010 obec podepsala s ČSOB Leasingovou smlouvu na koupi traktoru Zetor Proxima včetně sněhové frézy a mulčovače v celkové částce 1 340 760,00Kč. za rok 2014 zaplatila splátky leasingu ve výši 272.736,00Kč. K 31.12.2014 zbývá doplatit 64.524,00 Kč + zůstatková hodnota. Měsíční splátky leasingu činí 22 728,00 Kč. Sdílené daně v porovnání s rokem 2012, 2013 a 2014 Rok 2012 - celkem příjem na daních: 1 517 863,59 Kč Rok 2013 - celkem příjem na daních: 1 515 696,17 Kč Rok 2014 - celkem příjem na daních: 1.944 315,98 Kč Porovnáním zjišťujeme, že daně v roce 2013 byly nejnižší. Podrobné porovnání v příloze této zprávy. Porovnáním příjmů a výdajů za poslední 3 roky zjišťujeme, že výdaje byly vyšší než příjmy : V roce 2012 výdaje vyšší o 71tisíc než příjmy V roce 2013 výdaje vyšší o 784tisíc než příjmy V roce 2014 výdaje vyšší o 226tisíc než příjmy (Podrobné porovnání v příloze této zprávy) Rozpočet v posledních třech letech byl schodkový, rozdíl byl kryt z přebytku hospodaření uplynulých let. Obec vede na podrozvahovém účtu pohledávky ve výši 201tisíc. Jedná se o nedobytné pohledávky uplynulých let. V roce 2005 předáno Okresnímu soudu v Mostě. V roce 2007 vydán exekuční příkaz. Dlužník má do současné doby neznámý pobyt a částku nelze vymoci. Pohledávky na poplatcích úč. 315 - v roce 2014 4.833,00Kč, pokles oproti roku 2013 o 17.105,00Kč Pohledávka na účtu 311 k 31.12.2014 je 20.607,00 Kč oproti roku 2013 je mírný pokles. ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V SORKH: Vydané publikace Krušnohorský zimní sporty a Cyklomapy. Obec se podílí na podpoře rozvoje turismu, cestovního ruchu, kulturních a společenských aktivit pro obyvatelé měst a obcí.
ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V DESTINAČNÍ AGENTUŘE KRUŠNÉ HORY O.P.S.: Obec se podílela na rozvoji turismu v rámci propagace a mediální kampaně. ČINNOST OBCE V RÁMCI PUSOBNOSTI MÍSTNÍHO PARTNERSTVÍ o.p.s MAS NADĚJE Obec Klíny us.č. 117/19/2013 souhlasila se zahrnutím správního území obce Klíny do územní působnosti místního partnerství MAS Naděje o.p.s. a s přípravou Integrované strategie území MAS Naděje o.p.s. ZASTUPITELSTVO OBCE KLÍNY SCHVÁLILO ROZPOČET NA ROK 2014 A ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ 2013 2016 ROZPOČET NA ROK 2014 vyrovnaný, upravený schodkový Schválený : Upravený: Výsledek: Celkem příjmy 2.613.000,00 Kč 2.863.400,00 Kč 2.951.613,37 Kč Celkem výdaje 2.613.000,00 Kč 3.180.673,00 Kč 3.177.173,85 Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2015 Celkem příjmy Celkem výdaje 3.277.000,00 Kč 3.047.000,00 Kč Stavy na bankovních účtech k 31.12.2014: Komerční banka: Základní běžný účet : Česká národní banka: Dotační účet : Pokladna : 0,00 516 660,45 Kč 1 177,69 Kč PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2014 v porovnání s rokem 2012 a 2013 Schválený rozpočet 2012: 2013 2014 příjmy: 3 717 000,00 2 978 000,00 2 613 000,00 výdaje: 3 717 000,00 2 978 000,00 2 613 000,00 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- upravený rozpočet 2012: 2013 2014 příjmy : 4 132 100,00 3 154 400,00 2 863 400,00 výdaje: 4 157 000,00 3 885 000,00 3 180 673,00 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Skutečnost 2012 2013 2014 příjmy: 3 621 911,74 2 908 325,25 2 951 613,37 výdaje: 3691 177,76 3 692 396,57 3 177 173,85
V roce 2014 ZO schválilo 4 rozpočtová opatření: Rozpočtové opatření č. 1 schváleno 3.2.2014 us.č. 168/25/2014 kterým došlo k navýšení celkového objemu rozpočtu o 154.400,00 Kč na příjmových položkách a výdajová strana byla navýšena o 154.400,00 Kč. Rozpočtové opatření č. 2 schváleno 14.3.2014 us.č. 170/26/2014 do rozpočtu zapojena položka 8115 přebytky hospodaření uplynulých let ve výši 322tisíc. Rozpočtové opatření č. 3 schváleno 1.6.2014 us.č. 182/27/2014 Rozpočtovým opatřením č. 3 dochází pouze k přesunu finančních prostředků v rámci položek a paragrafů a ke snížení financování položky 8115 o 4tisíce Kč. Rozpočtové opatření č. 4 schváleno 21.11.2014 us.č. 22/2/2014 Rozpočtovým opatřením č. 4 došlo ke změně závazných ukazatelů i k přesunu finančních prostředků mezi jednotlivými položkami. Položka 8115 snížena o 1.327,00 Kč. Příjmy vybrané účty schválený upravený pol. RO RO skutečnost 1111 Daň z příjmu fyz. osob 300.000,00 320.000,00 320.670,51 1112 Daň z příjmu fyz. osob 15.000,00 15.000,00 23.405,88 1113 Daň z příjmu fyz. osob z kapitálu 30.000,00 33.000,00 35.106,05 1121 Daň z příjmu právn. osob 305.000,00 305.000,00 336.310,84 1122 Daň z příjmu právnických os. za obce 0.00 79.000,00 76.190,00 1211 Daň z přidané hodnoty 620.000,00 659.000,00 683.647,00 1333 Poplatky za uložení odpadů 0,00 0,00 0,00 1334 Odvody za odnětí pozemků - ZPF 5.000,00 0,00 0,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků pln. 10.000,00 13.000,00 13.252,00 1337 Poplatek za komunální odpad 165.000,00 0,00 0,00 1340 Poplatek za provoz systému 0,00 160.000,00 159.892,00 1341 Poplatek za psy 5.000,00 4.000,00 3.710,00 1343 Poplatek za užívání veř. prostř. 5.000,00 0.000,00 0,00 1351 Odvod z loterií 8.000,00 8.000,00 4.063,16 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 25.000,00 25.000,00 16.410,00 1361 Správní poplatky 10.000,00 2.000,00 1.850,00 1355 Odvod z VHA 0,00 1.000,00 1.130,00 1511 Daň z nemovitosti 250.000,00 250.000,00 268.678,44 1701 Nerozúčt. neidentifik. daň. příjmy 0,00 0,00 0,00 4111 Neinvestiční příj. transfery z všeo. 0,00 40.000,00 40.000,00 4112 Neinvestiční přijaté dotace ze st. rozp. 0,00 54.400,00 54.400,00 4134 Převody z rozpočtových příjmů 0,00 0,00 113.000,00 2310 2111 Příjem za vodné 80.000,00 80.000,00 82.944,00 3613 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 120.000,00 104.000,00 104.000,00 3722 2111 Příjmy z vlastní činnosti 0,00 10.000,00 10.818,,00 3722 2310 Příjmy z prodeje drob. majetku 0,00 0,00 0,00 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 30.000,00 20.000,00 25.827,00 3639 2119 Příjmy z vlastní činnosti 0,00 1.000,00 1.100,00
3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 200.000,00 200.000,00 162.240,00 3725 2111 Příjmy z poskytování služeb 0,00 25.000,00 26.522,00 3729 2310 Příjmy z prodeje krát. a DD majetku 0,00 0,00 0,00 6171 2111 Příjmy z poskytování služeb 400.000,00 400.000,00 340.895,00 6171 2112 Příjmy z prodeje zboží 5.000,00 1.000,00 1.089,00 6171 2310 Příjmy z prodeje 0,00 6.000,00 6.484,00 6171 2321 Přijaté neinvestiční dary 0,00 28.000,00 27.511,00 6171 2212 Sankční platby od jiných subjektů 0,00 0,00 0,00 6171 2329 Ostatní nedaňové příjmy 0,00 0,00 0,00 6171 3113 Příjmy z prodeje os. HDM 0,00 0,00 0,00 6171 3121 Přijaté dary na pořízení dlouh.maj. 0,00 0,00 0,00 6310 2141 Příjmy z úroků 5.000,00 5.000,00 267,39 6310 2142 Příjmy z podílů na zisku a div. 10.000,00 10.000,00 10.200,00 6310 Obecné příjmy a výdaje z finan. 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem 2 613 000,00 2 863 400,00 2 951 613,37 Výdaje vybrané některé rozpočtové výdaje schválený upravený pol. RO RO skutečnost 2212 5171 Opravy a udržování 0,00 132.000,00 131.285,00 2310 5154 Elektrická energie 0,00 4.000,00 3.753,86 2310 5169 Nákup ostatních služeb 100.000,00 30.000,00 20.464,00 3723 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 19.000,00 33.139,00 3314 5021 Ostatní osobní výdaje 0,00 20.600,00 18.890,00 3114 5139 Nákup materiálu 0,00 1.200,00 1.152,00 3399 Ostatní činnosti v kultuře 0.00 20.000,00 12.159,00 3631 5171 Opravy a udrž. veřejné osvětlení 00 30.000,00 19.886,35 3631 5154 Elektrická energie 0,00 89.000,00 91.756,60 3722 5169 Sběr a svoz komunálních odpadů 0,00 330.000,00 304.785,00 6112 5023 Odměny členů ZO 261.000,00 349.400,00 343.041,00 6112 5032 Povin. pojistné na veřejné zdrav. 0,00 30.000,00 28.871,00 6115 Volby do ZO 0,00 9.473,00 9.473,00 6117 Volby do Evropského parlamentu 00 10.600,00 10.548,00 6171 5011 Platy zaměstnanců 731.000,00 831.000,00 827.055,00 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 45.000,00 34.400,00 27.080,00 6171 5031 Povinné pojistné sociál. 200.000,00 202.000,00 209.477,00 6171 5032 Povinné pojistné zdravotní poj. 68.000,00 73.000,00 74.569,00 6171 5038 Povinné pojistné na úrazové poj. 4.000,00 4.000,00 3.508,00 6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 10.000,00 1.000,00 518,00 6171 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20.000,00 10.000,00 8.769,00 6171 5139 Ostatní materiál 100.000,00 230.000,00 218.251,88 6171 5154 Elektrická energie 100.000,00 30.000,00 30.498,03 6171 5155 Pevná paliva 30.000,00 21.000,00 21.095,00 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 60.000,00 50.000,00 31.097,00 6171 5161 Poštovné 8.000,00 8.000,00 7.009,00 6171 5162 Telefon 30.000,00 32.000,00 31.355,52 6171 5163 Služby peněžních ústavů 0,00 0,00 0,00 6171 5166 Konzultační poradenské a pr. 20.000,00 15.000,00 13.404,00
služby 6171 5169 Nákup ostatních služeb 120.000,00 80.000,00 75.552,90 6171 5167 Školení a vzdělávání 15.000,00 6.000,00 5.414,00 6171 5171 Opravy a udržování 245.000,00 20.000,00 11.361,00 6171 5172 Programové vybavení 10.000,00 10.000,00 6171 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 250.000,00 250.000,00 272.736,00 6171 5173 Cestovné 15.000,00 7.000,00 5.300,00 6171 5175 Pohoštění 20.000,00 10.000,00 2.651,00 6171 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 271.000,00 271.000.00 272.736,00 6171 5181 Poskytnuté zálohy vnitřním org.j. 0,00 0,00 0,00 6171 5182 Poskytnuté zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 6171 5194 Věcné dary 10.000,00 2.000,00 1.404,00 6171 5222 Neinvestiční transfery spolkům 0,00 3.000,00 2.392,60 6171 5329 Ostatní neinvestiční dotace veř. rozp. 1.000,00 1.000,00 330,00 6171 5321 Neinvestiční transfery obcím 0,00 5.000,00 4.621,00 6171 5361 Nákup kolků 2.000,00 0,00 0,00 6171 5362 Platba daní a poplatků 1.000,00 10.000,00 7.246,00 6171 5492 Dary obyvatelstvu 0,00 0,00 0,00 6171 5901 Nespecifikované rezervy 5.000,00 5.000,00 0,00 6223 5511 Neinvestiční transfery mezinár. 0,00 0,00 333,00 6310 5163 Služby peněžních ústavů 8.000,00 8.000,00 7.534,60 6320 5163 Služby peněžních ústavů 40.000,00 26.000,00 25.197,00 6399 5362 Platby daní a poplatků st. rozpočtu 0,00 76.000,00 76.190.00 6402 5364 Vratky veř. rozp. ústř. úr. transfery 0,00 12.000,00 12.073,0 6409 5364 Úhrada sankce 9.000,00 8.246,00 Výdaje celkem 2 613 000,00 3 180 673,00 3 177 173,85 FINANCOVÁNÍ: 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech rozpočet po změnách výsledek od počátku roku FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 0 317 273,00 224 560,48 Příjmy rozpočtu splněny v roce 2014 na 103,06%, výdaje rozpočtu plněny v roce 2014 na 99,89% REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Třída 1 daňové příjmy 1,753.000,00 1.884.000,00 1.944.315,98 Třída 2 nedaňové příjmy 660.000,00 685.000,00 637.657,39 Třída 3 kapitálové příjmy 200.000,00 200.000,00 162.240,00 Třída 4 přijaté transfery 0,00 94.400,00 207.400,00 PŘÍJMY CELKEM 2.613.000,00 2.863.400,00 2.951 613,37 Konsolidace příjmů PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 2.613.000,00 2.863. 400,00 2 838 613,37 Třída 5 běžné výdaje 2.613.000,00 3.180.673,00 3.177.173,85 Třída 6 kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 VÝDAJE CELKEM 2.613..000,00 3.180.673,00 3.177.173,85
Konsolidace výdajů 5321 neinvestiční dotace obcím 0.000,00 5.000,00 4.621,00 5329 ost. nein. transfery veř. rozp. 1.000,00 1.000,00 330,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI : 2.613000,0 3.180.673,00 3.064.173,85 SALDO příjmů a výdajů po konsolidaci 0,00-317.273,00-225.560,48 Třída 8 financování 0,00 317,273,00 225.560,48 Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 0,00 0,00 0,00 PŘIJATÉ DOTACE vratky Položka Upravený rozpočet Přijaté dotace Celkové výdaje včetně dotace UZ 98187 4111 KÚ volby 20.000,00 9.473,00 UZ 98348 4111 KÚ volby 20.000,00 10.548,00 UZ 98187 a 98348 Vratka volby 19.979,00 Rok 2015 UZ 98071 Vratka volby 12.073,00 Rok 2014 Inventarizační zpráva o provedené inventarizaci majetku a pohledávek za rok 2014 byla projednána ZO dne 24.4.2015, usnesení č. 50/5/2015. Inventarizací nebylo shledáno manko ani nalezen přebytek majetku. Majetek je řádně zabezpečen a je o něj řádně pečováno. Inventarizační zpráva je přílohou tohoto závěrečného účtu. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ROCE 2014 Přezkoumání hospodaření obec Klíny za rok 2014 bylo provedeno dne 17.9.2014 a 29.5.2015 na základě 42 zákona č. 128/2000Sb., o obcích a v souladu se zákonem č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, zaměstnanci Krajského úřadu Ústeckého kraje, odborem kontroly na základě žádosti starosty obce. Zpráva o výsledku hospodaření obce Klíny za rok 2014 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Klíny. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) nebyly zjištěny chyby a nedostatky a nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004Sb. Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 Výkaz FIN 2-12M za 12.2014 Rozvaha 12.2013 včetně výkazu zisku a ztrát a přílohy
Návrh na usnesení: Rozpočet hospodaření dle tříd Inventarizační zpráva za rok 2014 Daňové příjmy Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Plnění běžných výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce Klíny za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce bez výhrad. Zpracovala: Hana Jungmannová Dne: 2.6.2015 Schválen dne: Usnesení č. : Ing. Jiří Matoušek starosta obce Klíny Vyvěšeno na úřední a elektronické úřední desce: 03.06.2015 Sejmuto: