Závěrečný účet obce Velké Žernoseky za rok 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Rozpočet příjmů a výdajů obce Rozpočet příjmů a výdajů obce Velké Žernoseky na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce na zasedání dne 15. 3. 2012 jako přebytkový. Příjmy rozpočtu schváleny ve výši 5 597 Kč, výdaje rozpočtu schváleny ve výši 5 160 Kč, splátky úvěrů ve výši 437 000 Kč. Tento schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními. Celkem byla provedena tři rozpočtová opatření: Rozpočtové opatření č. 1 bylo schváleno na zasedání ZO dne 14. 6. 2012. Příjmy byly zvýšeny o částku 317 000 Kč. Výdaje byly zvýšeny o částku 926 000 Kč. Financování zvýšeno o částku 609 000 Kč (bankovní úvěr, použití finančních prostředků na BÚ). Rozpočtové opatření č. 2 bylo schváleno na zasedání ZO dne 15. 11. 2012. Příjmy byly zvýšeny o částku 564 900 Kč. Výdaje byly zvýšeny o částku 822 900 Kč. Financování bylo zvýšeno o částku 258 000 Kč (splátky bankovních úvěrů, půjčka FRB, úspora fin. prostředků na BÚ). Rozpočtové opatření č. 3 bylo schváleno na zasedání ZO dne 13. 12. 2012. Příjmy byly sníženy o částku 354 000 Kč. Výdaje byly sníženy o částku 876 000 Kč. Financování sníženo o částku 522 000 Kč (splátky bankovních úvěrů, úspora finančních prostředků na BÚ, kontokorent). Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 ( údaje jsou v tis. Kč ) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2012 % plnění k upr. rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 4 346,00 4 40 4 309,64 97,95 Třída 2 Nedaňové příjmy 1 097,20 1 213,20 1 197,45 98,70 Třída 3 Kapitálové příjmy 2 Třída 4 Přijaté dotace 133,90 490,80 490,62 99,88 Příjmy celkem 5 597,10 6 104,00 5 997,71 98,26 Třída 5 Běžné výdaje 4 660,10 5 799,00 5 690,35 98,13 Třída 6 Kapitálové výdaje 50 213,00 209,70 98,45 Závěrečný účet obce Velké Žernoseky Stránka 1
Výdaje celkem 5 160,10 6 012,00 5 900,05 98,14 Saldo: Příjmy výdaje 437,00 92,00 97,66 106,16 Třída 8 financování -437,00-92,00-97,66 106,16 Krátkodobé přij.půjč.prostř. Uhrazené spl. krátk.p.p.p. Prostředky na účtech Dlouhodobé přijaté půjč.pr. Uhrazené splátky dlouh.p.p. -167,00-27 444,00-328,00-106,00 369,00-471,00 443,60-327,04-112,72 368,55-470,05 99,91 99,71 106,34 99,88 99,80 Financování celkem -437,00-92,00-97,66 106,16 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) -437,00-92,00-97,66 106,16 Rozpočet příjmů a výdajů byl splněn. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M v plném členění dle rozpočtové skladby sestavený k 31. 12. 2012 je přílohou závěrečného účtu. 2. Majetkové účty a závazky v tis. Kč bez desetinných míst MAJETKOVÉ ÚČTY (Brutto) Účet Běžné období Minulé období Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 107 107 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 232 232 Nedokončený dlouhodobý nehm. majetek 041 329 329 Pozemky 031 2 775 2 763 Stavby 021 40 550 40 479 Samostat. mov.věci a soubory mov.věcí 022 573 573 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 1 376 1 377 Nedokončený dlouh. hmotný majetek 042 445 299 Poskytnuté zálohy na DHM 052 56 0 Ostatní dlouh. finanční majetek (akcie) 069 2 964 2 964 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 10 0 Ostatní dlouhodobé pohledávky (FRB) 469 328 71 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transf. 471 7 0 Materiál na skladě (PHM, materiál) 112 24 22 Odběratelé 311 352 350 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 380 327 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 23 46 Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 9 0 Náklady příštích období 381 9 29 Příjmy příštích období 385 1 1 Dohadné účty aktivní 388 259 150 Pokladna 261 0 0 Základní běžné účty ÚSC 231 28 7 Běžné účty fondů ÚSC (FRB) 236 228 137 Závěrečný účet obce Velké Žernoseky Stránka 2
ZÁVAZKY (Netto) Účet Běžné období Minulé období Dlouhodobé úvěry 451 162 543 Přijaté návratné fin.výpomoci dl. (FRB) 452 369 92 Krátkodobé úvěry 281 284 168 Dodavatelé 321 714 669 Krátkodobé přijaté zálohy 324 137 104 Závazky z dělené správy a kaucí 325 24 16 Zaměstnanci 331 83 68 Zúčtování s institucemi SZ a ZP 336 77 42 Jiné přímé daně 342 9 8 Závazky k rozpočtům ÚSC 349 28 41 Přijaté zálohy na dotace 374 229 119 Výnosy příštích období 384 73 95 Dohadné účty pasívní 389 253 238 Ostatní krátkodobé závazky 378 27 59 3. Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 4. Stav účelových fondů a finančních aktiv Na účelovém fondu rozvoje bydlení KB - povodně činil stav 13 288,26 Kč. Na účelovém fondu rozvoje bydlení KB - běžný činil stav 215 035,92 Kč. Pohledávka z fondu rozvoje bydlení činila 327 728,51 Kč. Závazek ke Státnímu fondu rozvoje bydlení činil 368 55 Kč. Podrobný soupis majetku, pohledávek a závazků lze zjistit z inventarizační zprávy, která byla vypracována na základě řádné roční inventarizace provedené ke dni 31. 12. 2012. Inventarizační zpráva je založena v účetnictví obce na OÚ. 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 490 63 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány a vyčerpány. Nevyčerpaná dotace na volby do ZK a Senátu PČR ve výši 10 853,00 Kč byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 9. 1. 2013. Nevyčerpaná dotace volbu prezidenta republiky byla vrácena dne 31. 1. 2013. Poskytovatel ÚZ Účel Položka Poskytnuto Čerpáno % 98008 Volba prezidenta 98193 Volby do ZK a S. Výkon SS, MŠ 4111 4111 4112 1 00 29 00 136 90 18 147,00 136 90 0 62,58 Úřad práce, LTM 13101 Veř. prosp. práce 4116 151 84 151 84 Úřad práce, LTM 13234 14004 Veř. prosp. práce Vinobraní 2012 JSDH 4116 4122 4122 70 69 00 1 20 70 69 00 1 20 Závěrečný účet obce Velké Žernoseky Stránka 3
6. Hospodaření příspěvkových organizací Obec Velké Žernoseky je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace Mateřské školy Velké Žernoseky, okres Litoměřice. Výsledek hospodaření (zisk) za rok 2012 činil 16 507,29 Kč. Příspěvková organizace měla výnosy a náklady pouze z hlavní činnosti. Přehled nákladů a výnosů k 31. 12. 2012 je uveden v tabulce: Náklady v Kč Výnosy v Kč Spotřeba materiálu 165 693,30 Tržby z prodeje vl. výrobků 6,00 Spotřeba energie Spotřeba vody Opravy a udržování 125 193,38 Výnosy z prodeje služeb 11 711,00 Úroky,00 Výnosy z transferů 184 433,00 31,79 1 542 113,00 Náklady na reprezentaci Služby 1 321,00 34 628,50 Mzdové náklady 1 024 345,00 Zákonné soc. pojištění 330 144,00 Jiné soc. pojištění 4 224,00 Zákonné sociální náklady 11 358,00 Smluvní pokuty Jiné pokuty a penále Náklady z drobného dlouh.maj. Ostatní náklady z činnosti 285,00 13 5 35 1 20 Úroky 487,32 C e l k e m n á k l a d y 1 716 170,50 C e l k e m v ý n o s y 1 732 677,79 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 vykonaly pověřené pracovnice odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků ve dvou etapách. Dílčí přezkoumání bylo provedeno dne 22. 10. 2012 a závěrečné přezkoumání bylo provedeno dne 16. 5. 2013. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce byla vyhotovena dne 16. 5. 2013. Závěr zprávy: 1) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Závěrečný účet obce Velké Žernoseky Stránka 4
2) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 3) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,50 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 23,47 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 7,72 % Plné znění zprávy o výsledku hospodaření obce za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 bez výhrad. Velké Žernoseky dne 27. 5. 2013 Pafelová Ludmila s t a r o s t k a o b c e Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto na úřední desce dne: Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: Sejmuto na elektronické úřední desce dne: Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď, písemně ve lhůtě do 10. 6. 2013 nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Závěrečný účet obce Velké Žernoseky Stránka 5