3. Projednání a schválení Roční účetní závěrky za rok 2014 a návrhu Rozpočtu SVJ na rok 2015. a) Roční účetní závěrka za rok 2014. Účetní závěrka za rok 2014 byla předána pověřenému vlastníkovi správcem v březnu 2015. Pověřeným vlastníkem byla po kontrole odsouhlasena. Vzhledem k charakteru hospodaření našeho SVJ je v našem majetku zatím jen krátkodobý majetek a to převážně krátkodobý finanční majetek a to jsou peníze na účtech v bance a v pokladně a případné pohledávky či jiná aktiva. (934.511,- Kč BÚ (2x 228.127,- a 706.384,- Kč), 2.597,- Kč pokladna) Tento majetek činil k 31. 12. 2014-937.108,-Kč. (Téměř plně je kryt z cizích zdrojů příspěvky nás vlastníků a minimálně z vlastních zdrojů úroky z účtu v bance: 1.218,- Kč). Krátce k výkazu zisku a ztrát SVJ vzhledem k financování našeho SVJ je výsledkem hospodaření zisk 1.239,- Kč z úroků účtů v bance (náklady 490.008,- Kč a výnosy 491.247,- Kč). Náklady celkem 490.008,- Kč, z toho: - nákupy 7. 600, Kč - materiál (regály, dlažba, FABka, rohožky, žárovky atd.), - služby - 122.000,- Kč - (instalatérské, elektrikářské, topenářské, zámečnické a související služby technické pomoci), - ostatní služby 23.000,- Kč (deratizace, požární inspekce, SIPO, revize, PENB, WEB, nájemné, poštovné atd.), - ostatní 105.000,- Kč (pojištění, odměny statut. orgánu a domovníků, odvody), - jiné náklady 41.400,- Kč (pojištění domu, bank. poplatky, jiné poplatky), - celkové náklady na úvěry 191.000,- Kč. Závazky roční zúčtování záloh za služby (vypláceno bude 06/2015) 281.980,- Kč, (náklady 1.160.481,- Kč + 21.291,- Kč, zálohy 1.463.752,- Kč). Fond oprav počáteční stav k 1. 1. 2014 341.159,- Kč. Tvorba: Příjmy z pronájmu (do fondu oprav) 113.432, - Kč, Dotace příjem 46.664,- Kč, Příspěvky vlastníků 1.236.588,- Kč, Celkem 1.396.684,- Kč. Čerpání: Náklady 490.008,- Kč, Splátky úvěrů 725.576,- Kč (540.621,- Kč + 184.955,- Kč), Celkem 1.215.584,- Kč. (314.159 + 1.396.684 1.215.584 = 522.259) Fond oprav konečný stav k 31. 12. 2014 522.259,- Kč.
V plném rozsahu je možné nahlédnout do účetní závěrky po domluvě se statutárním orgánem SVJ v místnosti pro jednání s vlastníky ve stanovených dnech (viz. domovní vývěsky). b) c) Návrh Rozpočtu Společenství vlastníků jednotek pro dům Zábělská 1152, 1153 a 1154 na rok 2015 Informace. Pro finanční zabezpečení předmětu činnosti společenství si společenství sestavuje a schvaluje rozpočet na daný rok (Stanovy společenství čl. 39, bod (1)). V celém rozpočtu jsou částky u měsíčních nákladů zaokrouhleny na celé stovky Kč nahoru a u ročních nákladů na celé tisíce nahoru. N á v r h. Pověřený vlastník společenství navrhuje shromáždění schválit tento: Rozpočet Společenství vlastníků jednotek pro dům Zábělská 1152, 1153 a 1154 na rok 2015. Správa domu a pozemku. I. Současný stav: Předpokládané celkové náklady na správu domu a pozemku pro dané období hradí vlastníci jednotek podle velikosti spoluvlastnických podílů na společných částech domu formou předepsaných měsíčních příspěvků v položce fond oprav. Náklady ve stejné výši na každou jednotku hradí vlastníci jednotek formou předepsaných měsíčních příspěvků v položce správa a účetnictví. V ustanoveních zákona č. 89/2012 Sb. (NOZ) a NV č. 366/2013 jsou vymezeny některé náklady vlastní správní činnosti, které se rozvrhnou na příspěvky ve stejné výši na každou jednotku. Jedná se o odměny statutárním orgánům společenství včetně povinného pojistného, jiné mzdové náklady, účetnictví, správcovství, vedení účtů, náklady SVJ - rejstřík, poplatky, pronájem atd., kancelářské potřeby, poštovné apod.) Vzhledem ke smluvním závazkům v souvislosti s poskytnutými úvěry nesnížit příjmy (příspěvky vlastníků) do fondu oprav (smluvní splátky úvěrů) po dobu jejich splácení budeme ppod. měnit předpisy plateb podle výše uvedeného až po splacení úvěrů (2019) a zapracování všech změn také do účetní směrnice správce.
S ohledem na takovouto postupnou aplikaci ustanovení zákona budeme řešit přechodně možnost přerozdělení prostředků z Fondu oprav (příspěvků na správu domu a pozemku) ve prospěch Fondu odměn (náklady vlastní správní činnosti). Fond oprav stav k 01/2015 PŘÍJMY: Řádné měsíční příspěvky vlastníků do FO 103.100,- Kč, tedy řádné roční příspěvky do FO Roční příspěvky vlastníků mimořádné (pronájem) Roční dotace Panel 522.259, - Kč 1.237.000,- Kč 114.000,- Kč 46.000,- Kč 1.397.000,- Kč Dotace Panel. Panel 04/2015 a 10/2015 dotace - částka 2x 23.332,- Kč (46.664,- Kč). V rámci úvěru byla využita možnost dotace ČSOB (0,9 % půjčené částky (18.000,- Kč) splátka bude ppod. 03/2015. Není zatím v příjmech není jistota příjmu. a) Dlouhodobá záloha na opravy a technické zhodnocení společných částí domu Předpokládané celkové náklady na tvorbu tohoto zdroje vychází převážně z Plánu oprav, údržby, periodických revizí a kontrol na rok 2015 a dále z nutnosti vytvořit zálohu pro neplánované opravy z důvodu poruch a havárií společných částí domu. Dále vychází ze závazků z úvěrů čerpaných na modernizaci, revitalizaci a opravy společných částí domu. Tvořena je z příspěvků vlastníků jednotek na správu domu a pozemku 1. Pravidelná revize plynových rozvodů ve společných prostorech domu (po 3 letech) 10.000,- Kč 2. Specifikace technického stavu otopných těles a rozvodů v BJ 5.000,- Kč 3. Údržba a případné rozšíření STA (antény) a rozvodu STA 10.000,- Kč 4. Požární prohlídka a kontrola HP (každoročně) 5.000,- Kč 5. Údržba a rozšiřování WEB stránek SVJ 5.000,- Kč 6. Doplnění stříšek nad zadními vchody domu (3 ks) bez ztráty záruky na fasádu 80.000,- Kč 7. Výměna poškozených a oprava (výměna) nefunkčních otopných těles v BJ a celková kontrola rozvodů otopné soustavy (dle rozsahu)???.???,- Kč 8. Tvorba zálohy na neplánované opravy a havárie 50.000,- Kč Dále - Pojištění domu 40.000,- Kč Úvěry od ČSOB.
Podle smlouvy o úvěru u ČSOB a.s. (zateplení) pokračuje (12/2010 zahájeno) splácení úvěru. Úvěr 5.000.000,- Kč, splátky včetně poplatků 56.485,05 Kč/měsíčně (3.003.000,- Kč zůstává). Podle smlouvy o úvěru u ČSOB a.s. (výtahy) pokračuje (04/2013 zahájeno) splácení úvěru. Úvěr 2.000.000,- Kč, splátky včetně poplatků 19.974,42,- Kč/měsíčně. (1.676.000, - Kč zůstává). OPRAVY atd.: měsíční náklad 17.000,- Kč roční náklad 205.000,- Kč. ÚVĚRY: měsíční náklad 76.500,- Kč roční náklad 918.000,- Kč. měsíční náklad 93.500,- Kč roční náklad 1.123.000,- Kč. b) Náklady nehrazené z dlouhodobé zálohy podle písm. a), zejména náklady vlastní správní činnosti 1. Správa domu domovníci: 1.500,- Kč 18.000,- Kč 2. Mzdové náklady: 7.000,- Kč 84.000,- Kč 3. Náklady na ZP a (SZ): 700,- a (1.700,-) Kč 8.000,- a (21.000,-) Kč 4. Finanční náklady (bank.popl.): 400,- Kč 5.000,-Kč 5. Ostatní provozní náklady: - poplatky SIPO, jiné poplatky, 500,- Kč 6.000,- Kč - poštovné, kancelářské potřeby, pronájem, jiná vydání (nákupy materiálu) 1.250,- Kč 15.000,- Kč měsíční náklad 11.400,- Kč (13.000,-), roční náklad 136.000,- Kč (157.000,-) CELKOVÝ STAV ve vztahu k fondu oprav : VÝDAJE: část I. a) Celkem 1.123.000,- Kč část I. b) Přibliž. Celkem 136.000,- Kč 1.259.000,- Kč Předpokládaný stav FO k 31. 12. 2015 660.259,- Kč. (1.397.000,- Kč - 1.259.000,- Kč = 138.000,- Kč + 522.259,- Kč = 660.259,- Kč) II. Záloha na služby spojené s užíváním bytových jednotek a společných prostor domu na období.
Stanovení výše této zálohy pro jednotlivé vlastníky vychází z cen jednotlivých služeb a předpokladu spotřeby uživateli jednotlivých bytových jednotek v návaznosti na vyúčtování těchto služeb podle platných norem a vnitřních směrnic společenství (viz. měsíční předpis plateb). 1. Záloha na vytápění: měsíční náklad 56.200,-Kč roční náklad 674.000,- Kč 2. Záloha na TUV: měsíční náklad 32.300,- Kč roční náklad 387.000,- Kč 3. Záloha na SV: měsíční náklad 18.600,- Kč roční náklad 223.000,- Kč 4. Záloha na odvoz komun. odpadu: měsíční náklad 6.900,- Kč roční náklad 82.000,- Kč 5. Záloha na servis, opravy a provoz výtah: měsíční náklad 5.600,- Kč roční náklad 67.000,- Kč 6. Záloha na el. spol. prostor: měsíční náklad 2.800,- Kč roční náklad 33.000,- Kč 7. Ostatní (STA a Pl. služby) měsíční náklad 1.900,- Kč roční náklad 23.000,-Kč měsíční náklad 124.300,- Kč roční náklad 1.489.000,- Kč. Dodavatelům energií a služeb jsou podle jednotlivých smluv s nimi hrazeny faktury za provedená plnění za rozdílná období a v různé výši a je nutné mít na účtu společenství finanční prostředky na tyto platby. Je tedy žádoucí mít na účtu zálohu pro platby za služby a energie např. ve výši alespoň jednoho měsíčního nákladu (např. 90.000,- až 125.000,- Kč). Vytváříme zálohami na služby. Správce správa a účetnictví: měsíční náklad 7.900,- Kč, roční náklad 94.000,- Kč. Podle měsíčního předpisu plateb tvoří vlastníci příspěvkem ve stejné výši na BJ. III. CELKOVÝ STAV ve vztahu k fondu oprav. Při realizaci všech akcí (mimo I. část a), bod 7. topení) podle plánu na rok 2015 je rozdíl mezi příjmy a výdaji do FO 138.000,- Kč (přebývá). V rozpočtu je dále vytvořena záloha na nutné opravy nebo havárie 50.000,- Kč. Akce topení je tedy možno realizovat (předběžné odhady nákladů) v těchto mantinelech a zároveň na úkor již vytvořeného FO, případně podle vývoje finančních zdrojů zálohy na opravy. Předpokládaná tvorba FO do roku 2019 (možnost splacení úvěru fixace) je 1.000.000,- Kč. Z tohoto pohledu je také tvořen plán oprav.
Závěr: Pověřený vlastník SVJ navrhuje shromáždění schválit: a) Roční účetní závěrku za rok 2014. b) Návrh Rozpočtu Společenství vlastníků jednotek pro dům Zábělská 1152, 1153 a 1154 na rok 2015. c) Přerozdělení prostředků z Fondu oprav (I. Správa domu a pozemku z části a) Dlouhodobá záloha do části b) náklady vlastní správní činnosti) ve prospěch Fondu odměn až do výše 100%tního pokrytí vykázaných nákladů za běžný rok. d) Náklady na správce a účetnictví budou nadále hrazeny příspěvky vlastníků (předpis záloh na služby) ve stejné výši na BJ. e) Náklady na rozúčtování a vyúčtování nákladů na služby mezi vlastníky budou nadále hrazeny ze záloh vlastníků na tyto služby.