Zápis z provedené kontroly hospodaření Obecního úřadu v Tuklatech Předkládá: Drahomír Ducháč, předseda finančního výboru V průběhu měsíce října provedli členové finanční komise Ing. Martina Procházková a Ing. Miloslav Polášek (dále jen kontroloři ) kontrolu hospodaření od ledna do září 2015. Byly zkontrolovány: - pokladní doklady - faktury došlé - výpisy z účtů. Obecně je nutno konstatovat, že vedení dokladové části (zejména pokladní evidence) je zapotřebí věnovat větší pozornost a pečlivost. Popis a předmět dokladu jsou mnohdy nečitelné, takže vypovídací schopnost dokladu je nulová. Na tuto skutečnost upozorňovala už i minulá zpráva finanční komise, takže k nápravě zjevně nedošlo. Paragony jsou mnohdy vystaveny bez uvedení počtu nakupovaného zboží, takže není patrno, co a kolik bylo zakoupeno. Např. mycí prostředky, rukavice aj. Na některých výdajových dokladech není podpis příjemce (např. doklad č. 160, 161, 169, 178, 350, 351). Některé z dokladů makulatury s připojenými doklady jsou před založením do šanonu děrovány tak, že v šanonu téměř vůbec nedrží. Z následujících údajů se kontroloři domnívají, že obec v mnoha oblastech nekoná jako řádný hospodář. Dotazy u odborných pracovníků a poptávkou u některých dodavatelských firem se toto lze domnívat. Ne vše je možné projít a posoudit až do detailu, některé záležitosti je nutno i objasnit při projednávání tohoto materiálu. V následující tabulce je uvedena spotřeba pohonných hmot benzínu a nafty. Benzín Nafta Litry Cena Litry Cena 5.1.2015 20,00 618,00 21.1.2015 20,56 594,20 9.2.2015 10,02 289,60 20,00 572,00 20.2.2015 20,47 616,00 5.3.2015 20,05 589,50 20,00 598,00
26.3.2015 20,01 614,30 20,00 606,00 7.4.2015 19,94 612,00 7.4.2015 20,04 615,00 20,00 606,00 21.4.2015 40,07 1 230,00 4.5.2015 40,15 1 265,00 20,01 618,30 21.5.2015 20,07 640,20 20,04 627,30 29.5.2015 20,87 655,80 20,02 626,60 3.6.2015 40,50 1 292,00 9.6.2015 20,02 638,60 16.6.2015 20,18 643,70 20,00 626,00 24.6.2015 20,24 655,00 20,01 618,30 30.6.2015 40,00 1 296,00 8.7.2015 20,21 654,00 20,02 618,00 21.7.2015 20,58 677,10 20,02 598,60 7.8.2015 40,27 1 300,00 31.8.2015 20,00 618,00 20,00 570,00 Celkem 473,69 14 901,80 240,12 7 285,10 Celkem za PHM 22 186,90 Dotazem u firmy Husquarna bylo zjištěno a následně propočteno, že s křovinořezem a uvedenou spotřebou benzínu by se při osmihodinové pracovní době muselo pracovat minimálně 70 až 90 dní dle typu stroje. Z dokladů nelze vyčíst, na co PHM zejména benzín byly použity. Obecné sekání trávy nedává informace o tom, co a kde bylo sekáno. Například vzhledem k charakteru léta tráva v podstatě nerostla a přesto v období od 30.6. do 31.8.2015 bylo spotřebováno cca 140 litrů benzínu, což přepočteno činí cca 26 osmihodinových směn. Bylo by proto vhodné a velmi žádoucí toto pečlivě dokladovat. Žádáme o přesné rozdělení PHM do traktoru zaměstnance a na spotřebu do křovinořezů, sekaček a ostatní techniky. Spolu s tím i uvádět na zadní stranu dokladu okruhy, kde se předmětné PHM spotřebovávají.
Ve spojitosti s tím je patrně nutno pracovníky pracující s touto technikou náležitě proškolit. Za opravy křovinořezů totiž obec vydala celkem 26 729 Kč. Přitom za novou techniku zaplatila 16 387 Kč, což v souhrnu činí 43 116 Kč viz tabulky: Přes pokladnu Částka 20.2.2015 136,00 4.3.2015 1 268,00 847,00 Celkem 2 251,00 Fakturace Částka 27.1.2015 4 681,00 1.4.2015 2 968,00 20.4.2015 1 346,50 2.6.2015 16 387,00 koupě nové techniky 3.6.2015 4 654,00 26.6.2015 4 031,50 7.7.2015 5 621,00 30.7.2015 3 427,00 Celkem 43 116,00
Pracovních rukavic bylo za uvedené období zakoupeno za 2 624,30 Kč. Na jednom z dokladů byla uvedena cena 26,90 Kč za kus. To prostým propočtem znamená, že za leden až září bylo zakoupeno téměř 100 pracovních rukavic. Částka 27.2.2015 459,00 18.3.2015 679,00 17.4.2015 188,30 27.4.2015 399,00 21.5.2015 308,00 9.7.2015 591,00 Celkem 2 624,30 Obec rovněž nakoupila zářivky za 4 271 Kč, lze odvodit, že se jedná o cca 50 trubic. Životnost jedné trubice dle typu se pohybuje mezi 8 16 tisíci hodinami, což by mělo při osmihodinovém svícení vystačit na cca 3 až 6 roků vč. sobot a nedělí (dle typu tělesa) viz příloha. Částka 15.1.2015 78,00 9.2.2015 228,00 23.3.2015 1 040,00 10.7.2015 1 290,00 20.7.2015 595,00 27.8.2015 1 040,00 Celkem 4 271,00
Z pohledu kontrolorů je nehospodárná oblast opravy a údržba veřejného osvětlení, kterou v obci provádějí firmy Gebhart Z. a Gebhart T. Za zavěšení a následné odstranění vánočního osvětlení na stromcích v obcích bylo vydáno 37 285 Kč. Dotazem u firmy bylo sděleno, že za jeden strom by cena odpovídala cca 10 13 tis. Kč za obě manipulace, tedy asi polovinu výdajů. Gebhart T. Částka bez DPH 5.1.2015 18 295,00 vánoční stromy 9.2.2015 18 990,00 vánoční stromy Celkem 37 285,00 Za opravy osvětlení obec zaplatila: Gebhart Z. Částka vč.dph 2.5.2015 15 529,00 3.9.2015 19 689,30 12.9.2015 17 094,00 Celkem 52 312,30 Gebhart T. Částka bez DPH 3.3.2015 4 450,00 8.4.2015 6 745,00 6.5.2015 10 610,00 6.5.2015 5 540,00 7.6.2015 13 405,00 5.7.2015 7 230,00 9.8.2015 9 770,00 6.9.2015 13 680,00 Celkem 71 430,00
Za opravy osvětlení bylo za 9 měsíců zaplaceno 123 724,30 Kč, tedy 13 747 Kč měsíčně. Například Český Brod má 1 050 světelných míst. Roční náklady na jedno světlo jsou v průměru 160 Kč - tedy 168 tis.kč. V Úvalech zajišťuje tyto služby společnost ELTODO, jejíž ceny jsou vysoké. Proto obec smlouvu vypovídá a od 1.4. bude využívat Technické služby města Český Brod. V současné době se jedná o cca 800 světelných bodů s cenou okolo 800 Kč/bod. Dotazem u velkoobchodní firmy bylo zjištěno, že např. výbojku 150 W lze včetně DPH a ekologického poplatku pořídit za 273 Kč (účtuje si 395 Kč), výbojku 70 W za 200 Kč (účtuje si 300 Kč), tlumivku za 312 Kč (účtuje si 460 Kč), zapalovač za 132 Kč (účtuje si 520 Kč), svítidlo za 2 624 až 3 320 Kč (účtuje si 3 980 Kč). Výměna jednoho světla trvá 1 hodinu. Firmy zabývající se montážemi a opravami osvětlení uvádějí, že za hodinu lze vyměnit v průměru 3 světla. Zde kontroloři navrhují vytvoření dokumentace osvětlení pasportu, který by sloužil jednak k zajištění řádné evidence majetku obce, jednak k efektivnímu zadávání oprav a rovněž jako základní podklad pro vypracování koncepce jeho obnovy a rozvoje, snížení nákladů na provoz a údržbu. Již v minulé zprávě finanční komise upozorňovala, aby na fakturách byla uvedena čísla sloupů, kterých se oprava týká. Považujeme za vhodné vypsat nové výběrové řízení na poskytování těchto služeb obci. Nabízí se Technické služby města Český Brod. Obec zaplatila za inzerci v katalozích 16 214 Kč: fa č. Částka vč. DPH 40 4 235,00 Informkatalog 1.9.2015 196 11 979,00 i databáze Celkem 16 214,00 Na zastupitelstvu dne 5.5.2015 nebyla schválena prezentace obce v Encyklopedii obcí. Detaily rozhodování nejsou kontrolorům známy. Přesto v září se obec za téměř 12 tis. Kč zapsala do katalogu i databáze. Toto jsou dle názoru kontrolorů naprosto vyhozené prostředky. Bude-li totiž někdo na internetu hledat obec Tuklaty, rozhodně ji nebude hledat v katalozích (kterých je poměrně velké množství, a že by se hledající zrovna trefil do výše uvedených je téměř nepravděpodobné), ale na některém z internetových vyhledávačů, např. Seznam.cz, nebo google.cz, kde je zápis bezplatný. Přitom jde o tytéž zveřejňované údaje. Víz níže uvedené obrázky.
Seznam zdarma: Informkatalog za 4 235 Kč
i databáze za 11 979 Kč Rovněž v nákladech ve styku s Českou spořitelnou jsou značné rezervy. V době internetového bankovnictví si obec nechává posílat výpisy poštou a to vždy při pohybu na účtu. Za tuto službu účtuje ČS 25 Kč plus 9,50 poštovné, to je 34,50 Kč za jeden výpis. Přitom v rámci elektronického bankovnictví lze výpisy stahovat zdarma a jednou měsíčně si je nechat zaslat v tištěné podobě. K 30.9.2015 bylo pořadové číslo účtu 176, bylo takto neefektivně vynaloženo 6 072 Kč. Kontaktem s Českou spořitelnou jsme mimo výše uvedené zjistili, že obec může ušetřit i na dalších poplatcích. Předpokládá to ale jednání obce a finančního výboru se zástupcem ČS a to na obecním úřadě. Ta nabízí i jiné služby, například podporu a financování dotačních programů. I o této záležitosti lze s ČS jednat. Kontakt: Jaroslava Dlouhá, tel. 956 720 820 nebo 602 789 381. V Tuklatech dne 30.11.2015 eventuálně upravíme. Ing. Martina Procházková v.r. Ing. Miloslav Polášek v.r.
Příloha: zářivky