Krajský úřad Ústeckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, odbor kontroly Ústí nad Labem Evídenční číslo: 3063/2010/KUUK Jednací číslo.: 193/KON/2009 Stejnopis Č. 1 ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Děčany, IČ: za rok 2009 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dllělho přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v obci Děčany se sídlem Děčany 29, Třebívlice. Přezkoumání vykonali: Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Domorád - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Jiří Týce - starosta Martina Rulfová - účetní

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany bylo postupováno dle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2009 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, rozpočet byl schválen za dne Pravidla schválena za dne rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření RO Č. 1 až RO Č.3, včetně schválení za dne a zapracování do výkazu FIN 2-12M Rozpočtový výhled na roky Schválený rozpočet byl shodně pořízen do výkazu FIN 2-12M Závěrečný účet zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, závěrečný účet za rok 2008 byl schválen za dne Bankovní výpis odsouhlasení stavu bankovních výpisů na SU ZBU Dohoda o hmotné uzavřená s pokladní dne odpovědnosti Evidence stav pohledávek k a k pohledávek Faktura došlé za měsíc červen a prosinec, vydané za leden až prosinec 2009 Hlavní kniha k a k Inventurní soupis k majetku a závazků Kniha došlých faktur k a k Kniha odeslaných k a k faktur Odměňování členů odměny vyplácené uvolněnému starostovi, neuvolněnému zastupitelstva místostarostovi a výběrovým způsobem dvou neuvolněných členů za za rok 2009 dle mzdových listů, výše odměn byla ZO schválena neuvolněným členům za dne Pokladní doklad za měsíc červen a prosinec 2009 Pokladní kniha stav pokladny k souhlasil na SU Pokladna a položku (deník) Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit není stanoven, stav pokladny k v nulové výši Příloha rozvahy k a k Rozvaha k a k Učetní doklad za měsíc červen a prosinec 2009 Učtový rozvrh pro rok 2009 Výkaz pro hodnocení k a k plnění rozpočtu Dohody o pracovní jedna dohoda o pracovní činnosti - knihovna, úklid činnosti Strana 2 (Celkem 5)

3 Dohody o provedení jedna dohoda o provedení práce - úklid volební místnosti práce Smlouvy a další příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým materiály k přijatým znakem UZ volby EP, UZ a UZ aktivní politika účelovým dotacím zaměstnanosti z ESF /Dohoda uzavřená s Úřadem práce Litoměřice dne a Dodatek č.1 ze dne a UZ CZECH POINT Smlouvy o dílo smlouva o dílo uzavřena na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech" s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne , cena díla bez DPH ve výši ,- Kč Smlouvy o převodu dvě kupní smlouvy na prodej pozemků p.č. 213/3 v k.ú. Solany a p.č. majetku (koupě, 564 v k.ú.semeč, včetně schválení prodeje ZO, úhrady kupní ceny prodej, směna, a daně z převodu nemovitostí převod) Smlouvy o přijetí Smlouva o úvěru č uzavřená s Ceskou spořitelnou úvěru a.s. dne na úvěr ve výši ,- Kč na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech", zajištění závazku - ručitelským závazkem společnosti S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice, čerpání úvěru do Zveřejněné záměry o zveřejnění záměru prodeje pozemků p. č. 564 a p.č. 213/3 - nakládání s schváleno ZO dne rnaietkern Dokumentace obec zadala provedení výběrového řízení na zakázku malého rozsahu k veřejným "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v zakázkám Solanech", firmě Serviso, o.p.s. Třebívlice na základě smlouvy o dílo ze dne Výběr byl prováděn ze tří firem, smlouva o dílo byla uzavřena s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne , cena díla bez DPH ve výši ,- Kč Vnitřní předpis a pro rok 2009 směrnice Výsledky externích protokol SZIF o provedené kontrole "Obnova a revitalizace kulturní kontrol památky - kostela sv. Martina v Solanech" dne Zápisy z jednání ze dne , 25.3., 25.6., a zastupitelstva včetně usnesení FVa KV zápisy z jednání finančního výboru ze dne 24.3., 1.7. a zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 7.1.,23.6., a II. Zástupce ÚSC Děčany prohlašuje, že: obec má zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila veřejnou zakázku malého rozsahu, obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. Strana 3 (Celkem 5)

4 B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za minulé roky nebyly zjíštěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5,00% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 21,53 % 1,87 % Strana 4 (Celkem 5)

5 Děčany dne Podpisy kontrolorů: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Domorád kontrolor ( ;::1.) -:...~). S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Děčanyo počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: t~ OB E C b"ě ČANy ~ ~;~~ TŘEBfvLlCE starosta Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Děčany Jiří Týce KÚ ÚK 2 1 oddělení PHO Dagmar Hellerová Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše Kč. Strana 5 (Celkem 5)