Zápis č. 30/05/2014 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne 13.5.2014 výjezdní zasedání Filharmonie Hradec Králové Přítomni: dle prezenční listiny ze dne 13.5.2014 Tajemník finančního výboru: Ing. J. Frydrych Hosté: Ing. E. Finková, B. Richterová Divadlo DRAK Ing. E. Mikulková - Klicperovo divadlo Mgr. B. Čižinská, Ing. J. Kotrlá Knihovna města HK M. Franc, J. Kotlanová - HKVS RNDr. V. Derner, Bc. L. Kvasničková Filharmonie HK Mgr. A. Mokren, Ing. B. Drbalová za OC Program: 1) Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu 2) Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok 3) Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok 4) Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok 5) Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti, s.r.o. za rok 6) Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok 7) Filharmonie HK, o.p.s. Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření K bodu č. 1 Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Ověřovatelem zápisu byl jmenován Ing. L. Štěpán. K bodu č. 2 Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok Komentář k předkládanému materiálu přednesla Ing. E. Finková, ředitelka organizace. Hospodářský výsledek za rok je zisk 754 tis. Kč při nákladech 25 437 tis. Kč a výnosech 26 191 tis. Kč. Z toho příspěvek města HK 17 261 tis. Kč. Závazné ukazatele Veškeré ukazatele, stanovené smlouvou o poskytnutí víceletého finančního příspěvku, byly splněny. Celkem bylo v ČR odehráno 269 vlastních představení, z toho 142 představení v Hradci Králové, na zahraničních zájezdech 10 představení. Ve 20 termínech se ve spolupráci s Městem HK uskutečnilo Vítání občánků. Hostujícími soubory bylo odehráno celkem 53 představení, z toho 21 na Mezinárodním festivalu Divadlo evropských regionů. V Labyrintu Divadla Drak bylo zrealizováno 58 workshopů pro děti z mateřských a základních škol. Investice V roce proběhla II. etapa úpravy vnitřních prostor Divadla Drak, Městem Hradec Králové byl poskytnut příspěvek ve výši 300 tis. Kč plně vyčerpán. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 1/8 13.5.2014
Dále byl zakoupen nákladní automobil pro zájezdovou činnost poskytnut příspěvek ve výši 1 100 tis. Kč, vyčerpáno 1 021 829,- Kč, rozdíl ve výši 78 171,- Kč vrácen na účet Města Hradec Králové. Z vlastních zdrojů bylo pořízeno interiérové a technologické vybavení ve výši 312 tis. Kč. SPECIFICKÉ UKAZATELE DIVADLO DRAK A MEZINÁRODNÍ INSTITUT FIGURÁLNÍHO DIVADLA o.p.s. Ukazatel 2011 2012 Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 65,6 64,8 69 65,9 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 3,8 5,4 5,4 5,7 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 9,4 8,4 8,1 8,2 počet realizovaných představení celkem 323 381 300 332 - z toho pro děti a mládež 307 372 190 314 - z toho mimo Hradec Králové 163 185 135 137 výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč 1 465 1 867 1 350 1 573 počet diváků celkem 65 766 76 448 60 000 61 886 - z toho děti a mládež 64 713 75 908 2 000 60 796 průměr diváků na představení 204 201 200 186 počet premiér 3 3 3 3 počet workshopů 72 41 45 58 počet účastníků na workshopech 1 871 1 250 1 080 1 366 náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) 356 318 416 408 příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (přísp. města/celkový počet diváků) 241 211 288 279 Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 27,16 27,7 24,8 27,1 Členy Finančního výboru byly diskutovány: podpora ze strany města, výsledky hospodaření, účast na festivalech, náklady na reprezentaci, pokles počtu diváků, náklady na vstupenku, ostatní služby, náklady na dohody o provedení práce, náklady na statutární orgány společnosti. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Divadla DRAK, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 2: pro 9, proti 0, zdržel se 0, Zapsala: Mgr. Ivona Součková 2/8 13.5.2014
K bodu č. 3 Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesla ekonomka společnosti Ing. E. Mikulková. Výsledkem hospodaření za rok je zisk ve výši 102 tis. Kč při nákladech 58 664 tis. Kč a výnosech 58 766 tis. Kč (z toho příspěvek města na činnost byl 36 157 tis. Kč). SPECIFICKÉ UKAZATELE KLICPEROVO DIVADLO, o.p.s. Ukazatel 2011 2012 Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 60,7 60 60 61,5 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 1,8 2,3 2 2,6 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v % 11 10,3 8 8,4 počet realizovaných představení/koncertů celkem 360 379 340 349 - z toho pro děti a mládež 114 117 100 90 - z toho mimo Hradec Králové 57 46 40 55 výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč 2 395 1 925 1 800 2 609 počet diváků celkem 111 636 115 031 100 000 117 103 - z toho děti a mládež 30 918 35 604 30 000 30 514 průměr diváků na představení 301 295 250 329 počet premiér 9 6 6 8 náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) 495 481 500 502 příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (příspěvek města/celkový počet diváků) 300 291 290 309 Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 28,2 29 26 29,3 Členy Finančního výboru byly diskutovány: spolupráce s městem, výsledek hospodaření, technické zhodnocení Satchmo, návštěvnost. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Klicperova divadla, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi s tím, že doporučuje odboru správy majetku města zabývat se vypořádáním technického zhodnocení klubu Satchmo a informovat o výsledku FV. Hlasování k bodu č. 3: pro 10, proti 0, zdržel se 0, Zapsala: Mgr. Ivona Součková 3/8 13.5.2014
K bodu č. 4 Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesla Mgr. B. Čižinská, ředitelka organizace, doplnění provedla ekonomka Ing. J. Kotrlá. Hospodaření knihovny skončilo ke dni 31.12. nulovým hospodářským výsledkem po čerpání prostředků z rezervního fondu ve výši 814 000,75 Kč, z toho na hlavní činnost knihovny ve výši 228 244,29 Kč, na činnost kavárny 585 756,46 Kč. V roce 2012 byl dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 171 549,31 Kč. V roce obdržela organizace příspěvek od zřizovatele stejný jako v roce 2012 29 000 000,- Kč. Dále dotace na provoz v celkové výši 1 916 083,- Kč a účelové dotace: na dětské od. pobočky v Malšovicích 300 000,-Kč, na nájem budovy CCV 2 420 000,-Kč, z fondu na podporu VPP 26 000,-Kč. Dalším zdrojem financování v roce byla investiční dotace zřizovatele ve výši 1 066 422,- Kč. Vlastní příjmy se zvýšily v porovnání s rokem 2012 o 54,6 %, vzrostly z 1 266 336,25 Kč na 1 958 198,-Kč v důsledku příjmů z kavárny, příjmy pouze z hlavní činnosti se zvýšily o 13,6%. Celkové náklady jsou v porovnání s rokem 2012 vyšší o 14,26%. Čerpané mzdové prostředky bez OON byly vyšší v porovnání s rokem 2012 o 1,94%, avšak z důvodu zvýšení počtu zaměstnanců v CCV klesla průměrná mzda o 5,07%, z 19 916 Kč na 18 907 Kč. SPECIFICKÉ UKAZATELE KNIHOVNA MĚSTA HRADEC KRÁLOVÉ, p.o. Ukazatel 2011 2012 Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 88% 96% 97% 83% podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 0,45 0,786 0,03 1,36 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 0,3 0,001 0 0,02 knihovní fond celkem 621 612 585 070 580 000 547 012 roční přírůstek knihovního fondu 19 653 18 600 18 500 18 177 náklady na 1000 položek knihovního fondu ((náklady celkem/knihovní fond) x 1000) 47 757 60 523 61 595 73 967 počet registrovaných uživatelů knihovny 16 033 16 188 16 100 20 367 počet výpůjček 738 711 721 522 720 000 718 109 náklady na 1000 výpůjček ((náklady celkem/počet výpůjček) x 1000) 40 187 49 077 49 618 56 343 počet návštěvníků knihovny 224 095 224 789 224 000 257 694 náklady na 1 zaměstnance v Kč 482 866 579 740 576 210 616 873 knihovní fond na zaměstnance 10 111 9 579 9 355 8 340 počet výpůjček na zaměstnance 12 015 11 813 11 613 10 948 Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 4 4 3 9 Zapsala: Mgr. Ivona Součková 4/8 13.5.2014
Členy Finančního výboru byly diskutovány: rezervní fond, výsledek hospodaření, specifické ukazatele, nárůst nákladů, nárůst čtenářů, pokles knihovního fondu, vyhodnocování počtu návštěvníků, pokles ostatního dlouhodobého nehmotného majetku, ostatní služby, odpisy, čerpání investičního fondu, spolupráce s městem. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Knihovny města HK, p.o. za rok po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 4: pro 10, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 5 Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti, s.r.o. za rok Komentář k předkládanému materiálu přednesl ředitel organizace M. Franc, doplnění provedla ekonomka organizace J. Kotlanová. HKVS v roce hospodařila s celkovými náklady 25.561.834,14 Kč a výnosy 25.903.398,20 Kč. Hospodářský výsledek organizace k 31. 12. činí + 341.564,06 Kč. Organizace obdržela od Města Hradec Králové dotaci k hospodářskému výsledku ve výši 11.900 tis. Kč. Z Fondu na podporu veřejně prospěšných projektů, v programu REGINA a na činnost TIC ČD obdržela organizace dotaci v celkové výši 1.236 tis. Kč, zejména na zajištění festivalů a přehlídek. Z rozpočtu Královéhradeckého kraje byly organizaci poskytnuty dotace ve výši 558 tis. Kč, ze státního rozpočtu 140 tis. Kč a z Evropské unie 1.120 tis. Kč. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 5/8 13.5.2014
Členy Finančního výboru byly diskutovány: výsledky hospodaření, investice, počty návštěvníků v letním kině, HK point, spolupráce s městem, rekonstrukce centra mladých, opravy Adal, rekonstrukce městské hudební síně. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Hradecké kulturní a vzdělávací společnosti za rok po proběhlé diskusi, bez připomínek. Hlasování k bodu č. 5: pro 10, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 6 Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok Komentář k předloženému materiálu přednesl ředitel společnosti RNDr. V. Derner. Doplnění provedla ekonomka Bc. L. Kvasničková. Hospodaření společnosti za rok vykazuje plusový hospodářský výsledek ve výši 270 tis. Kč, při nákladech 51 374 tis. Kč a výnosech 51 644 tis. Kč (z toho příspěvek města byl 36 376 tis. Kč). V roce byly investiční výdaje vynaloženy v souladu s finančními možnostmi FHK. Hlavní starostí v oblasti investic je obnova a průběžné doplňování fundusu hudebních nástrojů. V roce se podařilo nakoupit koncertní nástroj anglický roh ve výši 260 tis. Kč. Dále došlo jako každý rok k doplnění zařízení nezbytného hudebního inventáře. SPECIFICKÉ UKAZATELE FILHARMONIE HRADEC KRÁLOVÉ, o.p.s. Ukazatel 2011 2012 Schválený rozpočet podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 68,05 66,75 67,5 70,4 podíl výsledků doplňkové činnosti na celkových výnosech v % 3,1 2,72 2,4 2,22 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celk. výnosech v % 8,32 7,7 7,8 8,2 počet realizovaných představení/koncertů celkem 110 108 100 95 - z toho pro děti a mládež 8 11 10 16 - z toho mimo Hradec Králové 46 38 30 30 výnosy z představení mimo Hradec Králové v tis. Kč 2715 3909 2200 1608 počet diváků celkem 53250 52570 50000 54608 - z toho děti a mládež 4280 5500 4500 4849 průměr diváků na představení/koncert 484 487 500 575 počet premiér 72 61 55 53 Zapsala: Mgr. Ivona Součková 6/8 13.5.2014
náklady na 1 vstupenku v Kč (celkové náklady/celkový počet diváků) 931 999 1058 940 příspěvek města na 1 vstupenku v Kč (příspěvek města/celkový počet diváků) 610 656 714 666 Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 23,45 25,72 25,14 22,03 Členy Finančního výboru byly diskutovány: odpisy majetku, výsledek hospodaření, umoření ztráty hospodaření, spolupráce s městem, dotace na obnovu hudebních nástrojů, nakládání s majetkem vloženým městem při založení organizace, úhrada ztráty proti vlastnímu jmění, fondy společnosti, odpisy organizace a jejich použití. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Filharmonie HK, o.p.s. za rok po proběhlé diskusi s tím, že vypovídací schopnost účetnictví se zlepšila a požaduje po oddělení interního auditu a kontroly magistrátu města informaci o plnění opatření z provedeného auditu hospodaření. FV vyjadřuje spokojenost s dosaženým výsledkem hospodaření za rok a konstatuje, že dosahování kladných výsledků hospodaření minimálně ve výši dosažené v r. je předpokladem pro narovnání finančního zdraví společnosti. Hlasování k bodu č. 6: pro 9, proti 0, zdržel se 0, K bodu č. 7 Filharmonie HK, o.p.s. Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření Komentář k předloženému materiálu přednesl ředitel Filharmonie V. Derner. Správní rada FHK o.p.s. navrhuje vykrytí ztráty z minulých let oproti vlastnímu jmění Zdůvodnění: Hospodaření roku vykazuje plusový hospodářský výsledek 270 tis. Kč, odpisy za dané období jsou v hospodaření FHK opraveny a plně zaúčtovány, rozvaha k 31.12. věrně zobrazuje stav majetku organizace. Na základě zjištění z kontroly Odboru interního auditu a kontroly magistrátu města HK č. 5/ byly provedeny opravy odpisů minulých let (doúčtování) u drobného dlouhodobého majetku a dlouhodobého hmotného majetku. Tyto opravy byly provedeny proti vlastním zdrojům z toho důvodu, že se jedná o opravy minulých účetních období tímto postupem nedochází ke zkreslení výsledku hospodaření roku. Zaúčtování bylo provedeno účetním zápisem 082.2/932.1 (tj. účet oprávek k samostatným movitým věcem/ účet ztrát opravy minulých let). Daným účetním zápisem jsou oprávky v rozvaze společnosti plně zaneseny. Dle konzultací s auditorskou firmou účetní postup vykrytí ztráty z minulých let oproti vlastnímu jmění je plně v souladu s účetními standardy a názory české národní účetní rady. Neohrozí a nezkreslí další hospodářskou činnost organizace v příštích letech a umožní plně udržet stávající činnost FHK. Pokrytí ztráty z minulých let tímto účetním postupem je vzhledem k výši vlastního jmění možné plně realizovat - viz Český účetní standard pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání. Standard č. 413 - Vlastní zdroje a dlouhodobé závazky. S navrženým způsobem členové SR FHK souhlasí. Členy Finančního výboru byly diskutovány: umořování ztráty proti vlatnímu jmění, trend finančního hospodaření do dalšího období. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 7/8 13.5.2014
Finanční výbor bere na vědomí Návrh způsobu umořování dosažené ztráty z hospodaření po proběhlé diskusi s tím, že to FV chápe přijaté řešení jako jednorázové výjimečné opatření. Hlasování k bodu č. 7: pro 9, proti 0, zdržel se 0, Jednání bylo zahájeno v 14:00 hod. a ukončeno v 17:30. Příloha: Prezenční listina Rozdělovník: Primátorovi města Tajemníkovi města Všem členům zastupitelstva Všem členům Finančního výboru Tajemníkovi Finančního výboru 1x archivace Ing. Milan Sommer předseda finančního výboru Ověřovatel zápisu: Zapsala: Mgr. Ivona Součková 8/8 13.5.2014