TISK č. 17 (Komise D)

TISK č. 17 (Komise D) ROZPOČET 2014, REPARTICE, SBÍRKY A PERSONÁLNÍ FOND 2015 A) Úvod k rozpočtu pro rok 2014 Rozpočet Českobratrské církve evangelické je sestaven jako vyrovnaný bez odpisů a je členěn podle jednotlivých středisek. Plnění rozpočtu je rovněž sledováno dle středisek. S ohledem na výši ročního obratu je ČCE měsíčním plátcem DPH a tato skutečnost se promítá do výsledovek jednotlivých středisek. V návrhu rozpočtu je pro každé středisko uvedena informace o dani z příjmu a DPH. Označení ve sloupci daň z příjmu N znamená hlavní činnost, daň z příjmu D hospodářskou činnost a daň z příjmu mix kombinovanou činnost, u níž je stanoven podíl koeficientem. Označení ve sloupci DPH je význam obdobný. U hlavní činnosti, tj. N a DPH N, jsou v návrhu rozpočtu uvedeny náklady i výnosy včetně DPH. U hospodářské činnosti, tj. D a DPH A jsou náklady i výnosy uvedeny bez DPH. Takto sestavený rozpočet se přibližuje konečné výsledovce střediska a jeho plnění je snáze kontrolovatelné. V souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi je Českobratrské církvi evangelické od roku 2013 vyplácen příspěvek na podporu činnosti a podle 17 odst. 2 zákona č. 428/2012 je jeho výše stanovena pro rok 2014 částkou 82 957 000,- Kč. V návrhu rozpočtu je příspěvek na činnost rozdělen následovně: 1. Platy kazatelů, zaměstnanců s teologickým vzděláním, členů statutárního orgánu, pastoračních pracovníků včetně pojistného 74 977 150,- Kč 2. Jeronýmova jednota oprava a údržba církevního majetku 1 500 000,- Kč 3. Provozní náklady ústředí církve 4 091 650,- Kč 4. Rezerva příspěvku na činnost 2 388 200,- Kč Celkem 82 957 000,- Kč Do rozpočtu pro rok 2014 jsou zahrnuty tyto investice a opravy: Středisko Stručný popis investice, opravy Částka Zdroj financování 200 Husův dům oprava oken, oprava topného systému 400 000,- Kč vlastní výnosy (2 byty), oprava garáže 220 Wintrova rekonstrukce elektro, komíny, 410 000,- Kč vlastní výnosy výmalba, zvonky 302 Chotěboř výstavba skladu a kolárny 150 000,- Kč vlastní výnosy 303 Janské Lázně výměna ventilátorů, vytvoření 150 000,- Kč vlastní výnosy rezervy výměna vod. stoupaček 306 Penzion HD stavební úpravy, sprchové kouty 700 000,- Kč vlastní výnosy B) Rozpočet střediska 010 pro rok 2014 Náklady Výnosy Účet Rozpočet Účet Rozpočet 501,synt. Spotřebované nákupy 385 000 602,synt. Tržby z prodeje služeb 0 502,synt. Spotřeba energie 182 000 604,synt. Tržby za prodané zboží 0 511,synt. Opravy a udržování 220 000 644,synt. Úroky 20 000 512,synt. Cestovné 23 000 648,synt. Zúčtování fondu repartic 0 513,synt. Náklady na reprezentaci 65 000 649,synt. Jiné ostatní výnosy 0 518,synt. Ostatní služby 1 234 000 682,synt. Přijaté příspěvky 0 538,synt. Ostatní daně a poplatky 35 000 Součet 20 000 549,synt. Jiné ost. náklady vč. pojištění 156 000 Součet 2 300 000 Saldo -2 280 000 Zdroje financování (-) salda: Příspěvek na činnost církví 2 081 650 Repartice 0 1 Výnosy rozpočtu (saldo +) 198 350

Domy, byty Kostely ÚCK Kazatelé C) Rozpočet hospodaření na rok 2014 - jednotlivá střediska Středisko Daň z příjmu D=ANO N=NE mix DPH A=ANO N=NE mix 2 Saldo Popis Náklady Výnosy - + Příspěvek na činnost mzdy MK Zdroje financování (-) salda Příspěvek na činnost ostatní MK Repartice Fondy, sbírky, dary Výnosy rozpočtu (saldo +) Kazatelé - mzdy MK 51 407 500 0-51 407 500 0 51 407 500 0 0 0 0 001 N N Kazatelé pojištění MK 17 423 500 0-17 423 500 0 17 423 500 0 0 0 0 Kazatelé - čerpání z PF 13 754 200 0-13 754 200 0 0 0 0 13 754 200 0 Kazatelé - zákonné úraz. pojištění 235 000 0-235 000 0 0 0 0 235 000 0 ÚCK mzdy 8 890 200 0-8 890 200 0 999 000 1 500 000 0 0 6 391 200 UCK pojištění 3 022 700 0-3 022 700 0 349 650 510 000 0 0 2 163 050 002 mix N UCK penzijní a životní pojištění 126 200 0-126 200 0 0 0 0 0 126 200 UCK příspěvek na bydlení 218 700 0-218 700 0 0 0 0 0 218 700 UCK zákonné úrazové pojištění 31 800 0-31 800 0 0 0 0 0 31 800 UCK jídelní kupony 253 000 0-253 000 0 0 0 0 0 253 000 003 mix N Dohody včetně pojištění 328 200 0-328 200 0 0 0 0 0 328 200 010 mix mix ÚCK - provoz 2 300 000 20 000-2 280 000 0 0 2 081 650 0 0 198 350 011 mix mix ÚCK - SW + HW 598 500 0-598 500 0 0 0 0 0 598 500 012 N N Synodní rada 1 350 000 0-1 350 000 0 669 000 0 538 000 143 000 0 013 N N Jeronýmova jednota - provoz,dotace 1 620 000 0-1 620 000 0 0 1 500 000 50 000 70 000 0 014 N N Ekumena 595 000 0-595 000 0 0 0 438 100 60 000 96 900 015 N N Výročí 598 000 0-598 000 0 0 0 69 000 529 000 0 016 N N Členské příspěvky 400 000 0-400 000 0 0 0 400 000 0 0 017 N N Oddělení mládeže včetně 602, 604 1 453 000 458 000-995 000 0 0 0 0 995 000 0 018 mix mix Oddělení výchovy včetně 705, 706 1 275 000 0-1 275 000 0 0 0 582 000 193 000 500 000 019 N N Fundraising 252 000 10 000-242 000 0 0 0 0 116 000 126 000 020 N N WEB 32 000 0-32 000 0 0 0 0 0 32 000 100 N N Herlíkovice kostel 60 000 0-60 000 0 0 0 60 000 0 0 101 N N Janské Lázně kostel 35 000 0-35 000 0 0 0 35 000 0 0 102 D A Martin ve zdi kostel 490 000 800 000 0 310 000 0 0 0 0 0 130 N N Křesťanská služba 75 000 0-75 000 0 0 0 0 75 000 0 153 N N Bohoslovci, vikariát a jáhen. praxe 2 233 000 0-2 233 000 0 1 401 000 0 0 832 000 0 159 N N Kaplani 74 000 0-74 000 0 0 0 45 000 29 000 0 160 N N Propagace 1 157 500 352 000-805 500 0 0 0 0 588 000 217 500 200 mix mix Husův dům 2 100 000 450 000-1 650 000 0 0 0 0 0 1 650 000 Husův dům - investice, opravy 400 000 0-400 000 0 0 0 0 0 400 000 202 D A Hamlet Production 0 2 508 000 0 2 508 000 0 0 0 0 0 203 D A Collegium Hieronymi Pragensis 0 1 559 000 0 1 559 000 0 0 0 0 0 204 D A Kalich, s.r.o. pronájem prostor HD 0 153 000 0 153 000 0 0 0 0 0 220 D mix Wintrova 450 000 2 585 000 0 2 135 000 0 0 0 0 0 Wintrova - investice, opravy 410 000 0-410 000 0 0 0 0 0 410 000

Poradní odbory, komise Rekreační střediska 221 D N ETF Černá 35 000 438 000 0 403 000 0 0 0 0 0 ETF Černá - investice 0 0 0 0 0 0 0 0 0 222 D N Jircháře 25 000 4 646 000 0 4 621 000 0 0 0 0 0 Jircháře investice, opravy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 223 D N Náchod 75 000 125 000 0 50 000 0 0 0 0 0 224 N N Kunvald 110 000 0-110 000 0 0 0 100 000 10 000 0 225 D N Choceň 85 000 169 000 0 84 000 0 0 0 0 0 226 D mix Praha 8, Vratislavská - byt 75 000 108 000 0 33 000 0 0 0 0 0 227 D N Zlín 1 000 24 000 0 23 000 0 0 0 0 0 228 N N Liběchov 420 000 1 500 000 0 1 080 000 0 0 0 0 0 230 N N Malešice 8 000 0-8 000 0 0 0 8 000 0 0 231 N N Krabčice 10 000 0-10 000 0 0 0 0 0 10 000 301 D A Herlíkovice 2 400 000 2 200 000-200 000 0 0 0 0 0 200 000 Herlíkovice investice, opravy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 302 D A Chotěboř 620 000 760 000 0 140 000 0 0 0 0 0 Chotěboř - investice, opravy 150 000 0-150 000 0 0 0 0 0 150 000 303 D A Janské Lázně 60 000 634 000 0 574 000 0 0 0 0 0 Janské Lázně - investice, opravy 150 000 0-150 000 0 0 0 0 0 150 000 304 D N Luhačovice 30 000 170 000 0 140 000 0 0 0 0 0 Luhačovice - investice, opravy 80 000 0-80 000 0 0 0 0 0 80 000 305 D A LTK Běleč 4 520 000 4 539 400 0 19 400 0 0 0 0 0 LTK Běleč - investice, opravy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 306 D A Penzion HD 2 530 000 4 450 000 0 1 920 000 0 0 0 0 0 Penzion HD - investice, opravy 700 000 0-700 000 0 0 0 0 0 700 000 307 D A Koordinace rekreačních středisek 123 000 0-123 000 0 0 0 0 0 123 000 400 N N Teologický 3 500 0-3 500 0 0 0 3 500 0 0 401 N N Liturgický 3 000 0-3 000 0 0 0 3 000 0 0 402 N N Církevní hudba a zpěv + komise 15 000 0-15 000 0 0 0 0 15 000 0 403 N N Vzdělávání kazatelů 11 000 0-11 000 0 0 0 11 000 0 0 404 N N Komise pro diakonát 10 000 0-10 000 0 0 0 10 000 0 0 405 N N Evangelizační a misijní 26 500 0-26 500 0 0 0 26 500 0 0 406 N N Ekumenický 5 000 0-5 000 0 0 0 5 000 0 0 407 N N Humanitární komise 110 000 0-110 000 0 0 0 0 110 000 0 408 N N Právní a organizační 17 000 0-17 000 0 0 0 17 000 0 0 410 N N Pro vzdělávání laiků 7 000 0-7 000 0 0 0 7 000 0 0 411 N N Pro práci s dětmi 18 000 0-18 000 0 0 0 18 000 0 0 412 N N Pro práci s lidmi s postižením 6 000 0-6 000 0 0 0 6 000 0 0 413 N N Pro mládež 73 000 0-73 000 0 0 0 0 73 000 0 414 N N Ekonomický 2 000 0-2 000 0 0 0 2 000 0 0 415 N N Stavební 1 000 0-1 000 0 0 0 1 000 0 0 416 N N Revizoři 55 000 0-55 000 0 0 0 55 000 0 0 417 D A Nový zpěvník 250 000 0-250 000 0 0 0 250 000 0 0 418 N N Ekologická komise 10 000 0-10 000 0 0 0 10 000 0 0 419 N N POSM 2 000 0-2 000 0 0 0 2 000 0 0 3

Tisk Poradní odbory, komise 420 N N PO pro aktuální spol. situaci 5 000 0-5 000 0 0 0 5 000 0 0 421 N N Pro nemocniční duch. službu 1 000 0-1 000 0 0 0 1 000 0 0 422 N N Komise pro jáhenskou službu 2 000 0-2 000 0 0 0 2 000 0 0 423 N N Komise pro vzdělávání ord. presb. 3 000 0-3 000 0 0 0 3 000 0 0 424 N N Komise pro vzdělávání past. prac. 10 000 0-10 000 0 0 0 10 000 0 0 425 N N Komise pro ordinaci 1 000 0-1 000 0 0 0 1 000 0 0 426 N N Kubánská komise 4 000 0-4 000 0 0 0 4 000 0 0 427 N N Komise pro křesťanská výročí 1 000 0-1 000 0 0 0 1 000 0 0 428 N N Komise pro vikariát 3 000 0-3 000 0 0 0 3 000 0 0 429 N N Komise pro supervizi 1 000 0-1 000 0 0 0 1 000 0 0 430 N N Správní rada PF 5 000 0-5 000 0 0 0 5 000 0 0 440 N N Strategická komise 15 000 0-15 000 0 0 0 15 000 0 0 450 N N Kuratorium Herlíkovice 2 000 0-2 000 0 0 0 2 000 0 0 451 N N Propagační komise 2 000 0-2 000 0 0 0 2 000 0 0 460 N N Platová komise 15 000 0-15 000 0 0 0 15 000 0 0 470 N N Komise pro přípravu zpěvníku 30 000 0-30 000 0 0 0 30 000 0 0 500 D A Český bratr 824 000 850 000 0 26 000 0 0 0 0 0 502 D A Bratrstvo 246 000 170 000-76 000 0 0 0 26 000 50 000 0 506 D A Kalich publikace 310 000 310 000 0 0 0 0 0 0 0 707 N N Supervize 405 000 10 000-395 000 0 0 0 145 000 250 000 0 800 N N Zahraniční sbory - potulný kazatel 180 000 0-180 000 0 0 0 90 000 90 000 0 804 N N EA - ústředí včetně spirituálů a akcí 175 000 0-175 000 0 0 0 175 000 0 0 805 N N Synod a předsednictvo synodu 300 000 0-300 000 0 0 0 300 000 0 0 811 N N Celocírkevní kantor 595 000 0-595 000 0 257 500 0 337 500 0 0 812 N N Seminář církevní hudby EA 114 000 24 500-89 500 0 0 0 36 000 29 500 24 000 830 N N Pastorační pracovníci 2 726 000 0-2 726 000 0 2 470 000 0 0 256 000 0 998 N N Daň z příjmu 600 000 0-600 000 0 0 0 0 0 600 000 999 N N Odvod PF za kazatele 448 700 0-448 700 0 0 0 448 700 0 0 000 Nákup bytu dle směrnice SR č. SR/1/2014 1. část 2 150 000 0-2 150 000 0 0 0 0 2 150 000 0 Rezerva - repartice 144 500 0-144 500 0 0 0 144 500 0 0 Rezerva - příspěvek na činnost 2 388 200 0-2 388 200 0 2 388 200 0 0 0 0 Rozpočtová rezerva 0 0 0 0 0 0 0 0 0 138 187 400 30 022 900-123 942 900 15 778 400 77 365 350 5 591 650 4 554 800 20 652 700 15 778 400 Kontrolní součty -108 164 500-123 942 900 108 164 500 123 942 900 Předepsané repartice 2014: 4 554 800 Výše odpisů 2013: 9 032 115 Původní návrh rozpočtu hospodaření povšechného sboru pro rok 2014 v souladu s ustanovením čl. 10 odst. 3 Řádu hospodaření církve projednala a schválila hospodářská komise synodu na svém jednání dne 25.1.2014. Předkládaná změna týkající se nákupu bytu dle směrnice synodní rady č. SR/1/2014 1. část byla projednána synodní radou dodatečně po termínu jednání hospodářské komise synodu. 4

Počáteční a konečné zůstatky fondů za období od 1.1.2013 do 31.12.2013 Účet Číslo a název fondu Zůstatek k 1.1.2013 Zůstatek k 31.12.2013 901100 Základní jmění 162 775 993,67 197 507 819,88 901160 Základní jmění Kalich 4 008 000,00 4 008 000,00 901200 Fond investičního majetku 10 167 368,81 0,00 910100 Rezervní fond 390 595,46 0,00 911100 Fond dědictví a darů 3 848,00 2 150 000,00 911110 Tiskový fond 424 343,63 200 240,95 911120 Diakonie 2 920,00 3 536,00 911121 Fond klidného stáří 1 155 764,48 1 155 764,48 911130 Křesťanská služba sbírky, půjčky, splátky 693 937,10 1 020 402,27 911140 Sbírka sociální a charitativní pomoci 3 965 942,34 4 527 035,01 911142 Fond na práci potulného kazatele (ev. sbory v zahr.) 14 422,00 43 421,00 911143 Fond pro vdovy 4 354 761,43 4 427 790,44 911144 Fond - tábory pro děti ze zahr. sborů 1 085,00 16 855,00 911150 Sbírka pro bohoslovce a vikariát 1 001 871,47 1 330 819,20 911160 Fond supervize 180 467,00 263 620,70 911166 Sbírka pro EA 249 487,00 1 523,00 911170 Fond sociální a charitativní ČR 3 709 360,00 4 343 815,71 911180 Fond sociální a charitativní cizina 2 461 259,72 2 945 340,72 911241 Fond nemocničních kaplanů 107 800,00 95 735,00 911417 Fond propagační 114 958,69 176 521,44 911700 Nepovinné sbírky pro cizí účely 0,00 0,00 911811 Fond církevního kantora 281 601,02 162 763,65 911830 Fond pastoračních pracovníků 74 689,76 124 182,66 911901 Fond úroky 0,00 236 286,78 911999 Sbírky Martin ve zdi 802,90 12 210,00 912100 Zahraniční dary 2 446 124,47 1 173 322,53 913017 Fond mládeže 181 092,04 185 856,52 913018 Fond výchovy 297 120,07 236 456,11 913118 Fond pro podporu pobytů pro lidi s postižením 19 320,94 35 970,94 913700 Fond Tajovského 1 071 531,59 1 016 198,00 914100 JJ sbírka darů + čerpání 106 830,99 149 481,98 914200 HDL sbírka 0,00 0,00 914300 JTD sbírka 14 102 259,93 14 609 315,54 915100 Stavební fond 29 910,00 29 910,00 916100 Fond ekumena 386 716,84 267 167,83 917100 Automobilový fond 765 037,00 766 937,00 918100 Repartice roční splátka 0,00 0,00 918150 Repartice dluhy minulých let 160 910,00 0,00 919100 Personální fond odvod roku 16 951 500,00 918 239,90 919110 Personální fond úroky 1 076 799,13 1 274 015,42 919111 Personální fond výnosy z ŽP 0,00 175 298,35 919120 Personální fond povolené čerpání 746 280,00 148 521,50 919130 Personální fond odměny SR, odvod za náhradní plnění 0,00 100 000,00 919150 Personální fond investiční část 103 278 070,01 121 909 605,11 919160 Personální fond dotace tvorba rezervy 0,00 1 573 050,00 919200 Personální fond solidární prostředky 1 986 008,36 2 587 276,54 5

Zdůvodnění dodatečně předkládané změny návrhu rozpočtu: Synodní rada přijala na svém zasedání směrnici synodní rady č. SR/1/2014 o Zajištění přiměřeného ubytování pro bývalé synodní seniory ČCE. Účinnost této směrnice nastala dne 21.1.2014. Na základě výše uvedené směrnice je plánován nákup nového bytu za cenu cca 3 700 000,- Kč v Praze. Jako zdroj financování je možné použít Fond dědictví a darů jehož zůstatek činil k datu 31.12.2013 částku 2 150 000,- Kč. Zdrojem příjmu tohoto fondu byl výnos z prodeje rodinného domu čp. 582 stojícího na parcele p.č. 1302, parcely p.č. 1302 o výměře 149 m 2 (zastavěná plocha a nádvoří) a parcely p.č. 1303 o výměře 289 m 2 (zahrada) zapsaných v katastru nemovitostí na listu vlastnictví č. 926 pro katastrální území Mělník, obec a část obce Mělník. Vlastnické právo k výše uvedeným nemovitostem nabyla Českobratrská církev evangelická na základě usnesení Okresního soudu v Mělníku ze dne 25.3.2011 ve věci řízení o dědictví po panu Josefu Šípkovi. S ohledem na zůstatek fondu dědictví a darů je v návrhu změny rozpočtu uvedena položka nákup bytu 1. část ve výši 2 150 000,- Kč. O dalším zdroji v předpokládané výši 1 550 000,- Kč není rozhodnuto a tato položka bude součástí rozpočtu pro rok 2015. Synod schvaluje rozpočet hospodaření povšechného sboru pro rok 2014 předložený v tisku č. 17 na str. 2 4. D) Celocírkevní repartice v roce 2015 Synodní rada navrhuje zvýšení celocírkevních repartic na rok 2015 o průměrnou míru inflace v roce 2013, tj. o 1,4 %, přičemž toto navýšení se počítá z částky 4 409 774,- Kč odpovídající základu celocírkevních repartic pro rok 2014, tzn. z částky bez příspěvku ČCE na supervizi kazatelů ve výši 145 000,- Kč. Celocírkevní repartice na rok 2015 pak představují částku 4 471 511,- Kč. S ohledem na návrh v tisku č. 22 na příspěvek ČCE do supervizního fondu pro rok 2015 z prostředků celocírkevních repartic je tato částka navýšena o žádaných 165 000,- Kč. Výsledná částka celocírkevních repartic zaokrouhlená na celé stokoruny pak činí 4 636 500,- Kč. Synod schvaluje celocírkevní repartice pro rok 2015 v celkové částce 4 636 500,- Kč a jejich rozdělení na senioráty takto: Seniorát Repartice 2015 Seniorát Repartice 2015 I Pražský 789 100 VIII Chrudimský 373 700 II Poděbradský 348 200 IX Poličský 212 400 III Jihočeský 92 200 X Horácký 287 400 IV Západočeský 185 700 XI Brněnský 565 000 V Ústecký 141 300 XII Východomoravský 712 500 VI Liberecký 108 700 XIII Moravskoslezský 500 900 VII Královéhradecký 269 000 XIV Ochranovský 50 400 Celkem 4 636 500 E) Celocírkevní sbírky v roce 2015 Protože se v posledních letech pravidelně střídá sbírka na křesťanskou službu a sbírka pro Evangelickou akademii, je mezi celocírkevní sbírky pro rok 2015 zařazena sbírka na křesťanskou službu. Synod usnáší, že v roce 2015 budou ve všech farních sborech ČCE povinně vykonány tyto celocírkevní sbírky: 1. Sbírka na tisk ČCE a jinou publikační činnost postní neděle 2. Sbírka HDL Jeronýmovy jednoty Velikonoce 6

3. Sbírka pro Diakonii svatodušní svátky 4. Sbírka solidarity sborů červen 5. Sbírka na křesťanskou službu první neděle v září 6. Sbírka pro sociální a charitativní pomoc Díkčinění 7. Sbírka JTD do konce října 8. Sbírka pro bohoslovce a vikariát Vánoce F) Odvod do Personálního fondu v roce 2015 Synodní rada s ohledem na budoucí změnu financování předkládá synodu návrh na meziroční zvýšení odvodu do PF o 5%. Odvod do PF pro rok 2015 by tak činil 85 200,- Kč. Synod stanovuje pro rok 2015 odvod do Personálního fondu ve výši 85 200,- Kč za každé místo plně obsazené kazatelem. 7