ZPRÁVA O ČINNOSTI A HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012. Sportovní zařízení města Náchoda příspěvková organizace

1 Sportovní zařízení města Náchoda příspěvková organizace ZPRÁVA O ČINNOSTI A HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012 V Náchodě dne 25. února 2013 Zpracovala: Ing. Jaroslava Justová, ředitelka

2 OBSAH 1. Základní údaje 13 2. Slovo úvodem 15 3. Údaje o majetku, pohledávkách a závazcích 16 4. Rozsah činnosti organizace v roce 2012 17 4.1. Hlavní činnost organizace 17 4.1.1. Zimní stadion 18 4.1.2. Krytý plavecký bazén 09 4.1.3. Jiráskovo koupaliště 12 4.1.4. Stadion Hamra 13 4.2. Hospodářská činnost organizace 14 5. Hospodaření organizace v roce 2012 15 5.1. Výsledek hospodaření za rok 2012 15 5.1.1. Hospodářský výsledek 15 5.1.2. Závazné limity pro rok 2012 16 5.1.2.1. Mzdový limit 16 5.1.2.2. Přepočtený stav pracovníků 16 5.1.2.3. Dotace zřizovatele 17 5.1.2.4. Odpisový plán 17 5.1.2.5. Stavy a čerpání fondů 17 5.2. Úprava plánu pro rok 2012 19 5.3. Plnění plánu nákladů 20 5.4. Plnění plánu příjmů 23 5.5. Porovnání roku 2012 s rokem 2007 až 2011 25 6. Ekonomické přehledy 26 6.1. Rozdělení dotace roku 2012 na střediska 26 6.2. Náklady na jednu hodinu provozu v roce 2012 27 6.3. Hospodaření organizace v letech 2007 2012 28 6.4. Dotace MÚ v letech 2007 2012 29 7. Závěr 30

3 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Zpracovatel: Sportovní zařízení města Náchoda, příspěvková organizace Sídlo: Pražská 178, 547 01 Náchod IČ: 62731891 Poštovní adresa: Pražská 178, 547 01 Náchod Telefon: 491 427 740 Fax: 491 427 579 E-mail: sport.nachod@wo.cz URI: www.sportnachod.cz Zpracovatel byl zřízen jako příspěvková organizace Města Náchoda zřizovací listinou dne 1. 1. 1997.

Organizační struktura k 31. 12. 2012 4

5 2. SLOVO ÚVODEM Organizaci zřídilo Městské zastupitelstvo svým usnesením ze dne 12. září 1996 pod číslem III., které také schválením zřizovací listiny organizace vymezilo její činnost a určilo pravidla užívání a hospodaření s majetkem. Smyslem vlastního zřízení (k 1. 1. 1997) a provozování naší organizace je poskytování široké škály možností sportovního vyžití občanům z Náchoda a okolí ve sportovních zařízeních v majetku Města Náchoda. Jedná se o organizaci příspěvkovou, jejíž činnost je dotována z rozpočtu Města Náchoda. Tento model organizace byl převzat ze zahraničí a Náchod byl jedním z prvních měst v ČR, která přešla na tento systém řízení a financování městských sportovišť. V činnosti organizace převažuje poskytování služeb a to jak pro širokou veřejnost, tak i pro různé typy subjektů. Spolupracujeme se sportovními kluby, občanskými sdruženími, zdravotními pojišťovnami, firmami, organizacemi a soukromými podnikateli. Při poskytování služeb se snažíme garantovat dostupnost cen všem sociálním skupinám obyvatel a zejména klademe důraz na dobrou kvalitu těchto služeb. Neméně důležitá je i spolupráce se zahraničními klienty zejména v letních měsících. Činnost organizace má velmi široký záběr ve věkové skladbě klientů uspokojujeme potřeby od kojeneckého věku až po věk seniorský. Návštěvníkům jednotlivých zařízení poskytujeme v různých formách možnost vyžití rekreačního, zdravotně relaxačního a sportovního. V posledních čtrnácti letech zabezpečujeme v různých formách (přednášky, besedy, semináře, půjčování odborné literatury) pro své klienty i výchovné a výukové programy. Důležitou oblastí činnosti organizace je péče o majetek svěřený nám k provozování Městem Náchod. Organizace z provozních prostředků zabezpečuje běžnou údržbu a podílí se na realizaci investiční údržby financované Městem Náchod a realizované odborem správy majetku a financování Městského úřadu. Doplňkovou činností organizace je činnost hospodářská, která organizaci zabezpečuje další příjmy vymezené zřizovací listinou. Tyto příjmy podléhají zdanění. Organizace je provozně rozčleněna do jednotlivých středisek a to zimní stadion (ZS), krytý plavecký bazén (PB), Jiráskovo koupaliště (JK) a stadion Hamra (HH). Jiráskovo koupaliště bylo znovu začleněno do organizační struktury k 1. 6. 2007. Vesměs se jedná o sezónní provozy s velkými nároky na organizační zabezpečení jejich chodu. Snažíme se dobrou organizací práce maximálně využívat své pracovníky pro různá střediska dle provozních potřeb. V hospodaření organizace se projevuje velká energetická náročnost jednotlivých zařízení a dále i náročnost na personální zabezpečení celotýdenních provozů s vysokým počtem provozních hodin. Objevují se problémy související se stárnutím a opotřebením zařízení zejména u plaveckého bazénu a stadionu Hamra. Situace se zlepšila u zimního stadionu, který prošel v roce 2005 rozsáhlou rekonstrukcí a každoročně do roku 2009 byly investovány další prostředky. Jiráskovo koupaliště nám bylo předáno po rekonstrukci, kterou prošlo v letech 2006 a 2007. Na plaveckém bazénu proběhlo do roku 2012 několik dílčích rekonstrukcí technologických zařízení, která byla v havarijním stavu. V dalších letech bude nutné dále investovat nemalé finanční prostředky. Velkým problémem je nevyhovující stadion Hamra, který by potřeboval celkovou rekonstrukci.

6 3. ÚDAJE O MAJETKU, POHLEDÁVKÁCH A ZÁVAZCÍCH Majetek Příspěvková organizace hospodaří s majetkem ve výpůjčce a s majetkem předaným zřizovatelem k hospodaření. Majetek ve výpůjčce dle zřizovací listiny tvoří zejména budovy a stavby, ve kterých je činnost organizace prováděna. Organizace má ve výpůjčce od zřizovatele tento majetek: budovu plaveckého bazénu, budovu zimního stadionu, sportovní areál Hamra, skatepark, Jiráskovo koupaliště a 2 umělecká díla (sochy B. Bendy na JK). Majetek daný do výpůjčky na základě zřizovací listiny, vedený na podrozvahových účtech, má hodnotu 101.595.920,29 Kč a majetek vedený v operativní evidenci má hodnotu 813.261,83 Kč. Odepisování majetku: Majetek ve výpůjčce organizace neodepisuje. Příspěvková organizace odepisuje movitý majetek předaný zřizovatelem k hospodaření. Od roku 2012 organizace odepisuje novou rolbu a vzduchotechniku na plaveckém bazénu. Majetek se odepisuje z ocenění pořizovací cenou a to postupně v průběhu jeho používání. Průběh používání je vyjádřen ve vazbě na čas. Metoda odepisování je stanovena vnitřním předpisem. Pohledávky Stav pohledávek k 31. 12. 2012 činil 343.928,- Kč. Z výše uvedené částky činily pohledávky po lhůtě splatnosti 180.994,- Kč. Pohledávkami po lhůtě splatnosti byly neuhrazené faktury za využití zimního stadionu klubem HC Náchod ve výši 70.663,- Kč. Hotel Service Plus s.r.o. dlužil za vodu spotřebovanou v hotelu na zimním stadionu 45.786,- Kč. Jana Srubjanová dlužila za pronájem kiosku na koupališti a spotřebované energie 15.621,- Kč. SICO Rubena dlužil za vstupenky do bazénu 35.000,- Kč. Farmet a.s. Česká Skalice dlužil 3.100,- Kč a TOM Kadet Červený Kostelec 2.800,- Kč za využití plaveckého bazénu. Dále dluží po lhůtě splatnosti TJ Spartak Nové Město nad Metují 8.024,- Kč za rozbité sklo mantinelu na zimním stadionu. Tato pohledávka je z roku 2010 a jeví se jako nevymožitelná. Veškeré pohledávky jsou řádně upomínány. Závazky Stav závazků k 31. 12. 2012 činí 208.978,81 Kč. Po lhůtě splatnosti je pouze faktura UNI ELEKTRO Hradec Králové ve výši Kč 7.918,-, která byla uhrazena v 1. dekádě ledna 2013.

7 4. ROZSAH ČINNOSTI ORGANIZACE V ROCE 2012 Sportovní zařízení města Náchoda poskytují služby v areálech zimního stadionu, krytého plaveckého bazénu (zde působí i Centrum péče o matku a dítě ), Jiráskova koupaliště a stadionu Hamra, což je spolu s péčí o tyto areály hlavní činností organizace. Doplňkovou činností je činnost hospodářská, v rámci které jsou zajišťovány reklamy, pronajímání některých vymezených nebytových prostor, prodej plavek, plaveckých pomůcek a CD s fotkami dětí plavajících v Centru. 4.1. Hlavní činnost organizace Jednotlivá střediska organizace mají sezónní provoz. To je dáno charakterem služeb jimi poskytovaných. V roce 2012 poskytovala střediska své služby v těchto časových úsecích: zimní stadion 1. 1. - 25. 3. a 11. 8. - 31. 12. krytý plavecký bazén 1. 1. - 29. 6. a 3. 9. - 31. 12. stadion Hamra 1. 4. - 28. 6. a 21.8. - 3. 11. Jiráskovo koupaliště 16. 6. - 31. 8. Z hlediska využívání jednotlivých zařízení je nutno zdůraznit jejich důležitost pro život města Náchoda. Nejenže je zabezpečováno využívání školami v rámci školních osnov, ale i velmi důležité využívání dětmi a mládeží v mimoškolní době. Co největší zapojení dětí a mládeže do mimoškolní sportovní činnosti snižuje kriminalitu ve městě, úspěšně pomáhá v boji proti drogám a zabezpečuje tělesný rozvoj nové generace. Město Náchod věnuje velkou pozornost oblasti sportu a vytváří dobré podmínky pro realizaci jak školních tak i mimoškolních sportovních aktivit dětí a mládeže. Město Náchod finančně podporuje sportovní aktivity dětí a mládeže různými formami. Jedná se o financování školských zařízení ve městě, která pak využívají v rámci školní výuky i mimoškolních kroužků, naše zařízení. Dále o dotaci naší organizaci a v neposlední řadě i o finanční prostředky rozdělované jednotlivým sportovním oddílům a klubům působícím na území města a využívajícím zimní stadion, plavecký bazén a stadion Hamra. Jedná se o kluby HC Náchod, TJ Kraso Náchod, BK Náchod, TJ Delfín Náchod a FK Náchod. Pro tyto kluby byl rok 2012 přelomový, neboť Město Náchod se vrátilo k již dříve aplikovanému modelu financování hodin, využívaných pro tréninky v objektech Sportovní zařízení města Náchoda, přímo z rozpočtu Města. V roce 2012 se jednalo o částku 1.491.825,- Kč. Dalším významným krokem je rozdělování finančních prostředků z loterií a sázek jednotlivým sportovním klubům. Využívání sportovních zařízení je však důležité i pro občany v produktivním věku, neboť napomáhá k potlačování četných civilizačních chorob, k regeneraci sil a v případě onemocnění i k rehabilitaci. I naši senioři využívají služby zejména plaveckého bazénu. Velkého významu, od svého vzniku v září 1998, nabyla činnost Centra péče o matku a dítě. Zde je pečováno o děti již od prenatálního věku až do 6 let věku. A právě tato činnost je velmi dobře prezentována v rámci celé České republiky. Náročný na organizaci je souběh různých činností na bazénu a nutnost zajištění

podmínek plavání dětí do 3 let věku v návaznosti na platnou legislativu. 8 Obrovský význam pro naši organizaci má získání titulu Náchod Evropské město sportu roku 2013. 4.1.1. Zimní stadion Rozsah provozu zimního stadionu je koncipován na základě požadavků odběratelů a finančních možností organizace. V roce 2012 se nám podařilo zajistit využití stadionu od 11. 8., kdy zde proběhla soustředění domácích hokejistů a krasobruslařů. Dále v srpnu proběhla další soustředění BK Hradec Králové, HC Nová Paka/Jičín. Zimní stadion využívá široká škála návštěvníků. Pro bruslení škol v rámci tělesné výchovy jsou vyhrazeny dopolední hodiny. V časných odpoledních hodinách navštěvují ledovou plochu i školní družiny. Velký podíl na využívání stadionu mají domácí oddíly a to hokejisté HC oddíl ledního hokeje Náchod, krasobruslaři TJ Kraso Náchod a rychlobruslaři BK Náchod. V rámci jejich činnosti se na zimním stadionu odehrávají i zápasy ledního hokeje a krasobruslařské a rychlobruslařské závody. Je velmi náročné, vzhledem k rozdílným nárokům na úpravu ledové plochy pro hokej, krasobruslení a rychlobruslení, vyhovět všem požadavkům domácích klubů. V tomto ohledu je náš zimní stadion v ČR ojedinělý, neboť se zde během jednoho dne vystřídají tréninky všech těchto oddílů. Bruslení pro veřejnost se koná v sobotu a v neděli od 14 do 16 hodin

9 a večerní bruslení v sobotu od 17 do 19 hodin. Možnost zrušení veřejného bruslení z důvodu konání zápasů hokeje připadá na sobotu. Návštěvníci jsou o případném zrušení bruslení informováni na vývěskách stadionu a na www stránkách organizace. V době školních prázdnin je bruslení veřejnosti naopak rozšiřováno, o čemž je veřejnost informována také výše uvedeným způsobem. Další velkou skupinou návštěvníků jsou nadšenci hrající lední hokej jen tak pro radost a tělesnou kondici a soutěžící mezi sebou v amatérské lize. Od roku 2012 tuto ligu organizuje HC Náchod ve spolupráci se zřizovatelem. I v roce 2012 byl zimní stadion dobře využíván. Provozní doba začínala denně mezi 6. až 8. hodinou a končila mezi 21. až 24. hodinou. V mezisezóně byly realizovány investiční akce z rozpočtu Města v rozsahu 101,42 tis. Kč. Jednalo se zejména o administraci výběrového řízení na nákup rolby, úpravy garáže rolby, projektovou dokumentaci vrtu zdrojové vody včetně rozborů vody. V roce 2012 proběhlo i zbudování nabíjecí stanice v garáži rolby. Intenzívně je řešena otázka snižování provozních nákladů. Je zpracována dokumentace pro využití vody z podzemního vrtu. Dle posouzení odbornou firmou je vydatnost tohoto vrtu dostatečná a kvalita vody využitelná pro potřeby zimního stadionu i plaveckého bazénu. V roce 2012 se díky dotaci Královéhradeckého kraje ve výši 1.000.000,- Kč a uvolnění prostředků z rozpočtu Města ve výši 1.818.585,- Kč podařilo zakoupit novou elektrickou rolbu značky OKAY. Tímto byl zcela eliminován problém s exhalacemi v hale, které mohly ohrožovat bezpečnost návštěvníků. S novou rolbou se také zvýšila kvalita ledové plochy. V roce 2012 se také podařilo prodat nepotřebnou původní rolbu Derol 99-P-D na plynový pohon. Dále naše organizace zabezpečovala běžnou údržbu stadionu nutnou pro bezporuchový chod technologického zařízení a běžný provoz stadionu opravy strojovny chlazení, zejména oprava a revize obou kompresorů, oprava osvětlení v hale, oprava záložní rolby, malování šaten a přilehlých prostor, oprava sedaček v hale, skříněk a věšáků v šatnách. Vzhledem ke statikem určenému maximálnímu zatížení střechy musel být průběžně shazován sníh ze střechy haly tak, aby nebyla překročena stanovená bezpečná vrstva sněhu. V současné době je zpracován výhled investičních akcí pro roky 2013-2017, který specifikuje nutné rekonstrukce, opravy, údržbu a pořízení vybavení důležitého pro bezproblémový provoz ZS. Zimní stadion je členem Sdružení zimních stadionů. Z pravidelné účasti na konferencích sdružení jsou čerpány nové informace potřebné pro provoz stadionu. 4.1.2. Krytý plavecký bazén Rozsah provozu krytého plaveckého bazénu musí především respektovat povinnost zabezpečit povinnou výuku plavání obsaženou ve výchovných a vzdělávacích programech základních škol. Proto je pravidelná odstávka bazénu situována do dvou měsíců letních prázdnin. Se školním rokem také souvisí i mimoškolní aktivity dětí a mládeže, na bazénu je to zejména činnost oddílu TJ Delfín. V době letních prázdnin většina lidí odjíždí na dovolené a na bazénu probíhá pravidelná údržba a dezinfekce zařízení před dalším školním rokem. Ve dnech školního vyučování využívá plavecký bazén na základě smlouvy

10 od 7:30 (některé dny až od 9:00) do 12:00 až 13:00 hodin Plavecká škola (za rok 2012 celkem 838,5 hodiny), která zabezpečuje jednak povinné i nepovinné kurzy plavání pro žáky základních škol a středních škol a jednak různé plavecké kurzy. V tomto smyslu má plavecký bazén regionální působnost. Od září 2011 došlo k poklesu počtu žáků ve výuce plavecké školy vzhledem k menšímu počtu dětí absolvujících nepovinné kurzy. V roce 2012 opět poklesl počet žáků oproti roku 2011. To znamenalo, že plavecká škola využila v roce 2012 o 87 hodin méně než v roce 2011. Tento trend se výrazným způsobem podílí na snížení tržeb za služby. Na bazénu působí domácí plavecký oddíl TJ Delfín (za rok 2012 využil celkem 458,5 hodin), který trénuje každý všední den v odpoledních hodinách. V rámci jeho činnosti jsou zde pořádány i různé plavecké závody. Mezi nejvýznamnější každoročně patří tradiční Modrá stuha. V roce 2012 proběhla 24. 3. a 14. 4.. Historie tohoto závodu sahá až do roku 1940 a od roku 1999 byl tento závod rozšířen i o závod hendikepovaných dětí. Závody o cenu Rytíře Hrona proběhly 2. 6. 2012. V roce 2012 pokračovala činnost Centra péče o matku a dítě. V seznamu členů je zaregistrováno k 31. 12. 2012 310 rodin. I zde byl zaznamenán pokles návštěvnosti způsobený finanční situací mladých rodin s dětmi. Činnost Centra zahrnuje program pro děti a rodiče do 6 let věku dítěte. Zabýváme se cvičením a plaváním pro gravidní ženy, plaváním kojenců od 3 do 6 měsíců věku (ve speciálních vanách), plaváním kojenců a batolat od 6 měsíců do 3 let a od roku 2000 pracujeme i s věkovou kategorií od 3 do 6 let. Dále zabezpečujeme masáže pro gravidní, dětské švédské masáže, spolupracujeme s kolektivem odborníků lékařů, psychologů, záchranářů, kteří nám realizují výukový, výchovný a poradenský program pro rodiče dětí. Realizací projektu Centra se nám v Náchodě podařilo ucelit plaveckou výchovu. Velký podíl na využívání bazénu má samozřejmě široká veřejnost. Ta má možnost plavat denně s tím, že provozní doba uspokojuje požadavky jak všech věkových vrstev obyvatel, tak respektuje i rozmanitost rozložení pracovní doby návštěvníků. Každý pracovní den začíná na bazénu ranním plaváním pro veřejnost v 5:30 hodin a končí mezi 21. až 23. hodinou. Ve dnech pracovního volna začínáme mezi 8. až 9. hodinou ranní a končíme mezi 18. až 21. hodinou. Bazén si pronajímají i organizace a podnikatelé pro své zaměstnance (v roce 2012 to bylo 137,5 hodin), aby jim umožnili aktivní odpočinek po práci. Je zde organizováno i několik tradičních akcí pro veřejnost, např. kondiční plavání pod dohledem zdravotní sestry a nudiplavání. Od prosince 2011 byla do programu zařazena nová aktivita rehabilitační plavání pod vedením fyzioterapeutky. Tuto aktivitu hradí i některé zdravotní pojišťovny. Nemalý význam pro regeneraci sil mají i další služby zde poskytované a to saunování a masáže. Naši těžce tělesně postižení spoluobčané mají vyhrazenou bezplatnou hodinu týdně. Další aktivitou jsou hodiny aquaaerobiku. V roce 2012 byly pořádány 2 hodiny týdně. Možnost tohoto účinného cvičení ve vodě využívají především ženy v různých věkových kategoriích. Ženy také mají v oblibě cvičení kalanetiky a pilates, které v roce 2012 mohly navštěvovat 2 x týdně. Pokračovaly i oblíbené kurzy tantrajógy. Celostátní trend snižování návštěvnosti při plavání veřejnosti se začal projevovat od roku 1999 i u nás. Na celkovém počtu návštěvníků plaveckého bazénu se do roku 2003 neprojevil pouze díky rozšiřování činnosti Centra péče o matku a dítě. V roce 2009 se pokles zastavil a návštěvnost byla o 3,4 % vyšší než v roce 2008. Bohužel v roce 2012 došlo opět k poklesu o 4,3 % oproti roku 2011.

Přehled návštěvnosti krytého plaveckého bazénu v letech 2002 2012 rok celková návštěvnost 11 denní průměr provozních dnů 2002 214 701 743 289 2003 198 570 671 296 2004 192 563 651 296 2005 172 470 585 295 2006 170 942 577 296 2007 161 946 547 296 2008 153 382 518 296 2009 158 629 532 298 2010 147 874 500 296 2011 138 493 466 297 2012 132 563 446 297 V roce 2012 bylo z celkového počtu návštěvníků 48.778 dětí zařazených ve výuce Plavecké školy a 18.211 dětí z plaveckého oddílu TJ Delfín Náchod. V rámci Centra péče o matku a dítě navštívilo bazén 8.234 dětí do 6ti let. Ke zvýšení návštěvnosti bazénu bychom potřebovali realizovat celkovou modernizaci. Bazén po 20 letech již těžko konkuruje moderním zařízením. V mezisezóně je v krytém plaveckém bazénu každoročně prováděna běžná údržba zařízení k zabezpečení bezporuchového chodu v další sezóně. Vzhledem k tomu, že celých 10 měsíců provozu není bazén vypouštěn, je nutné v letní odstávce provést kompletní očistu a dezinfekci bazénových van a celé technologie. Dále je prováděna celková sanitace zázemí včetně vymalování všech prostor. V současné době je intenzivně řešena otázka snižování provozních nákladů, zejména v oblasti spotřeby energií a postupně jsou rekonstruovány technologické celky. Je také zpracovávána PD na využití vody z podzemního vrtu. Pro plavecký bazén bude využitelný vrt u zimního stadionu, neboť voda z vrtu u plaveckého bazénu má nevyhovující parametry. V současné době je jedinou cestou, jak zachovat stávající výši dotace, snižování provozních nákladů. To ovšem vyžaduje nemalé investice do modernizace objektu a technologie. V roce 2012 byly v plaveckém bazénu realizovány údržbové investiční akce zabezpečované Městem Náchod v rozsahu 260 tis. Kč projektová dokumentace vrtu pro zdrojovou vodu včetně rozboru, administrace výběrového řízení a autorský dozor rekonstrukce VZT jednotek, oprava regulace teploty, výměna parních armatur. Největší investicí v roce 2012 byla rekonstrukce vzduchotechnických jednotek ve strojovně v objemu 3.585 tis. Kč. Na financování se podílel Královéhradecký kraj dotací 500 tis. Kč a z rozpočtu Města Náchoda pak bylo čerpáno 3.085 tis. Kč. Nová vzduchotechnika byla uvedena do provozu od září 2012. Realizací této akce došlo ke zvýšení počtu klimatizovaných prostor v zázemí pro zákazníky. Z tohoto důvodu stoupla spotřeba páry, avšak výrazně klesla spotřeba elektrické energie, což znamenalo v roce 2012 (září až prosinec) celkovou úsporu ve výši 55 tis. Kč. Pro rok 2013 jsou v požadavku na investiční údržbu obsaženy nezbytně nutné

12 akce pro zajištění sanace havarijních stavů: rekonstrukce rozváděčů elektro, oprava vyvložkování akumulační nádrže dětského bazénu, výměna ocelového potrubí za plastové, sanace průsaků vody z patra žen do strojovny, rekonstrukce osvětlení strojovny a WC pro návštěvníky, opláštění objektu včetně výměny prvků (dveře, skleněné stěny, vrata, vstup). Dále jsou v plánu obsaženy další nutné opravy. V současné době je zpracován výhled investičních akcí pro roky 2013-2017, který specifikuje nutné rekonstrukce, opravy, údržbu a pořízení vybavení důležitého pro bezproblémový provoz plaveckého bazénu. Krytý plavecký bazén je členem Asociace bazénů a saun ČR (ABAS) a Asociace pracovníků v regeneraci ČR (APR) a aktivně se podílíme na činnosti těchto organizací např. vystoupeními na odborných konferencích. Centrum péče o matku a dítě je členem Aliance přátel plavání kojenců a malých dětí. 4.1.3. Jiráskovo koupaliště Provozování Jiráskova koupaliště převzala naše organizace od zřizovatele po rozsáhlé rekonstrukci k 1. 6. 2007. Provoz v sezóně 2012 byl zahájen dne 16. 6. a sezóna trvala do 31. 8., tj. 77 provozních dnů (v roce 2011 to bylo 86 dnů). I když počasí bylo v roce 2012 příznivější než v roce předchozím, stejně jsme se nedočkali stabilního pěkného počasí. Trvalo počasí proměnlivé, což se samozřejmě odrazilo v návštěvnosti. Pouze 8 provozních dnů navštívilo koupaliště více než 1.000 osob a 23 provozních dnů bylo bez návštěvnosti vlivem špatného počasí. Koupaliště navštívilo v sezóně 2012 více než 22 tis. osob, což je o 36,4 % více než v roce 2011, kdy bylo velmi nepříznivé počasí. Přehled návštěvnosti Jiráskova koupaliště v letech 2009 2012 rok červen červenec srpen září celkem 2009 271 9 913 13 762 0 23 946 2010 1 419 16 295 3 653 0 21 367 2011 1 478 5 245 9 060 563 16 346 2012 3 097 9 756 9 443 0 22 296 Rekordní návštěvnost byla 1.7., kdy koupaliště navštívilo 1.561 osob. Průměrná denní návštěvnost v sezóně 2012 byla 289 osob. V zájmu dosažení úspor nákladů na provoz koupaliště je třeba omezit předprázdninový provoz v červnu, kdy je návštěvnost i při příznivém počasí velmi nízká. Denní náklad na energie a chemii pro úpravu vody (bez ostatních nákladů) činí cca 6-7 tis. Kč i při nulové návštěvnosti. Koupaliště využívali ve velké míře cizinci, zejména ze sousedního Polska. V roce 2012 realizovalo Město Náchod na Jiráskově koupališti investiční akce v hodnotě 16 tis. Kč. Jednalo se o nátěry. Před zahájením sezóny 2012 byla na koupališti provedena celá řada údržbových prací. Vymalování vstupního objektu a všech WC, nátěry, údržba zeleně v celém areálu, příprava technologie, vyčištění akumulačních jímek.

13 V průběhu jarních měsíců byl proveden nátěr dětského bazénu a brouzdaliště a oprava nátěru velkého bazénu. Jelikož se jednalo se o pokračování akce z roku 2011. Bohužel došlo k tomu, že se vrchní nátěr odlupuje od stěrky a proto ani tato oprava není definitivním řešením problémů s povrchem bazénů. Po dosavadních zkušenostech a prověření všech možností se jako jediné definitivní řešení jeví vyvložkování bazénových van nerezem. Do budoucna bude třeba řešit objekt původních dřevěných šaten. Zatím je tento prostor využíván jako sklad pro koupaliště zejména pro zimní uložení vybavení koupaliště. Tento objekt je ale ve velmi špatném stavu a bude třeba jej v budoucnu sanovat. Na místě tohoto objektu by bylo dobré vybudovat dvou podlažní objekt, jehož 1. podlaží by sloužilo pro koupaliště a 2. podlaží pro turistickou ubytovnu. Na koupališti zcela chybí teplé sprchy pro návštěvníky a bezpečnostní skříňky pro úschovu cenností, což patří k běžnému vybavení ostatních letních koupališť. Proto by 1. podlaží z části sloužilo pro návštěvníky koupaliště a zároveň by zde byl sklad pro potřeby zazimování vybavení koupaliště. Turistická ubytovna by byla provozována zároveň s restaurací. Tím by se pro nájemce restaurace zajistila možnost celoročně získat zákazníky a při provozu koupaliště by bylo možné využívat ubytovnu pro letní dovolenou. Pro rok 2013 je v návrhu plánu investic zahrnut požadavek na vypracování projektové dokumentace. 4.1.4. Stadion Hamra Provoz stadionu Hamra je každoročně zahájen začátkem dubna a končí v listopadu v závislosti na počasí. V letních prázdninových měsících je provoz omezen, neboť stadion nevyužívají školy a oddíly a je prováděna rekonstrukce travnatého hřiště. Ve dnech školního vyučování je stadion využíván zejména náchodskými školami a to jak základními, tak i středními v rámci hodin tělesné výchovy a činnosti sportovních kroužků. Stadion využívají členové FK Náchod pro tréninky dětí do 15 let. Dále zde trénuje atletická skupina SKP Hvězda Pardubice. Stadion využívají i členové dalších sportovních klubů. Nelze opomenout ani využívání veřejností, která může bezplatně stadion užívat každou středu a pátek odpoledne od 15 hodin. Stadion si mohou pronajmout i organizace a soukromníci pro zájmovou sportovní činnost a pořádání různých sportovních akcí. Stadion využívají i Hasiči Náchod pro pořádání soutěží v hasičském sportu. V roce 2012 byl stadion Hamra plně vytížen ve dnech školního vyučování od 7 do 18 hodin a to školami a mladými fotbalisty FK. V této době dochází k nadměrnému zatěžování travnaté plochy. Bohužel FK Náchod na stadionu již nepořádá téměř žádná fotbalová utkání, neboť byla přesunuta na domácí stadion v Bělovsi. V roce 2012 byla z prostředků Města Náchoda hrazena rekonstrukce travnaté plochy pro zlepšení jejího stavu. Požadavek na tuto částku je zahrnut i v návrhu plánu na rok 2013. Provedení je nezbytné pro udržení kvality trávníku. V průběhu léta provedl zřizovatel z rozpočtu Města rekonstrukci překážek skateparku v objemu 377 tis. Kč. Provoz byl zahájen dne 6.8.2013. Vzhledem k dosavadním zkušenostem byl na skateparku trvalý dozor. Tím se zcela eliminoval vandalismus. Celkový objem investičních prostředků z rozpočtu města činil 556,74 tis. Kč dodávka nového skateparku, úprava povrchu pro skatepark a údržba trávníku.

14 I v roce 2012 se zřizovatel pokoušel zajistit dotaci na celkovou rekonstrukci stadionu. Zatím bez úspěchu. V této snaze bude pokračováno i v roce 2013. Projekt rekonstrukce řeší mimo rekonstrukci fotbalového hřiště a atletické dráhy i ovál pro in-line bruslení, rekonstrukci tribuny pro diváky a také zbudování víceúčelového hřiště s umělým povrchem na stávajícím hřišti pro házenou. V projektu byla dána přednost přírodnímu trávníku před umělým. Uživatelé doporučují změnu v projektu a to u atletické dráhy přesunout start a cíl do prostoru před tribunu. Rekonstrukce zahrnuje i zázemí šaten a technického zázemí včetně vybudování bytu správce. Po rekonstrukci bude nezbytné vytvořit pracovní místo správce, který bude zajišťovat bezproblémový chod stadionu. 4.2. Hospodářská činnost organizace Rozsah působení v této oblasti je organizaci přesně vymezen ve zřizovací listině. Jedná se o činnost doplňující činnost hlavní, pro kterou byla organizace zřízena. Tato oblast podléhá zdanění. V rámci hospodářské činnosti organizace zajišťuje reklamy formou pronajímání vývěsní plochy na provozovaných objektech či uvnitř nich nebo formou vysílání místním rozhlasem v jednotlivých zařízeních. Zájem o tuto formu reklamy se v roce 2012 nadále stagnoval. Dále organizace pronajímá vybrané nebytové prostory. Na zimním stadionu je pronajat kiosek, na plaveckém bazénu je pronajat bufet a na Jiráskově koupališti buňka, kde je poskytováno občerstvení pro návštěvníky těchto zařízení. Na plaveckém bazénu je dále pronajat nebytový prostor v přístavbě Místní skupině ČČK č. 1, kde je zřízena místnost první pomoci a sklad záchranářských prostředků a kancelář TJ Delfín Náchod. Dále jsou pronajímány masérny pro poskytování masérských služeb. Na Hamrech je pronajímána klubovna, na plaveckém bazénu a zimním stadionu tělocvična. Ve všech jmenovaných zařízeních jsou pronajímána i místa pro umístění nápojových automatů. V roce 2009 jsme získali živnostenský list na velkoobchod a maloobchod. V rámci hospodářské činnosti se zabýváme prodejem plavek, zejména pro potřeby Centra péče o matku a dítě, a prodejem plaveckých pomůcek. Dále pro členy Centra pořizujeme záznam z plavání a rodičům prodáváme CD nosiče.

5. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE V ROCE 2012 15 5.1. Výsledek hospodaření za rok 2012 5.1.1. Hospodářský výsledek Výsledek hospodaření organizace za rok 2012 byl ve výši + 35.242,79 Kč: hlavní činnost organizace vykázala ztrátu ve výši ž- 182.304,21 Kč hospodářská činnost vykázala zisk ve výši mmnfffř 217.547,- Kč Ziskem z hospodářské činnosti byla pokryta ztráta z hlavní činnosti. Hodnocení roku 2012: Celkově lze říci, že hospodaření naší organizace v roce 2012 bylo v souladu s upraveným plánem, který reagoval na provozní situaci organizace v průběhu roku. Náklady v roce 2012 činily 99,4 % roku 2011, příjmy organizace činily 98,8 % roku 2011. Dotace pro rok 2012 činila 99,9 % roku 2011. Graf vývoje celkových nákladů a příjmů organizace za léta 2006 2012 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Náklady 13 289,4 14 678,5 15 460,4 15 479,1 15 223,7 14 800,2 14 716,1 Příjmy 13 289,4 14 678,7 15 508,7 15 482,2 15 240,2 14 871,8 14 693,0 [tis. Kč] 16000 15500 15000 14500 14000 13500 13000 12500 12000 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 [rok] Náklady Příjmy

16 5.1.2. Závazné limity pro rok 2012 5.1.2.1. Mzdový limit Limit mzdových prostředků pro rok 2012 byl zřizovatelem stanoven v soustavě ukazatelů rozpočtu organizace. Vzhledem k sezónnosti jednotlivých středisek není možné přesně stanovit limit mzdových prostředků. V rámci vnitřních úsporných opatření se podařilo ušetřit ve mzdách oproti původnímu plánu 279.462,- Kč. V závěru roku byl zřizovatel požádán o snížení mzdového limitu o tuto částku. Rada Města žádost dne 22.1. 2013 schválila svým usnesením č. 89/24/65/13. Limit mezd stanovený pro rok 2012.. 4.950.000,- Kč Snížení ML usnesení RM č. 89/24/65/13.. 279.462,- Kč Limit mezd.. 4.670.538,- Kč Čerpání mzdového limitu v roce 2012.. 4.670.538,- Kč Použití fondu odměn.. 0,- Kč 5.1.2.2. Přepočtený stav pracovníků Je druhým závazným limitním ukazatelem naší organizace. Přepočtený stav pracovníků (bez dohod): limit na rok 2012... 15,0 pracovníků skutečnost 2012... 11,0 pracovníků úspora pracovníků... 4,0 pracovníci Tabulka srovnání přepočteného stavu pracovníků za roky 2004-2012 rok limit pracovníků skutečnost úspora 2004 38,17 35,00 3,17 2005 35,00 33,33 1,67 2006 35,00 33,00 2,00 2007 36,50 34,00 2,50 2008 36,50 31,60 4,90 2009 33,50 30,00 3,50 2010 16,00 13,10 2,90 2011 16,00 11,00 5,00 2012 15,00 11,00 4,00

17 Vzhledem k nutnosti úspory finančních prostředků byla v roce 2012 provedena další dílčí optimalizace práce přehodnocením náplní práce a úpravou pracovních úvazků u dělnických profesí v organizaci. Organizace zaměstnávala k 31. 12. 2012 včetně dohod celkem 56 osob. 5.1.2.3. Dotace zřizovatele Dotace zřizovatele je dalším limitním ukazatelem. Dotace pro rok 2012 byla stanovena ve výši 6.300 tis. Kč. V průběhu roku 2012 došlo ke zvýšení dotace: 1) o 133.285,- Kč na odpisy nové rolby a vzduchotechniky bazénu v roce 2012 schváleno usnesením RM č. 80/2167/12 z 9.10.2012 2) o 18.550,- Kč převod z FRR na posílení provozních prostředků pro bazén schváleno usnesením RM č. 83/2272/12 z 20.11.2012. Dotace ve výši 6.451.835,- Kč byla vyčerpána a zřizovateli vyúčtována. 5.1.2.4. Odpisový plán Zřizovatel závazně stanovuje organizaci i účetní odpisový plán. Pro rok 2012 byl tento ukazatel stanoven ve výši 97.068,- Kč. Dne 22.1.2013 schválila RM svým usnesením č. 89/24/64/13 navýšení limitu o 133.285,- Kč. Jedná se o odpisy nových investic - rolby pro zimní stadion a nové vzduchotechniky v krytém plaveckém bazénu. Odpisy za rok 2012 činily ve shodě s upraveným plánem 230.353,- Kč. 5.1.2.5. Stavy a čerpání fondů Stavy fondů organizace (v tis. Kč) 1. 1. 2012 31. 12. 2012 fond odměn 2,38 2,38 FKSP 14,23 11,39 fond rezervní 18,52 68,64 fond reprodukce majetku 23,59 126,93 Fond odměn nebyl v roce 2012 použit. FKSP je tvořen základním přídělem z ročního objemu mezd a čerpán v souladu s platnou vyhláškou dle interní směrnice organizace (příspěvek na stravování, kulturní akce a příspěvek na penzijní připojištění). Rezervní fond byl povýšen o výsledek hospodaření z roku 2011 ve výši

18 71.126,79 Kč. Z rezervního fondu bylo čerpáno 21.008,- Kč na posílení investičního fondu, ze kterého bylo čerpáno na revizní opravy kompresorů na zimním stadionu schváleno usnesením RM č. 68/1833/12 z 12.6.2012. Fond reprodukce majetku je tvořen z měsíčních odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem. Jeho vývoj v průběhu roku je tedy pohyblivý. Celkové roční odpisy činily 230.353,- Kč. Dále byl fond posílen z vlastního rezervního fondu o 21.008,- Kč. V roce 2012 byl fond reprodukce majetku čerpán ve výši 124.431,- Kč na opravy a údržbu majetku zřizovatele. Jednalo se o opravy a údržbu: - zimního stadionu 61.453,- Kč schváleno usnesením RM č. 68/1833/12 z 12.6.2012 - krytého plaveckého bazénu a Jiráskova koupaliště 62.978,- Kč schváleno usnesením RM č. 83/2272/12 z 20.11.2012 Rezervní fond a fond reprodukce majetku slouží organizaci k pokrytí mimořádných potřeb, zejména v oblasti oprav a údržby, které se vyskytnou v průběhu roku a není s nimi počítáno v rozpočtu. V případě, že by zřizovatel tyto prostředky zapojil do rozpočtu a o tuto částku snížil dotaci, neměla by organizace žádnou možnost řešení mimořádných potřeb. Vzhledem k velkým technologickým celkům strojoven a strojnímu vybavení se každý rok objeví neočekávané závady, které je nutné neprodleně odstranit vzhledem k nutnosti zajištění provozu.

19 5.2. Úprava plánu pro rok 2012 Při sestavování plánu organizace není ještě možné odhadnout vývoj kupní síly, vývoj inflace, pohyb cen energií, vliv klimatických podmínek atd. Nemůžeme přesně odhadnout ani průběh sezóny na střediscích, jejichž provoz je závislý na objednávkách pronajímatelů. Na začátku roku, po schválení městského rozpočtu, je plán rozepsán do jednotlivých položek. Dle vývoje v průběhu roku je pak prováděna úprava plánu s tím, že je nutné dodržet závazné ukazatele a to výši dotace, schválený mzdový limit, přepočtený počet pracovníků a odpisový plán. Tento postup je zachováván každoročně a nejinak tomu bylo i v roce 2012. Původní plán tedy byl upraven v době, kdy již byla známa situace na jednotlivých zařízeních a dal se přesněji odhadnout vývoj příjmů i nákladů. (tis. Kč) Položky Původní plán Upravený plán pro rok 2012 Náklady celkem 14 578,4 14 701,5 Z toho: spotřeba materiálu 600,0 750,0 spotřeba energií 5 500,0 5 530,0 opravy, udržování 600,0 779,4 mzdy 4 950,0 4 676,3 zákonné pojištění 1 485,0 1 377,1 ostatní náklady 1 443,4 1 588,7 Příjmy celkem 8 278,4 8 191,4 Z toho: správa 3,0 5,0 Dotace MÚ: Dotace KÚ: zimní stadion 2 200,0 2 346,5 plavecký bazén 5 170,0 4 596,8 koupaliště 800,4 1 140,1 stadion Hamra 105,0 103,0 Provozní 6 300,0 6 451,8 Investiční 0,0 58,3 Příjmy vč. dotace 15 578,4 14 701,5

20 5.3. Plnění plánu nákladů (tis. Kč) (tis. Kč) Nákladová položka Plán Skutečnost [%] SPRÁVA Spotřeba materiálu 60,0 57,4 95,7 Spotřeba energií 0,0 0,0 0,0 Opravy a udržování 20,0 20,3 101,5 Ostatní služby 450,0 446,1 99,1 Mzdy 453,4 453,4 100,0 Zákonné pojištění 152,0 152,0 100,0 Odpisy 0,0 0,0 0,0 Jiné ostatní náklady 20,0 14,7 73,5 Ostatní náklady 50,0 48,8 97,6 Celkem 1 205,4 1 192,7 98,9 ZIMNÍ STADION Spotřeba materiálu 150,0 157,1 104,7 Spotřeba energií 2 200,0 2 230,2 101,4 Opravy a udržování 230,0 230,9 100,4 Ostatní služby 230,0 233,1 101,3 Mzdy 1 261,7 1 261,7 100,0 Zákonné pojištění 402,8 402,8 100,0 Odpisy 159,3 159,3 100,0 Jiné ostatní náklady 50,0 47,0 94,0 Ostatní náklady 20,0 22,2 111,0 Celkem 4 703,8 4 744,3 100,9 KRYTÝ PLAVECKÝ BAZÉN Spotřeba materiálu 350,0 344,7 98,5 Prodané zboží 20,0 18,2 91,0 Spotřeba energií 3 000,0 3 001,1 100,0 Opravy a udržování 319,4 324,3 101,5 Ostatní služby 220,0 216,1 98,2 Mzdy 2 560,9 2 560,2 100,0 Zákonné pojištění 754,6 754,6 100,0 Odpisy 59,6 59,6 100,0 Jiné ostatní náklady 80,0 82,3 102,9 Ostatní náklady 10,0 7,0 70,0 Celkem 7 374,5 7 368,8 99,9

21 (tis. Kč) (tis. Kč) Nákladová položka Plán Skutečnost [%] JIRÁSKOVO KOUPALIŠTĚ Spotřeba materiálu 150,0 149,1 99,4 Spotřeba energií 300,0 310,1 103,4 Opravy a udržování 150,0 143,8 95,9 Ostatní služby 120,0 117,6 98,0 Mzdy 294,9 294,9 100,0 Zákonné pojištění 55,9 55,9 100,0 Odpisy 40,6 40,6 100,0 Jiné ostatní náklady 0,0 0,0 0,0 Ostatní náklady 10,0 10,4 104,0 Celkem 1 121,4 1 122,4 100,1 STADION HAMRA Spotřeba materiálu 40,0 38,1 95,3 Spotřeba energií 30,0 25,5 85,0 Opravy a udržování 60,0 59,3 98,8 Ostatní služby 15,0 14,1 94,0 Mzdy 105,4 105,4 100,0 Zákonné pojištění 11,8 11,8 100,0 Odpisy 29,2 29,2 100,0 Jiné ostatní náklady 5,0 4,5 90,0 Ostatní náklady 0,0 0,5 0,0 Celkem 296,4 287,9 97,1 ORGANIZACE CELKEM Spotřeba materiálu 750,0 746,4 99,5 Prodané zboží 20,0 18,2 91,0 Spotřeba energií 5 530,0 5 566,9 100,7 Opravy a udržování 779,4 778,6 99,9 Ostatní služby 1 035,0 1 027,0 99,2 Mzdy 4 676,3 4 676,3 100,0 Zákonné pojištění 1 377,1 1 377,1 100,0 Odpisy 288,7 288,7 100,0 Jiné ostatní náklady 155,0 148,5 95,8 Ostatní náklady 90,0 88,4 98,2 Celkem 14 701,5 14 716,1 100,1 Komentář: Skutečné čerpání nákladů ukázalo reálnost úpravy plánu. V úpravě plánu nákladů se promítly vlivy: růst nákladů související zejména se zvyšováním cen vstupů, úsporná opatření, zvýšená potřeba oprav a údržby zařízení. Čerpání nákladů na materiál bylo ve velké míře ovlivněno provozní údržbou jednotlivých zařízení prováděnou vlastními pracovníky. V položce spotřeba energií bylo třeba se vypořádat zejména s růstem cen. Byla přijata celá řada úsporných opatření. U zimního stadionu se podařilo výrazně snížit spotřebu vody. Zvýšená spotřeba páry byla ovlivněna klimatickými podmínkami

22 a s tím souvisejícím provozem klimatizace haly. Mírně vyšší spotřeba elektrické energie byla ovlivněna najetím provozu zimního stadionu o 5 dní dříve, než v roce 2011. U plaveckého bazénu byla v roce 2012 realizována rekonstrukce vzduchotechniky. Nová vzduchotechnika obsluhuje větší prostor zázemí pro návštěvníky, což se odráží ve vyšším komfortu návštěvníků, ale bohužel také ve vyšší spotřebě páry. Toto zvýšení je pak kompenzováno nižší spotřebou elektrické energie a ve výsledku bylo dosaženo i úspory ve výši 55 tis. Kč (za období září až prosinec 2012). U stadionu Hamra je zaznamenáno velké zvýšení spotřeby elektrické energie, což bylo reklamováno u dodavatele. Toto zvýšení se projevilo v období listopad 2011 až prosinec 2012, kdy se změnil dodavatel elektrické energie. Centropol bohužel reklamaci neuznal. U koupaliště se podařilo výrazně snížit spotřebu vody z řádu. Přehled spotřeby energií v letech 2007 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 VODA [m3] ZS 6 548,00 5 636,00 6 754,00 5 880,00 7 295,00 3 943,00 PB 8 665,00 8 585,00 7 370,00 6 934,00 8 724,00 8 792,00 HH 120,00 62,00 113,00 149,00 164,00 152,00 JK z řadu 440,00 482,00 510,00 527,00 467,00 295,00 celkem 15 773,00 14 765,00 14 747,00 13 490,00 16 650,00 13 182,00 PÁRA [GJ] ZS klimatizace 1 261,80 929,85 701,89 280,65 168,36 376,46 ÚT + TUV 2 077,70 1 740,36 2 170,39 1 908,41 1 764,09 1 777,62 celkem 3 339,50 2 670,21 2 872,28 2 189,06 1 932,45 2 154,08 PB 2 726,48 2 734,05 3 016,56 3 141,39 2 990,00 3 533,40 HH 11,54 23,94 17,37 6,60 5,72 2,87 celkem 6 077,52 5 428,20 5 906,21 5 337,05 4 928,17 5 690,35 EL. ENERGIE [MWh] ZS 378,75 338,04 328,13 282,77 292,46 317,85 PB 411,38 395,90 398,31 362,92 353,22 315,06 HH 0,40 0,36 0,26 0,22 0,19 2,14 JK 22,95 22,47 66,39 52,17 53,71 54,44 celkem 813,47 756,78 793,09 698,08 699,58 689,49 Položka oprav a udržování zahrnuje dodavatelskou údržbu a opravy, kterou nejsme schopni zajistit ve vlastní režii. Tato položka byla čerpána v souladu s upraveným plánem. Ostatní služby zahrnují např. veškeré revize zařízení, poplatky za rozbory vody, některé opravy zařízení, faktury za proškolování zaměstnanců, poplatky za spoje, stravenky poskytované zaměstnancům. Skutečné čerpání ukázalo reálnost upraveného plánu. U mezd došlo k úspoře proti původnímu limitu. Zřizovatel schválil snížení limitu mezd dle skutečné potřeby organizace. Čerpání této položky je vždy ovlivněno délkou sezón a rozsahem provozních hodin. V roce 2012 se zde projevila úsporná opatření. Čerpání položky mezd je tedy v souladu s upraveným plánem. Položka jiné ostatní náklady zahrnuje poplatky bance, pojištění zaměstnanců a odpovědnosti za škody, pracovní oděvy apod. Ostatní náklady zahrnují např. cestovné, zákonné sociální náklady (FKSP).

23 5.4. Plnění plánu příjmů (tis. Kč) (tis. Kč) Příjmová položka Plán Skutečnost [%] SPRÁVA Úroky 5,0 4,7 94,0 Jiné výnosy 0,0 0,0 0,0 Provozní dotace 6 451,8 6 451,8 100,0 Celkem 6 456,8 6 456,5 100,0 ZIMNÍ STADION Tržby za služby 2 100,0 2 109,4 100,4 Výnosy z reklam 10,0 7,1 71,0 Jiné výnosy 175,0 186,8 106,7 Čerpání fondů 61,5 61,5 100,0 Dotace investice KÚ 52,1 52,1 100,0 Celkem 2 398,5 2 416,9 100,8 KRYTÝ PLAVECKÝ BAZÉN Tržby za služby 4 350,0 4 372,1 100,5 Tržby za zboží 30,0 32,3 107,7 Výnosy z reklam 60,0 57,8 96,3 Jiné výnosy 120,0 122,8 102,3 Čerpání fondů 36,8 36,8 100,0 Dotace investice KÚ 6,2 6,2 100,0 Celkem 4 603,0 4 628,0 100,5 JIRÁSKOVO KOUPALIŠTĚ Tržby za služby 1 108,0 1 110,2 100,2 Jiné výnosy 6,0 6,7 111,7 Čerpání fondů 26,1 26,1 100,0 Celkem 1 140,1 1 143,0 100,3 STADION HAMRA Tržby za služby 100,0 103,3 103,3 Jiné výnosy 3,0 3,6 120,0 Celkem 103,0 106,9 103,8 ORGANIZACE CELKEM Tržby za služby 7 658,0 7 695,0 100,5 Tržby za zboží 30,0 32,3 107,7 Výnosy z reklam 70,0 64,9 92,7 Úroky 5,0 4,7 94,0 Jiné výnosy 304,0 319,9 105,2 Čerpání fondů 124,4 124,4 100,0 Provozní dotace 6 451,8 6 451,8 100,0 Dotace investice KÚ 58,3 58,3 100,0 Celkem 14 701,5 14 751,3 100,3

24 Komentář: Skutečné příjmy organizace korespondovaly s upraveným plánem. Provozní dotace zřizovatele byla pro rok 2012 původně stanovena ve výši 6.300 tis. Kč. V průběhu roku 2012 došlo ke zvýšení dotace zřizovatele o 151,8 tis. Kč. Dotace v roce 2012 byla ve výši 6.451,8 tis. Kč. Celkové příjmy organizace byly v roce 2012 o 178,8 tis. Kč nižší oproti roku 2011. Tržby za služby byly oproti roku 2011 vyšší o 135,1 tis. Kč a to díky nárůstu tržeb u zimního stadionu a Jiráskova koupaliště. Na téměř stejné úrovni byly příjmy střediska stadion Hamra. Středisko zimní stadion mělo vyšší tržby oproti roku 2011 o 118,7 tis. Kč. Důvodem bylo dřívější zahájení sezóny v srpnu 2012 oproti roku 2011. Oproti roku 2011 u krytého plaveckého bazénu poklesly tržby za služby o 281,1 tis. Kč. Jednak se projevil výpadek fakturace za plaveckou školu, který je způsoben nižším počtem odebraných hodin v souvislosti s nižším počtem dětí zařazených ve výuce a jednak se projevil pokles návštěvnosti způsobený nižší kupní silou obyvatel (dopady finanční krize a nezaměstnanosti). Na tržbách Jiráskova koupaliště se projevilo příznivější počasí oproti sezóně 2011. V roce 2012 byly tržby o 294,6 tis. Kč vyšší oproti sezóně minulé. Přehled tržeb za služby (tis. Kč) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Zimní stadion 2 070,7 2 098,1 2 056,2 1 993,1 1 990,7 2 109,4 Krytý plavecký bazén 4 578,6 5 271,1 5 132,4 5 025,6 4 653,2 4 372,1 Jiráskovo koupaliště 889,0 1 069,9 1 212,0 1 102,6 815,6 1 110,2 Stadion Hamra 121,8 156,6 72,4 107,9 100,4 103,3 Organizace celkem 7 660,1 8 598,7 8 473,0 8 229,2 7 559,9 7 695,0 Výnosy z reklam byly oproti roku 2011 o 6,2 tis. Kč nižší. Některé firmy, kterým končí smlouvy na umístění reklamy, již na další období smlouvy neobnovují. Souvisí to s nedostatkem finančních prostředků vyčleněných pro oblast reklamy. Jiné výnosy zahrnují přeúčtovávání energií a pronájmy nebytových prostor. Odráží se zde zejména reálná spotřeba energií. V příjmech se účetně projevil i roční podíl odpisů z nově pořízené rolby a z rekonstrukce vzduchotechniky krytého plaveckého bazénu částečně pořízené z dotace Krajského úřadu Královéhradeckého kraje (na nákup rolby pro zimní stadion dotace kraje 1.000.000,- Kč a na rekonstrukci vzduchotechniky krytého plaveckého bazénu dotace kraje 500.000,- Kč).

25 5.5. Porovnání roků 2007 až 2012 (tis. Kč) Položka 2007 2008 2009 2010 2011 2012 NÁKLADY Spotřeba materiálu 1 092,9 1 012,7 1 172,9 830,4 695,4 746,4 Spotřeba energií 5 072,8 5 765,5 5 581,9 5 704,9 5 577,2 5 566,9 Opravy a udržování 232,6 481,7 711,7 628,9 879,0 778,6 Mzdy 5 120,1 4 874,3 4 941,5 4 896,2 4 687,7 4 676,3 Zákonné pojištění 1 714,3 1 660,3 1 472,9 1 552,7 1 462,0 1 377,1 Ostatní náklady 1 445,8 1 665,9 1 598,2 1 610,6 1 498,9 1 570,8 Náklady celkem 14 678,5 15 460,4 15 479,1 15 223,7 14 800,2 14 716,1 PŘÍJMY Tržby za služby a zboží 7 660,1 8 595,7 8 473,0 8 229,2 7 559,9 7 727,3 Výnosy z reklam 40,5 93,1 147,4 117,2 71,1 64,9 Jiné výnosy 142,1 177,9 340,9 324,5 658,2 324,6 Čerpání fondu odměn 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Čerpání RF a FRM 86,0 4,6 121,5 158,5 127,6 124,4 Vlastní příjmy celkem 7 928,7 8 871,3 9 082,8 8 829,4 8 416,8 8 241,2 Provozní dotace 6 750,0 6 637,4 6 399,4 6 410,8 6 455,0 6 451,8 Příjmy celkem 14 678,7 15 508,7 15 482,2 15 240,2 14 871,8 14 693,0 Investiční dotace KÚ 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 58,3

26 6. EKONOMICKÉ PŘEHLEDY 6.1. Rozdělení dotace roku 2012 na střediska Tabulka přehledu nákladů, příjmů, dotace a hospodářského výsledku (tis. Kč) Správa ZS PB JK HH Celkem Náklady 1 192,7 4 744,3 7 368,8 1 122,4 287,9 14 716,1 Příjmy 4,7 2 416,9 4 628,0 1 143,0 106,9 8 299,5 Rozdíl 1 188,0 2 327,4 2 740,8-20,6 181,0 6 416,6 Dotace 6 451,8 --- --- --- --- 6 451,8 HV 35,2 --- --- --- --- 35,2 Rozpuštění nákladů správy do středisek Rozpuštění příjmů správy do středisek (tis. Kč) [%] (tis. Kč) [%] střediska bez správy 13 523,40 100,00 střediska bez správy 8 294,80 100,00 [%] (tis. Kč) [%] (tis.kč) ZS 35,10 418,40 ZS 29,10 1,40 PB 54,50 649,90 PB 55,80 2,60 JK 8,30 99,00 JK 13,80 0,6 HH 2,10 25,40 HH 1,30 0,10 celkem 100,00 1192,70 celkem 100,00 4,70 Tabulka přehledu dotace středisek po rozpuštění nákladů a příjmů správy ZS PB JK HH HV Celkem Náklady (tis. Kč) 5 162,7 8 018,7 1 221,4 313,3 0,0 14 716,1 Příjmy (tis. Kč) 2 418,3 4 630,6 1143,6 107,0 0,0 8 299,5 Dotace (tis. Kč) 2 744,5 3 388,1 77,7 206,3 35,2 6 416,6 % z nákladů 53,2 42,3 6,4 65,9 0,0 43,6 % rok 2011 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 43,1

27 6.2 Náklady na jednu hodinu provozu v roce 2012 Posuzovány jsou všechny náklady včetně oprav a údržby. Náklady na správu jsou rozpuštěny do jednotlivých středisek. Zimní stadion provoz v průměru 16 hodin denně sezóna 1. 1. 25. 3. 2012, 11. 8. 31. 12. 2012 228 dnů = 3.648 provozních hodin náklady v roce 2012... 5.162.700,- Kč náklady na 1 hodinu provozu... 1.415,- Kč Krytý plavecký bazén provoz v průměru 15 hodin denně sezóna 1. 1. 29. 6. 2012, 3. 9. 31. 12. 2012 297 dnů = 4.455 provozních hodin náklady v roce 2012... 8.018.700,- Kč náklady na 1 hodinu provozu... 1.800,- Kč Jiráskovo koupaliště provoz v průměru 10 hodin denně sezóna 16. 6. 31. 8. 2012 77 dnů = 770 provozních hodin náklady v roce 2012... 1.221.400,- Kč náklady na 1 hodinu provozu... 1.586,- Kč Stadion Hamra provoz v průměru 11,5 hodin denně sezóna 1. 4. 28. 6., 21. 8. 3. 11. 2012 164 dnů = 1.886 provozních hodin náklady v roce 2012... 313.300,- Kč náklady na 1 hodinu provozu... 166,- Kč Srovnávací tabulka nákladů na 1 hodinu provozu za období let 2007-2012 (v Kč) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Zimní stadion 1470 1523 1418 1528 1380 1415 Krytý plavecký bazén 1727 1891 1899 1839 1857 1800 Jiráskovo koupaliště 1006 1034 1655 1626 1385 1586 Stadion Hamra 147 140 133 104 141 166

28 6.3. Hospodaření organizace v letech 2007 až 2012 Přehled výsledků hospodaření v letech 2007-2012 (v tis. Kč) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Náklady 14 678,5 15 460,4 15 479,1 15 223,7 14 800,2 14 716,1 Příjmy 7 928,7 8 871,3 9 082,8 8 829,2 8 416,8 8 299,5 Dotace 6 750,0 6 637,4 6 399,4 6 411,0 6 455,0 6 451,8 VH + 0,2 48,3 3,1 16,5 71,6 35,2 Komentář: Výsledek hospodaření v roce 2007: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 0,2 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen zejména u energií byla situace velmi složitá. Díky zvýšené dotaci a vysokým tržbám JK se podařilo dosáhnout tohoto výsledku. Do hospodaření musel být zapojen i fond. Výsledek hospodaření v roce 2008: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 48,3 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen zejména u energií byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout díky vyšším tržbám za služby v závěru roku, kdy Všeobecná zdravotní pojišťovna proplácela klientům v rámci preventivních opatření plavání dospělých i dětí. Výsledek hospodaření v roce 2009: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 3,08 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen, snížení dotace zřizovatele a finanční krizi byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci celé řady úsporných opatření ve druhé polovině roku. Výsledek hospodaření v roce 2010: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 16,44 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen, výši dotace zřizovatele a finanční krizi byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření v oblasti mezd a spotřeby energií. Do hospodaření musely být zapojeny i fondy. Výsledek hospodaření v roce 2011: Hospodaření organizace vykázalo kladný výsledek hospodaření ve výši 71,6 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen vstupů, klesající návštěvnosti a špatné letní sezóně na koupališti byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření zejména v oblasti mezd. Do hospodaření musel být zapojen i fond. Výsledek hospodaření v roce 2012 : Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření ve výši 35,2 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen vstupů a klesající návštěvnosti byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření zejména v oblasti mezd. Do hospodaření musel být zapojen i fond.