ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE KAČLEHY Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších úprav a doplňků OBEC KAČLEHY 377 01 KAČLEHY 51 IČO 00441 V DOLNÍ PĚNĚ DNE 7.4.2012 1. ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Kačlehy, Kačlehy 51, 377 01 Kačlehy IČ: 00441 DIČ: CZ00441 Email: posta@obeckaclehy.cz starosta@obeckaclehy.cz www: www.obeckaclehy.cz Místní části: Bankovní ústav: Komerční banka Číslo účtu: 29523251/0100 Počet obyvatel k 31.12.2011: 7 obyvatel Členství v dobrovolných svazcích obcí Sdružení pohraničních obcí a měst Jindřichohradecka Zastupitelstvo Obce Kačlehy Starosta: Místostarosta: Členové: Vojtěch Albrecht Ladislava Šanderová Miroslava Bubeníková Bedřich Louša 1
Zdeněk Píša Irena Šenkýřová Tereza Vinšová Počet zasedání zastupitelstva v roce 2011 8 Finanční výbor Zastupitelstva Obce Kačlehy Předseda: Členové: Tereza Vinšová Irena Šenkýřová Miroslava Bubeníková Počet jednání v roce 2011 1 Kontrolní výbor Zastupitelstva Obce Kačlehy Předseda: Bedřich Louša Členové: Zdeněk Píša Miroslava Bubeníková Počet jednání v roce 2011 1 2. Pracovně právní vztahy Obce Kačlehy Dohody o provedení práce Počet 3 3. Pojištění majetku Kooperativa pojišťovna, a. s. 4. Majetek obce Kačlehy Pozemky 2 nájemní smlouvy 2
5. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu obce v hodnoceném roce v porovnání s výsledku roku předcházejícího: Kompletní výkaz FIN2012 M tvoří přílohu č. 1 k návrhu závěrečného účtu. UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ 2010 2011 OST OST NEKONSOLIDOVANÉ PŘÍJMY 1703,59 1821,37 12842,44 12919,4 PŘÍJMY PO KONSOLIDACI 1703,59 1821,37 12842,44 12919,4 NEKONSOLIDOVANÉ VÝDAJE 1245,4 110,72 1027,27 93,8 VÝDAJE PO KONSOLIDACI 1245,4 110,72 1027,27 93,8 FINANCOVÁNÍ TŘÍDA 8 14542,05 14285,35 1181518 119824 SALDO HV PŘED KONSOLIDACÍ 140,9 4307,3 11815,17 11982, SALDO HV PO KONSOLIDACI 140,9 4307,3 11815,17 11982, ROZDÍL SKUTE ČNOST 2011 2010 11098,0 9 11098,0 9 1519,8 1519,8 119993 1 1289,9 1289,9 % PLNĚNÍ 2011/20 10 7,0932 5 7,0932 5 0,0581 0,0581 838,807 2,78189 2,78189. Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku (tis. Kč) POČET ZMĚN V ROZPOČTU 82 Počet provedených rozpočtových opatření 3 Objem RO v příjmech 11 559, 3
Objem RO ve výdajích 40,7 Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech 11 559, Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem ve výdajích 40,7 7. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč 11 82 945,5 Důvody dosažení přebytku Přijatá dotace od SZIF, přijatý nadměrný odpočet DPH Zůstatek na ZBÚ k 31. 12. 2011 Kč 2 238 43,84 8. Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích druh úvěru stav k 31.12.2011 stav k 31.12.2010 rozdíl půjčka od společnosti AVE CZ Jindřichův Hradec, s. r. o. 29 200,00 32 850,00 3 50,00 Úvěr od Komerční banky ČOV 0,00 8 95 000,00 8 95 000,00 Úvěr od Komerční banky ČOV 0,00 2 832 024,21 2 832 024,21 Soupis úvěrů: Poskytovatel Dlužná částka Účel Datum splatnosti AVE ČR. S. r. o. J. 32 850,00 Bezúročná půjčka, 31.1.2018 Hradec neúčelová 4
9. Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ 2010 2011 OST OST ROZDÍL SKUTE ČNOST 2011 2010 % PLNĚN Í 2011/2 010 0,898 DAŇOVÉ 1055, 1143,9 958,08 1027,82 115,87 88 5,9995 VLASTNÍ NEDAŇOVÉ 527,18 55,87 3333,7 3340,98 2784,11 9 VLASTNÍ KAPITÁLOVÉ 0 0 5,02 5,02 5,02 0 CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY 1582,78 1700,5 429,8 4373,82 273,2 2,5719 88 POLOŽKA DRUH PŘÍJMU ČÁSTKA ROZDÍLU 399 2222 OSTATNÍ PŘÍJMY Z FIN. VYPOŘÁDÁNÍ (DPH) 1 949,39 TIS. KČ 1031 2111 PRODEJ DŘEVA 1 319,00 TIS. KČ 10. Srovnání dynamiky příjmů obce po konsolidaci s rokem minulým % 2010 2011 ROZDÍL OST PLNĚN Í UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ OST OST 20112010 2011/2 010 vlastní příjmy celkem 1582,78 1700,5 429,8 4373,82 273,2 0 neinvestiční dotace celkem 0,5010 120,81 120,81 0,53 0,53 0,28 35 investiční dotace celkem 0 0 8485,11 8485,11 8485,11 0 ostatní, jiné příjmy celkem CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY 1703,59 1821,37 12842,44 12919,4 11098,09 7,0932 5 5
11. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací přidělených ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2009 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Všeobecná pokladní správa 0 100,00 0 100,00 0,00 98005 Sčítání lidu 430,00 430,00 0,00 89511 Dotace SZIF zdroj 1 2 121 278,00 Přijatá dotace po závěrečném vyhodnocení akce, provedené v roce 2010 89512 Dotace SZIF zdroj 5 33 832,00 Přijatá dotace po závěrečném vyhodnocení akce, provedené v roce 2010 x Celkem 8 545 40,00 12. Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ 2010 2011 OST OST ROZDÍL SKUTE ČNOST 2011 2010 BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 99,31 43,3 979,37 889,2 245,84 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 1554,33 1543,3 47,9 47, 15415,7 1245,4 110,72 1027,27 93,8 1519,9 % PLNĚN Í 2011/2 010 1,3821 19 0,0030 82 0,0581 13. Analýza kapitálových výdajů položka kapitálový výdaj v Kč upravený rozpočet skutečnost rozdíl 1 Budovy, haly stavby 47,9 47, 0,24 2 0 0 0
3 0 0 0 4 0 0 0 x Kapitálové výdaje celkem 47,9 47, 0,24 14. Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelných katastrof a mimořádných situací, včetně převodu nevyčerpaných účelových prostředků do roku následujícího nebylo použito 15. Významné výkyvy v hospodaření v průběhu hodnoceného roku Hospodaření obce v roce 2011 bylo ovlivněno jednak proplacenou dotací od SZIF a vrácením DPH za dokončenou investiční akci. Tyto skutečnosti přispěly k včasné a úplné úhradě úvěrů, kterými obec hradila v roce 2010 výstavbu ČOV a kanalizace. 1. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE Obec v roce 2011 nevykazovala hospodářskou činnost. Ve výkazu zisku a ztráty, sestaveného k 31.12.2011 není vykázána žádná hospodářská činnost. Výkaz zisku a ztráty tvoří přílohu č. 2 k návrhu závěrečného účtu. 17. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Způsob ocenění Zásoby V pořizovacích cenách Účtování způsobem B Dlouhodobý majetek V pořizovacích cenách včetně nákladů souvisejících s pořízením Součástí ocenění jsou úroky z přijatých úvěrů do dne vydání kolaudačního rozhodnutí Drobný dlouhodobý hmotný majetek V pořizovací ceně od Kč 3000,00 do Kč 40 000,00 Účtován na účtu 028, evidován v software Triada členění dle jednotlivých vytvořených skupin uvedeno níže Drobný dlouhodobý V pořizovací ceně od Kč 3000,00 do Kč Účtován na účtu 019 evidován v software Triada, nehmotný majetek 0 000,00 Pozemky V odhadních cenách z r. 2000 Při prodeji doúčtovávána reálná cena 7
18. Zastavený majetek: Žádný obecní majetek není zastavený. 19. STAV DLOUHODOBÝCH FINANČNÍCH AKTIV DRUH FIN. AKTIVA HODNOTA Vklad společníka firma Ekoskládka 20 000,00 Celkem 20 000,00 20. Odpisy dlouhodobého majetku: Podle zákona č. 53/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 53/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky a ČÚS č. 708 Českého účetního standardu pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, bylo směrnicí č. 1/2011, kterou se stanovují postupy evidence, účtování a odpisy dlouhodobého majetku určeno následující: dlouhodobý majetek Obce Kačlehy bude odepisován rovnoměrným způsobem dlouhodobý majetek Obce Kačlehy bude odepisován do účetní hodnoty majetku 5% Odpisový plán bude každoročně aktualizován pro případ změny délky odepisování jednotlivých druhů majetku 21. Pohledávky k 31. 12. 2011 V účetnictví obce nejsou evidovány pohledávky po splatnosti déle než 180 dní. Po lhůtě splatnosti více než 180 dnů: nejsou 22. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE KAČLEHY Přezkoumání hospodaření Obce Kačlehy za rok 2011 provedl Krajský úřad Jihočeského kraje, odbor ekonomický, odd. metodiky a přezkumu hospodaření. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, v termínech 29.9.2011 a 3.4.2012. 8
Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. B) a písm. C) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 je součástí závěrečného účtu obce, tvoří přílohu č. 5 k návrhu závěrečného účtu a je vyvěšeno na úřední desce Obecního úřadu Kačlehy a elektronické úřední desce Obecního úřadu Kačlehy. Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k 31.12.2011 Rozvaha ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k 31.12.2011 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011 Příloha účetní závěrky ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k 31.12.2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kačlehy za rok 2011 Poskytnuté investiční transfery v roce 2011 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2011 Hodnotící zpráva za rok 2011 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu Výpočet poměrových ukazatelů 2011 Všechny přílohy tvoří nedílnou součást návrhu závěrečného účtu za rok 2010 a jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Kačlehy v pracovní době Obce Kačlehy, tj.: Den oddo PÁTEK 1:00 18:00 Vojtěch Albrecht Vyvěšeno: 13.4.2012 Sejmuto: starosta obce Kačlehy El. úřední deska: URL:http://www.obeckaclehy.cz Zveřejněno: 13.4.2012 Sejmuto: 9