Návrh Závěrečného účtu Obce Zahrádky za rok 2014

Transkript

1 Návrh Závěrečného účtu Obce Zahrádky za rok 2014 Obec Zahrádky hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne usnesením č. 47/2013 jako přebytkový. Podkladem pro vypracování číselné části závěrečného účtu jsou roční účetní a finanční výkazy (v písemné podobě k nahlédnutí u účetní obce), doplněné o stručné, ale výstižné zhodnocení ostatních oblastí, které z účetních výkazů nelze zjistit. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího. Ukazatel rozpočtu v tis. Kč upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost Nekonsolidované příjmy 4 631, , , , ,40 124,35 Příjmy po konsolidaci 4 631, , , , ,40 143,54 Nekonsolidované výdaje 3 622, , , , ,24 128,90 Výdaje po konsolidaci 3 622, , , , ,24 154,45 Financování - třída , , , ,16-47,16 104,65 Saldo-HV před konsolidací 1 009, , , ,16 47,16 104,65 Saldo-HV po konsolidací 1 009, , , ,16 47,16 104,65 Celkové příjmy i výdaje v r byly v porovnáním s r vyšší o 2 mil. Kč. Hlavním důvodem bylo získání dotace od MŽP/SFŽP na akci Zahrádka v Zahrádkách a výdaje spojené s touto akcí. Financování je téměř shodné s předchozím rokem. Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu. Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku. Počet změn rozpočtu 171 a provedených rozpočtových opatření 12. Objem RO v příjmech ,52 a objem RO ve výdajích ,52. Nutnost provádět změny rozpočtu bylo konání 2 voleb, získání 3 neinvestičních dotací a 1 investiční dotace. Dále pak výdaje spojené s realizací akcí, především akcí "Zahrádka v Zahrádkách". Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (přebytku; stav peněžních prostředků). Dosažený přebytek Kč ,88. K dosažení přebytku přispěly vyšší daňové příjmy, těžba dřeva; naopak mírnější zima a s tím nižší výdaje za prohrnování, nižší výdaje na opravy a udržování. Zůstatek na všech účtech (ZBÚ) celkem Kč ,55. Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích. Obec nehospodaří s žádným fondem. Použití úvěrů: objem - 0; půjček: objem - 0; návratných výpomocí: objem - 0. Zůstatek celkového úvěrového zatížení k = Kč. Z toho: 1) úvěr K.B., a.s. - KČOV Kč 2) úvěr K.B., a.s. - Kanalizační sběrač D Kč 3) TESCO s.r.o. (AVE CZ) Kč V r obec nepoužila úvěr ani půjčku.úvěrové zatížení je v porovnání s r nižší o Kč z důvodu řádného splácení dvou úvěrů i návratné výpomoci.

2 Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání. Vlastní příjmy po Daňové Vlastní nedaňové Vlastní kapitálové Celkem vlastní příjmy 2 935, , , ,84 152,54 105, , ,20 699,60 683,39-568,81 54,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,23-416,27 90,05 U daňových příjmů došlo k mírnému nárůstu. U nedaňových příjmů naopak došlo k poklesu téměř na polovinu příjmů předchozího roku. Tento pokles byl hlavně z důvodu nižší těžby ve sledovaném roce. Kapitálové příjmy byly nulové, obec neprodávala žádný majetek. Srovnání dynamiky příjmů obce po konsolidaci s rokem minulým. Ukazatel rozpočtu po Vlastní příjmy celkem 4 189, , , ,23-416,27 90,05 Neinvest. dotace celkem 221,00 221,00 196,00 196,00-25,00 88,69 Investiční dotace celkem 126,60 126, , , , ,04 Ostatní, jiné příjmy celkem 94,49 94,49 107,40 107,40 12,91 113,66 Celkem příjmy po konsolid , , , , ,81 143,52 U celkových vlastních příjmů došlo k poklesu z důvodu nižší těžby. U neinvestičních dotací došlo rovněž k poklasu z důvodu nižších splácených úroků z úvěrů a tím i nižších dotací. Naopak u investičních dotací došlo k nárůstu o 2,4 mil. Kč především z důvodu získání dotace na stavbu nové zahrady pro děti. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce Volby do zastupitelstva obce a do Senátu , , , Volby do EP , , ,00 Výkon státní správy , ,00 0,00 X Celkem ze státního rozpočtu , , ,00 Nevyčerpané části dotací vráceny při finančním vypořádání za rok Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce NI - POV 2014, DT8 - Koř. čist. odpadních vod , ,00 0, NI - POV 2014, DT8 - Vybudování kanaliz. sběrače D , ,00 0, NI - POV 2014, DT1 - Stav. úpravy - II. etapa , ,00 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje , ,00 0,00 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce MŽP - SFŽP ČR - EU , ,86 0, MŽP - SFŽP ČR - SR , ,34 0,00 X Celkem ze státních fondů , ,20 0,00

3 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje. SR: Dvě dotace na volby byly použity na krytí nákladů spojených s konáním voleb. Nevyčerpané prostředky byly vráceny při finančním vypořádání v r Jčk: POV x neinv. dotace na úroky z úvěrů - krytí nákladů na úroky 1x KČOV, 1x Kanalizační sběrač D. Neinvestiční dotace - akce Stavební úpravy objektu č.p II. etapa - byla čerpána na rekonstrukci sociálního zařízení pro zaměstnance v MŠ včetně výměny vnitřního vodovodního a kanalizačního potrubí, výměny oken. SF: V r byla získána investiční dotace na realizaci akce Zahrádka v Zahrádkách z MŽP, která bude pokračovat i v r Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje. Ukazatel rozpočtu po Běžné výdaje celkem Kapitálové výdaje celkem Kapitálové výdaje v r Položka 6123 X 3 291, , , ,46-673,97 79,47 331,10 331, , , ,78 897,82 U běžných výdajů došlo k poklesu z důvodu mírnější zimy, nižších či vůbec nečerpaných výdajů na opravy a udržování. Naopak u kapitálových výdajů došlo k nárůstu hlavně z důvodu realizace akce Zahrádka v Zahrádkách. Kapitálový výdaj Výdaje Zahrádka v Zahrádkách ,10 Zateplení OÚ - žádost o dotaci ,00 Has. zbrojnice-proj. dokum. čp ,00 přívěs Vario A pro SDH Zahrádky ,00 Kapitálové výdaje celkem ,10 Vypořádání příspěvků poskytnutých Obcí v roce 2014: Příspěvek vlastní příspěvkové organizaci Mateřská škola Zahrádky Od Pa běžné výdaje Poskytnuto Vyčerpáno Vratka 3111 neinvestiční příspěvek na provoz , ,00 0,00 Přehled poskytnutí a čerpání neinvestičních příspěvků (běžné výdaje) Od Pa Příjemce Poskytnuto Vyčerpáno Vratka 3745 ČSŽ Zahrádky - na činnost , SDH Zahrádky - na činnost , MO STP Studená - na činnost , Zahrádecký spolek, o.s., Zahrádky - na činnost , ČSŽ Zahrádky - na činnost ,00 X Celkem ,00 Významné výkyvy v hospodaření v průběhu roku 2014 Výkyvy hospodaření v průběhu roku byly nejvíce ovlivněny realizací projektu a získání dotací ve sledovaném roce. Ukazatel % dluhové služby k = 0,09.

4 Hospodaření Obce Zahrádky v roce 2014 Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha Název položky stav k stav k Stálá aktiva netto ,77 Kč ,87 Kč Oběžná aktiva ,92 Kč ,93 Kč Aktiva celkem ,69 Kč ,80 Kč Vlastní kapitál ,69 Kč ,60 Kč Cizí zdroje ,00 Kč ,20 Kč Pasiva celkem ,69 Kč ,80 Kč Hospodaření dle Výkazu zisku a ztráty - stav k Náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Daň z příjmů Náklady celkem , , ,00 380,00 Kč ,39 Kč Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z transferů Výn. ze sd. daní a popl. Výnosy celkem Výsledek (zisk) hospodaření před zdaněním za rok 2014 = ,68 Kč. Výsledek (zisk) hospodaření běžného účetního období = ,68 Kč ,75 Kč ,64 Kč ,32 Kč ,36 Kč ,07 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Přezkoumání hospodaření vykonali pracovníci KÚ Jčk jako jednorázové na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu. Hospodaření příspěvkové organizace Mateřská škola Zahrádky Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace - MŠ Zahrádky. Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha Název položky Stálá aktiva netto Oběžná aktiva Aktiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Pasiva celkem stav k ,00 Kč ,37 Kč ,37 Kč ,98 Kč ,39 Kč ,37 Kč stav k ,00 Kč ,40 Kč ,40 Kč ,58 Kč ,82 Kč ,40 Kč Hospodaření dle Výkazu zisku a ztráty Název položky hlavní činnost hospodářská činnost Náklady ,79 Kč ,85 Kč Výnosy Celkem VH - zisk ,88 Kč ,00 Kč Výsledek hospodaření ,91 Kč ,15 Kč ,24 Kč

5 Podklady k závěrečnému účtu: (v plném rozsahu jsou k nahlédnutí v kanceláři u účetní obce) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC k Rozvaha ÚSC k Výkaz zisku a ztráty ÚSC k Příloha ÚSC k Rozvaha PO k Výkaz zisku a ztráty PO k Příloha PO k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 ze dne V Zahrádkách dne Ing. Josef Kohout, starosta obce Vyvěšeno na úřední i elektronické desce dne: Sejmuto dne: