Návrh závěrečného účtu Města Městec Králové

Návrh závěrečného účtu Města Městec Králové ( 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet Města Městec Králové na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem města dne 11.12.2012 jako rozpočet přebytkový. Z roku 2012 byl k dispozici zůstatek ve výši 14.317.385,52 Kč, ze kterého se financovala výstavba vodovodu. Během roku 2013 byl rozpočet 6 krát upravován rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby včetně úpravy rozpočtu jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu obce a je přílohou tohoto zápisu na elektronické úřední desce města. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v tis.kč) Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k 31.12.2012 upr.rozpočtu Třída1-daňové příjmy 33.680,00 34.454,85 33.471,34 97,15 Třída 2- nedaňové příjmy 5.641,00 7.099,76 6.307,07 88,84 Třída 3- kapitálové příjmy 3.800,00 4.382,20 891.45 20,34 Třída 4 přijaté dotace, převody 4.876,51 8.594,29 6.855,93 79,77 Příjmy celkem 47.997,51 54.531,10 47.525,79 87,59 Třída 5 běžné výdaje 37.044,10 40.722,98 34.504,34 84,73 Třída 6 kapitálové výdaje 410,00 26.011,30 17.163,34 65,98 Výdaje celkem 37.454,10 66.734,28 51.667,68 77,42 Třída 8 financování /r. 2012/ 9.529,39 12.203,19 4.140,87 33,93 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 Splátky úvěrů a půjček 1.014,01 1.014,41 1.014,01 100 Pol 8901 DPH, mzdy. 0 0 2 0 Financování celkem 10.543,41 12.203,19 4.141,87 33,94 Třída 1 - daňové příjmy V této části rozpočtu jsou zahrnuty místní a správní poplatky a daňové příjmy, které spravuje finanční úřad a část výnosů náleží obcím. Za rok 2013 se příjmy DPH proti předpokladu mírně překročily, ale naopak se nenaplnily ostatní daňové příjmy. Schodek proti rozpočtu činí částku zhruba 375 tisíc korun. Daň z nemovitosti nepatří mezi sdílené daně. Výnos z této daně převádí FÚ v plné výši městu. Plnění daně z příjmu právnických osob za obce naplňuje město samo sobě. Město je povinno podávat daňové přiznání a zároveň proúčtuje příjem z daně /1122/ proti odvodu daně /par. 6399 položka 5362/. Místní a správní poplatky jsou vybírány na účet města. V roce 2013 se zvýšily správní poplatky vybírané Stavebním úřadem, nárůst byl zhruba 300 tisíc Kč. Celkový příjem za výherní hrací automaty včetně docházejících poplatků z roku 2012 představuje částku 834, 5 tisíce Kč. Místní poplatky poplatek za odvoz odpadu, poplatek ze psa a poplatek za veřejné prostranství se dlouhodobě plní na cca 90% rozpočtu. 1

Pohledávky za odvoz odpadu za rok 2013 činí částku 117 tisíc Kč. Jedná se především o občany, kteří mají v Městci Králové trvalé bydliště, ale nezdržují se tady a nikdo neví, kde bydlí. Třída 2 - nedaňové příjmy Obsahem nedaňových příjmů jsou převážně příjmy z nájemného z bytů a pronájmu nemovitostí, pronájmu pozemků a lesů, náhrady za tříděný odpad, dále vstupné v kině, poplatky za půjčovné a další služby v knihovně, vstupné na kulturní akce, vstupné na koupaliště, pokuty a přestupky, prodej zboží /popelnice, pytle, turistické známky, pohledy apod./, hlášení rozhlasem, úroky z účtů. Třída 3 - kapitálové příjmy Obsahem kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje pozemků a prodeje hmotného majetku. V roce 2013 město prodalo pouze 1 pozemek na výstavbu RD u Benziny a několik malých pozemků po městě. Dále město prodalo ČEZu transformátor u DPS. Třída 6 kapitálové výdaje /investice/ V roce 2013 bylo proinvestováno 17.013.345,-- Kč dle přiložené tabulky: Úsek Druh investice Kč: Pitná voda Vodovod 15.573.340,-- Pronájem Terasa u konírny 67.933,-- Komunální služby Regulace kotelny v ZŠ čp. 24 155.475,-- Bytové hospodářství Kuchyňská linka v čp. 62 92.524,-- Bytové hospodářství Dům pečovatelské služby výměna oken 798.877,-- Hasiči, Město Hydrant u budovy hasičů a Policie 90.750,-- MÚ Server 98.288,-- Město Vánoční výzdoba 47.190,-- Pozemek na budoucí silnici U Benziny 88.960,-- Třída 8 financování Město zaplatilo splátky úvěru /na nákup technického dvora z roku 2008/ částku 1.014.000,-- Kč 2) Vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu dotace Účel: UZ: Položka: Kč: Čerpáno: SR - dotace na volby prezidenta 98008 4111 116.706,-- 116.706,-- SR- dotace na volby do parlamentu 98071 4111 70.625,-- 70.625,-- SK dotace na povodně 98011 4111 136.000,-- 136.000,-- KÚ SK -plánovaná dotace na veř.správu 4112 3.705.800,-- 3.705.800,-- SFŽP neinv.dotace na biocentrum 90001 4113 49.958,05 49.958,05 ÚP-dotace na refundaci VPP 13101 4116 139.049,-- 139.049,-- ÚP- dotace na refundaci VPP + EU 13234 4116 868.705,-- 868.705,-- ERDF neinv.dotace na biocentrum 15319 4116 849.286,89 849.286,89 Neinv.transf. od obcí na hasiče, přestupky 4121 87.400,-- 87.400,-- 2

Účel: UZ: Položka: Kč: Čerpáno: SFŽP zeleň Na Barevně /měsíčně/ 91 4122 241.826,-- 241.826,-- KÚ SK dotace povodně / DHM/ 99 4122 174.500,-- 174.500,-- KÚ SK dotace na lesy 151 4122 33.670,-- 33.670,-- KÚ SK neinvestiční dotace hasiči /OON/ 14004 4122 181.205,-- 181.205,-- KÚ SK neinvestiční dotace hasiči povodně 14022 4122 201.199,-- 168.800,-- Částka nevyčerpaná dotace na povodně ve výš 32.399,-- Kč byla předmětem finančního vypořádání za rok 2013 /vráceno 24.1.2014/. Část dotace ve výši 33.670,-- Kč na lesy nebyla převedená v roce 2013, neboť dotace došla na účet města koncem roku a převod nebyl projednán na zasedání zastupitelstva. Převedeno v roce 2014 na Lesy Deblice. 3/ Hospodaření zřízených příspěvkových organizací Příspěvková organizace Dotace ve výši Výsledek hospodaření Mateřská škola 1.300.000,-- 366.218,59 Základní škola 3.846.000,-- Hlavní činnost 35.491,49 Hospodářská činnost 121.691,81 Školní jídelna 595.000,-- 5.430,19 Celkem 5.741.000,-- Roční uzávěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny v účtárně Města Městec Králové. Hospodářské výsledky a závěrky příspěvkových organizací nebyly dosud projednány v radě /termín projednání je do 30.6.2014/ 4) Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu ze dne 1.9. 1996. Zůstatek účtu SF ke dni 31.12.2013 činí 82.651,71 Kč. 5) Běžné účty Stav všech účtů města ke dni 31.12.2014 činí částku 9.169.192,66 Kč 5) Účasti ve společnostech a) s rozhodujícím vlivem - 100 % účast ve společnosti Nemocnice Městec Králové a.s. b) s menšinovým vlivem - 4,5,% účast ve společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk c) Mikroregion Střední Polabí - 6,7 % vliv v dobrovolném svazku obcí d) Svazek NYKO 3,85 % v dobrovolném svazku obcí e) MAS Mezilesí 0 % Výroční zprávy těchto organizací za rok 2013 nejsou ještě k dispozici/ termín schválení do 30.6./ 3

6) Příspěvky zájmovým organizacím Zájmové a neziskové organizace neinvestiční Dotace celkem Junák 150.000,-- Sportovní klub-všechny oddíly 320.000,-- Rybáři 20.000,-- Kynologové 20.000,-- Chovatelé/vratka příspěvku z roku 2012/ -5.000,-- Invalidi 60.000,-- Včelaři 25.000,-- Rodinné centrum volného času 60.000,-- ZORA zrakově postižení 1.000,-- Spolek Otakar 28.000,-- Myslivci 20.000,-- Ruku v ruce /ZŠ čp.303/ 10.000,-- Hasiči 45.000,-- Automotoklub 25.000,-- Bohoušek 25.000,-- Okresní myslivecká jednota 5.000,-- SK investiční/ stolní tenis/ 150.000,-- Celkem 959.000,-- Organizace mají povinnost předložit po skončení roku použití těchto prostředků. Za rok 2013 hasiči vrací nedočerpaný příspěvek ve výši 14.058,-- Kč. 7) Půjčky a úvěry dlouhodobé pohledávky a závazky Přehled půjček poskytnutých Městem Městec Králové Z roku Stav k 1.1.2013 Splaceno v roce 2013 Stav k 31.12.2013 Městská nemocnice 2006 1.808.500,-- 606.000,-- 1.202.500,-- Půjčky poskytnuté zaměstnancům ze sociálního fondu Města Městec Králové Stav k 1.1.2013 Poskytnuté půjčky Splacené půjčky Stav k 31.12.2013 35.000,-- 37.055,-- 52.055,-- 20.000,-- Úvěry splácené Městem Městec Králové Úvěr, půjčka Z roku Stav k 1.1.2013 Splaceno: Stav k 31.12.2013 ČS 6.000.000,-- 2008 1.942.697,97 1.014.096,-- 928.583,97 4

8) Krátkodobé pohledávky a závazky Pohledávky Kč: Závazky Kč: Nájemné BH 93.440,-- Neuhrazené došlé faktury 507.672,01 Pronájem pozemky 3.351,-- Přijaté zálohy na náklady BH 461.841,77 Pronájem lesy 34.140,-- Mzdy za měsíc prosinec 775.017,-- Neuhrazené vydané faktury 85.602,89 Účet nesvéprávného občana 1.257.380,70 Krátkodobé pronájmy - KD 9.000,-- Vratka dotace na povodně 32.399,-- Zálohy elektrické energie, plyn 646.644,80 Daň z příjmu za obec odhad 284.240,-- Přestupky 45.500,-- Dohadné položky 255.000,-- Hrobová místa 22.696,-- MP Pes, odpad /2009-2013/ 298.937,-- Půjčka SF 20.000,-- FÚ přeplatek daň silniční 850,-- Obec Dlouhopolsko /ZŠ 2011/ 100.862,-- Nevyúčtované příspěvky ZO 195.000,-- Nevyúčtovaná dotace na rekultivaci skládky 3.608.302,62 Dohadné položky 43.703,-- Nevyúčt.náklady BH, soc. pohřby 441.786,10 9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2013 Přezkoumání hospodaření bylo provedené Kontrolními orgány Krajského úřadu Středočeského kraje ve dnech 10. a 11.4. 2013. Zpráva o provedené kontrole je součástí tohoto návrhu závěrečného účtu. Přílohy: Účetní výkazy: Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Fin 2-12 M, Výkazy a přehledy hospodaření PO Zpráva o kontrole hospodaření za rok 2013/výrok je přílohou vyvěšené zprávy/ Vyvěšeno : 14.5.2014 Sejmuto : Schváleno zastupitelstvem obce dne: Vladislava Smolíková - účetní 5 Milan Pavlík - starosta

6

7

8

9

1 0

1 1

1 2

1 3

1 4

1 5

1 6

1 7

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

2 6

2 7

2 8

2 9

3 0

3 1

3 2

3 3

3 4

3 5

3 6

3 7

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2014 Obec: Město Městec Králové IČ: 00239437 Datum zpracování: 11. února 2014 Předmětem inventarizace byly: Aktiva: brutto: 013 programy nad 60.000,-- Kč 415.227,20 018 programy do 60.000,-- 302.827,60 019 územní plán 185.000,-- 031 pozemky 31.795.367,08 032 kulturní předměty 848.396,-- 021 budovy a stavby 152.373.137,85 022 movitý majetek 6.036.190,80 028 drobný hmotný majetek 6.311.084,59 042, 052 nedokončené investice 18.318.429,70 061 účast v a.s. Městská nemocnice 162.902.521,30 069 účast v a.s. VaK Nymburk 35.628.879,26 462 dlouhodobé pohledávky/ Nemobnice/ 1.202.500,-- 469 ost.dlouh.pohledávky / slevy na byty aj./ 2.110.909,-- 112, 132 materiál a zboží na skladě 72.166,03 311 krátkodobé pohledávky /nájemné, pronájem aj./ 259.675,04 314 krátkodobé poskytnuté zálohy /el.emergie, plyn aj./ 646.444,80 315 pohledávky z hl. činnosti /odpad, hroby, přestupky/ 367.133,-- 335 půjčky ze SF 20.000,-- 344 přeplatek daně silniční 850,-- 348 pohledávky za obcemi / nedoplatek na náklady ZŠ/ 100.862,-- 373 nevyúčtované dotace zájmovým organizacím 195.000,-- 377 krátkodobé pohledávky /služby, topení, pohřby/ 441.786,10 381, 385 dohadné položky/ program, nájemné/ 43.703,-- 3 8

388 nevyúčtovaná dotace /Biocentrum, VPP/ 3.608.302,62 245 účet dopravní obslužnosti 3.881.243,53 231 běžné účty/ ČS, GEMB, ČNB/ 9.169.192,66 236 účet sociálního fondu 82.651,71 Aktiva celkem 437.075.520,87 / bez odpisů/ Pasiva: 401 jmění účetní jednotky 365.764.968,43 403 dotace na pořízení dlouhodobého majetku 16.344.271,63 406-408 oceňovací rozdíly, opravy minulých období -32.353,250,79 407 majetek oceněný reálnou hodnotou 899.559,21 493 výsledek hospodaření 8.512.160,48 432 výsledek hospodaření minulých období 16.459.884,13 451 dlouhodobé úvěry 928.583,97 459 protiúčet dopravní obslužnosti, půjčka nemocnici 3.826.362,83 472 přijaté zálohy na dotace biocentrum 3.413.295,62 321 dodavatelé 507. 672,01 324 krátkodobé přijaté zálohy/ služby, topení/ 461.841,77 331,336,342,378 výplaty za prosinec 722.679,-- 343 DPH 54.888,-- 374 dotace k vrácení 32.399,-- 383, 384,389 dohadné účty Pasíva celkem 389.745.289,70 Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci. Příkaz starosty Starosta města vydal dne 18.11.2013 příkaz k provedení inventarizace za rok 2013, ve kterém je uveden termín pro provedení fyzické i dokladové inventury v rozmezí od 1.12.2013 do 10.2.2014. Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. 3 9

Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově městského úřadu dne 14.12.2013 v kanceláři tajemníka Městského úřadu. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti. Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členové komisí osoby odpovědné za majetek. V plánovaném termínu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení inventur. Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů V průběhu inventarizace byly vyřazeny předměty, které byly rozbité, nepotřebné, zastaralé, roztrhané a nepoužitelné. Hodnota vyřazených předmětů podle jednotlivých účtů: - účet 0113 25.502,-- Kč - účet 018 71.201,-- Kč - účet 028-118.028,80Kč - účet 901 1.239,-- Kč - účet 902 660,-- Kč Výše uvedené částky byly odepsány z majetku ke dni 31.12.2013 na základě seznamů a vyřazovacích protokolů.. Rovněž byl vyřazen nepotřebný nehmotný majetek ve výši 28.560,-- Kč. Na úseku ZŠ v čp. 303 byly vyřazeny z účtu 028 předměty v hodnotě 11.770,-- Kč. Inventura pozemků dokladová podle výpisu z jednotlivých katastrů. Soupisy odepsaného majetku jsou součástí této zprávy 4 0

Přílohy: 1. Fyzická inventura - inventarizační soupisy 2. Dokladová inventura - inventurní soupisy všech účtů 3. Seznam použitých identifikátorů Inventarizační komise doporučuje Kontrola nedoplatků za přestupky a přestupková řízení účet- 315 708. V roce 2013 byla přestupkovou komisí předepsána částka 45.500, uhrazeno bylo 5.500,-- Kč. Z minulých let je odepsáno neuhrazených přestupků na podrozvahovém účtu za 147.200,-- Kč. Inventrizační komise doporučuje přestupkové komisi vyměřovat pokuty v dolní hranici možností nebo využít jinou možnost trestu, neboť pokuty jsou vyměřovány především sociálně slabým občanům a jsou nevymahatelné a městu vznikají velké pohledávky. Dále je na podrozvaze odepsána pohledávka za splátku jednoho bytu v čp.314. Město se pravidelně přihlašuje do exekučních řízení, která jsou vyvěšována na tento byt na úřední desce města Městec Králové Napodsledy v měsíci říjnu 2013. Stále bezúspěšně. Při provádění inventarizačních prací byla provedena následná řídící kontrola týkající se rozpočtu na rok 2013. Za inventarizační komisi: Předseda: Pavel Kopecký podpis.. Člen: Hana Pražáková podpis.. Člen: Lenka Nováková podpis.. Tento zápis byl vyhotoven ve dvojím provedení. Jeden zápis se předává panu starostovi, jeden zápis je uložen u provedené inventarizace. 4 1

V Městci Králové dne 11. února 2014 Zapsala: Vladislava Smolíková 4 2