Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech

Transkript

1 I INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2011 Obec: Starý,Petřín IČ: Datum zpracování: Vyhodnocení dodržení vyhlášky Č. 270/2010 Sb. a vnitro organizační směrnice k inventarizaci. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizačni směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu, Koordinace inventur sjinými osobami proběhla. Termíny byly dodrženy Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. Členové IK, kteří se nemohli zúčastnit, potvrdili seznámení se s obsahem školení elektronickou poštou. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiva podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení prvotních inventur a byly zpracovány rozdílové inventury na přírůstky a úbytky včetně vypořádaných inventarizačních rozdílů do data inventarizační zprávy. Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů Na listu vlastnictví Č pro Obec Starý Petřín katastrální území Starý Petřín je vedena parcela KN č.2412, která byla prodána. Návrh na vklad byl podán dne , k tomuto dni byla parcela vyřazena z majetku obce. Vklad práva zapsán v katastru nemovitostí dne

2 Přílohy: Č. 1 Seznam inventurních soupisů a dodatečných inventurních soupisů včetně ocenění majetku a hodnoty účetních stavů Za HIK: Předseda: Člen: Člen: Účetní obce: Starosta obce: jméno Marta Komendová jméno František Heřmanovský jméno Vladimír lndra jméno Monika Maráková jméno Jana Kovářová / podpis b...~. dni ~~1L<-~( po prs? podpis..{?~. ;!l / POdPiS:/ ~. podpis..~rj..

3 J Obec Starý Petfln IČO : Srovnávací tabulka účetní evidence a inventurních soupisů - příloha k inventarizační zprávě za rok 2011 p.č Popis účtu Číslo účtu Částka účetní Stav dle Rozdíl Číslo (SU - AU) evidence inventur k invent. 1. k soupisu Ostatni nehmotný majetek , , , ,60 0,- 2. Drobný dlouhodobý nehm. majetek ,90, ,90, ,90, ,90,- 0,- 3. Stavby , , , , , , , , , , , ,98 4. Samostatné movité věci a soubory , ,- movitých věcí , , Drobný dlouh. hmotný majetek , , , ,54 6. Pozemky Stavební pozemky ,- l3 700,- Lesní pozemky , ,60 Zahrady,pastviny,louky,rybníky , ,57 Zastavěná plocha , ,- Ostatní pozemky , , , ,41 0,- 7. Nedokončený dlouh. hm.majetek Dům č.p.28 Starý Petřín , ,- ČOV , ,40 KD Starý Petřín ,-, ,- HZ Starý Petřín přístavba , ,- Kuchyňské linky dům č.p , ,- Pergola Starý Petřín , , Ostatní dlouhodobý finanční majetek Akcie ČS ,- 9. Oprávky , ,- 0, , ,- 10. Oprávky k DDNM , , ,- 11. Oprávky ke stavbám , , , ,50, , , , , , , , , Oprávky ke samo movitým věcem , , Oprávky k DDHM , , , ,54 0,- 14. Materiál na skladě prkna , , , ,-

4 15. Opravné položky k odběratelům 16. Základní běžný účet ÚSC 194 0,- 0,- 0,- ZBÚ - KB , ,- Stavební spoření , , ,- 17. Pokladna ,- 0, ,- 0,- 0,- 18. Peníze na cestě 262 0,- 0,- 0,- 19. Ceninv , ,- 20. Krátkodobé pohledávky 21. Krátkodobé poskytnuté zálohy 311 0,- 0,- 0,-, Sbírky , ,- elektřina , , , ,- 0,- 22. Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poplatek za psy ,- 650,- Poplatek odpady chataři , ,- Poplatek odpady místní ,- 4800, , ~}Dodavatelé Neuhr.provozní faktury r ,- 0,- Neuhr.investiční faktury r ,- 0, ,- 0,- 0,- 24. Krátkodobé přijaté zálohy Elektrikahospoda ,- 2400, ,- 25. Zúčtování se zaměstnanci a instituce Mzdy zaměstnanců , , , ,- 0,- 26. Zúčtování s instit.soc.zab. a zdrav.poj.(mzdy 12/2011) zr zaměstnanci ,- 2772,- ZP zaměstnavatel ,- 5536,- SP zaměstnanci ,- 2548,- SP zaměstnavatel ,- 9793, , ,- 0,- 27. Daň z příjmu DPPO za obec 341 0,- 0,- 0,- - ~( 2. Jiné přímé daně Daň zálohová mzdy 12/ ,- 542,- Daň srážková mzdy 12/ ,- 857, ,- 0,- 29. Jiné daně a poplatky Daň z převodu nemovitosti ,- 330, ,- 330,- 0,- 30. Pohledávky za státními rozpočty 346 0,- 0,- 0,- 31. Pohledávky za rozpočty ÚSC 348 0,- 0,- 0,- 32. Závazky k rozpočtům USC 349 0,-,-. 0,- 33. Závazky k účastníkům sdružení 352 0,- 0,- 0,- 34. Přijaté zálohy na dotace 374 0,- 0,- 0,- 35. Ostatní krátkodobé závazky Kooperativa ,- 769, ,- 769,- 0,-

5 36. Dohadné účty aktivní A.S.A. sběr tříděného odpadu ,- 8000,- 0, ,- 8000,- 37. Dohadné účty pasivní. Eon - elektřina , , , ,- 0,- 38. Jmění účetní jednotky Oprávky-dotace k , ,- Fond dlouhodobého majetku , ,05 Ostatn í fondy , ,96 Převod zúč.příjmů a výdajů min.let , , ,- 39. Transfery na pořízení dlouh.majetku , ,- I , ,- r , , , , , , , , ,- 40. Oceňovací rozdíly pří změně metody Oceňovací rozdíly při změně metody , ,31 + Oprávky DM k , , , ,36 0,- 41. Nerozdělený zisk minulých let ,- 0,- 0,- 42. Počáteční účet rozvážný ,- 0-, 0,- 43. Jiné oceňovací rozdíly 407 0,- 0,- 0,- PODROZV AHOVE UČTY 44. Ostatní majetek Svěřený majetek PO ZŠ (PO na účtě 028) , , , ,40 0,- 45. Krátkodobé podmíněné závazky 973 0,- 0,- 0,- 46. Vyrovnávací účet k podrozvahovým , ,40 0,- účtům , ,40 Částka účetní evidence - hodnoty uváděné v závěrečném účetnictvl roční uzávěrky roku 2011 ( doloženo Rozvahou a Hlavnf knihou účetnictvl) Stav dle inventur - částky uváděné a shodné s inventurními soupisy v soupisu jsou dle výkazu Hlavnf kniha účetnictvl účty na kterých se v průběhu roku účtovalo (nulové i se zůstatky) ÚČtyna kterých obec neúčtuje v soupisu nejsou mají nulové hodnoty a v průběhu roku se na těchto účtech neúčtovalo k účtům které majr zůstatky jsou vyhotoveny inventurní soupisy k účtům které majr zůstatek 0,- se inventurnr soupisy nevyhotovujf je doložena pouze syntetická rozvaha Za hlavní inventarizační komisi ( HIK): ~ ~ Předseda : Marta Komendová.../1l.~<.:... &. ".7 Členové: František Heřrnanovský <~ Vladimfr Indra Q.1!1. Ve Starém Petřině dne: