Druh příjmu popis příjmové položky Kč Kč Kč Kč

( 17 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Příjmy obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh příjmu popis příjmové položky Kč Kč Kč Kč daň z příjmů FO ze závislé činnosti 1700000 1600 000 1576 579-123 421 daň z příjmů FO ze SVČ 150 000 368 000 367 819 217 819 Daňové příjmy daň z příjmů FO s kap. výnosů 180 000 190 000 198 727 18 727 Třídal daň z příjmů PO 1700000 2 057100 2 057 074 357 074 DPH 3 000 000 3 569 400 3 569 320 569 320 daň z nemovitosti 700 000 661300 661281-38 719 Celkem 7 430 000 8 445 800 8 430 800 1000800 93% 245% 110% 121% 119% 94% 113% správní poplatky 10000 12 300 12 300 2 300 odvod z ZPF o 10 000 9 924 9 924 odvod z výherních hracích automatů 900 000 1003100 1003 062 103 062 Poplatky místní odvod z loterií a podobných her 30 000 40000 38 728 8 728 Třída 1 poplatek ze psů 13 000 14 200 14100 1100 poplatek za provoz systému TKO - popelnice 700 000 667 000 666 882-33 118 užívání veřejného prostranství 1000 1000 120-880 Celkem 1654 000 1747 600 1745116 91116 123% 111% 129% 108% 95% 12% 106% příjmy z poskytovaných služeb o 9 000 8 679 8 679 TKO odměna za sběr 209 000 226 900 226 774 17 774 Příjmy z vlastní místní správa 13 000 75 900 5 837-7163 činnosti úroky 1000 600 503-497 Třída 2 sportovní zařízení v majetku obce 130 000 108 900 108 900-21100 Celkem 353 000 421300 350 692-2 308 109% 45% 50% 84% 99% 1

Příjmy obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh příjmu popis příjmové položky Kč Kč Kč Kč Ostatní příjmy Třída 2 neinvestiční příspěvky 120 000 36 000 36 000-84 000 30% nájemné z obecního majetku 36000 57 000 56 901 20 901 158% Celkem 156 000 93000 92901-63 099 60% Kapitálové příjmy prodej majetku 350 000 390 000 350 000 o 100% Třída 3 Celkem 350000 390000 350 000 o 100% NI dotace ze st. rozpočtu o 37 361 37 361 37 361 NI dotace na státní správu 110 400 110 400 110 400 o 100% Dotace NI transfer ze st. rozpočtu o 52 000 52 000 52 000 Třída 4 Převody z rozpočtových účtů o o 154 600 154 600 Finanční vypořádání minulých let o o 70 437 70 437 Celkem 110400 199 761 424 798 314 398 385% Celkem příjmy 10 053 400 11297 461 11394 307 1340 907 113% 2

Výdaje obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh výdaje paragraf popis výdajové položky Kč Kč Kč Kč 1014 ochrana zvířat 12 000 12 000 11440-560 95% 1031 pěstební činnost - les 10 000 10000 o -10 000 0% 2212 silnice 350 000 350 000 252 071-97 929 72% ostatní záležitosti pozemních 2219 komunikací 20000 20 000 1835-18 165 9% provoz veřejné silniční dopravy- 2221 linka 307 220 000 220 000 202 593-17 407 92% pitná voda stočné vč.údržby 2310 vodovodu 3 000 3 500 2 745-255 92% odvádění a čištění odpadních vod- 2321 stočné 12 000 12 000 8 462-3 538 71% 3314 knihovna 50000 50 000 41926-8 074 84% 3392 zájmová činnost v kultuře 41000 41000 13 079-27 921 32% záležitost kultury, církví a 3399 sdělov. prostředků 40000 40 000 33 350-6 650 83% Běžné výdaje 3412 sportovní zařízení v majetku obce 300 000 317 000 292 950-7 050 98% 3421 využití volného času 100 000 100 000 86 657-13 344 87% 3631 veřejné osvětlení 336 000 344 510 344 508 8 508 103% 3639 komunální služby 850 000 970 000 862 876 12 876 102% sběr a odvoz nebezpečných 3721 odpadů 55 000 55 000 51452-3 548 94% sběr a odvoz komunálních odpadů - 3722 TKO 550 000 566 210 566 204 16 204 103% sběr a odvoz ostatních odpadů - 3723 kontejnery 400 000 400 000 381063-18 937 95% péče o vzhled obcí a veřejnou 3745 zeleň 140 000 152 000 139 451-549 100% 3

požární ochrana dobrovolná část - 5512 SDH 145 000 145 000 93196-51804 64% 6112 zastupitelstvo obcí vč.zp a SP 1 oso 000 1100 000 1038 682-11 318 99% 6115 volby do zastupitelstev ÚSC o 38 479 38 479 38 479 6171 místní správa 1300 000 1389 900 1387 892 87 892 107% 5311 služba Městské policie Rudná 400 000 400 000 392 856-7144 98% 6310 bankovní poplatky 10 000 10400 10 328 328 103% Celkem 6 394000 6 746 999 6 254094-139 906 98% Výdaje obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh výdaje paragraf popis výdajové položky Kč Kč Kč Kč ostatní nákup dlouhodobého 2212 nehmotného majetku 510 000 510 000 42 850-467 150 8% 2219 drobný nehmotný majetek 220 000 220 000 o -220 000 0% Kapitálové výdaje 3111 školská zařízení - školka 350 000 350 000 o -350 000 0% 3635 územní plán 250 000 250 000 o -250 000 0% 3639 budovy, haly a stavby o 41000 40 008 40 008 Celkem 1330 000 1371000 82 858-1247142 6% Výdaje obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh výdaje paragraf popis výdajové položky Kč Kč Kč příspěvky společenským 3392 organizacím 90000 90000 37 314-52 686 41% 3419 příspěvek na tělovýchovu 124 500 124 500 91000-33 500 73% ostatní transfery neziskovým 6171 organizacím o 8 700 8 679 8 679 ostatní transfery veřejným 3749 rozpočtům - RJZ. 24000 24000 23 180-820 97% Celkem 238 500 247 200 160173-78 327 67% 4

Výdaje obce rozpočet úpravách výsledek rozdíl plnění Druh výdaje paragraf popis výdajové položky Kč Kč Kč Převody vlastním účtům 6330 převody vlastním rozpo čtovým účtům o o 154 600-154 600 Celkem o 154600-154 600 Úhrnem výdaje 7 962 500 8 365199 6 651 725-1619 975 84% Saldo příjmy - výdaje v Kč 2 090 900 2 932 262 4 742 582 2 960 882 Financování - prostředky minulých let/ nerozdělený zisk k 1.1.2016 8 208132 Výsledek hospodaření za rok 2016 v Kč 4 742 582 Kumulovaný nerozdělený zisk k 31.12.2016 12 950 714 Pohledávky celkem v Kč 3 095 446 Závazky celkem v Kč 2 889 800 Zůstatek na účtech samosprávného celku celkem k 31.12.2015 v Kč 8 208 242 Zůstatek na účtech samosprávného celku celkem k 31.12.2016 v Kč 12 942 211 Stav na běžném účtu u ČNB k 31.12.2016 v Kč 1306 Stav na běžném účtu u KB k 31.12.2016 v Kč 12 940 904 Stav pokladny k 31.12.2015 v Kč Stav pokladny k 31.12.2016 v Kč 8 614 o s

1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12 a v a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (výkaz FIN2-12). Překročení a nenaplnění příjmu a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou podrobně sepsána a odůvodněna v komentáři k rozboru plnění rozpočtu. 2. Obec nemá hospodářskou činnost. 3. Výkaz Rozvaha a výkaz zisků a ztrát a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.drahelcice-obec.cz v sekci rozpočty obce. K nahlédnutí jsou na obecním úřadu v úředních hodinách. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok. 4. Dotace do rozpočtu obce činily za rok 2016 celkem 148 878 Kč. Dotace byly řádně vyúčtovány. S. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh opatření ke zjištěným nedostatkům je přílohou tohoto závěrečného účtu obce. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schválilo celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2016 včetně zprávy o přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 s výhradou nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání a přijímá opatření k nápravě zjištěných nedostatků. výkazu zisků a ztrát a přílohy. Dále zastupitelstvo obce schválilo hospodaření obce za rok 2016 ve výkazech účetní závěrky - rozvahy, Vyvěšeno: 20.5.2017 Sejmuto: Projednáno v zastupitelstvu: 6.6.2017 15.5.2017 razítko obce 6

Příloha k závěrečnému účtu Obce Drahelčice Komentář k rozboru plnění rozpočtu Obce Drahelčice za rok 2016 a návrh opatření ke zprávě o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 IČ : 233 200 Na Návsi 25, 252 19, Drahelčice Rozbor hospodaření obce Drahelčice k plnění rozpočtu za rok 2016 1. Výsledek hospodaření obce: Hospodaření obce Drahelčice skončilo v roce 2016 přebytkem ve výši 4 742 582 Kč. Tento přebytek byl způsoben celkovými vyššími skutečnými příjmy než plánované a ce lkovými nižšími skutečnými výdaji než byly plánované při tvorbě rozpočtu na rok 2016. Vzhledem k situaci, kdy k 1. 1. 2016 nebyl schválen rozpočet obce na rok 2016, byly schváleny pouze pravidla rozpočtového provizoria (zasedání konané dne 14. 12. 2015 ) a odstoupení většiny zastupitelstva (zastupitelé za sdružení Perspektiva} dne 25. 1. 2016, obec mohla činit pouze běžné výdaje. Pravidla rozpočtového provizoria zněly :,, pro každý měsíc ve výši 1/12 skutečných běžných výdajů roku 2015 do doby řádného schválení rozpočtu obce. Rozpočet obce byl schválen zastupitelstvem obce až po nových volbách, které proběhly dne 16. 7. 2016 a po ustavujícím zasedání konaném dne 11. 8. 2016. Rozpočet byl schválen dne 5. 9. 2016. Položka celkem Rozpočet Skutečný výsledek Příjmy 10 053 400 Kč 11394 307 Kč Výdaje 7 962 500 Kč 6 651 725 Kč Rozdíl 2090900 Kč 4 742 582 Kč Ve výdajové oblasti došlo k úspoře především nerealizací plánovaných i nvestičních akcí, které se předpokládaly. Především nebyla realizována: Akce nezrealizována Projektová dokumentace - MŠ Projektová dokumentace - rekonstrukce místních komunikací a dešťová kanalizace v lokalitě Maxe Knížete Územní plán Celkem nezrealizováno Plánovaná výše výdajů 350 000 Kč 687 150 Kč 250 000 Kč 1287150 Kč Nebyly rozpočtovány tyto akce: Akce neplánované Nové zabezpečovací zařízení oú Celkem Výše výdajů 40 008 Kč 40008 Kč 1

Příloha k závěrečnému účtu Obce Drahelčice Rozdíl v akcích: 4 082 178 Kč nebylo vyčerpáno ve výdajích. Důvody nerealizace: Projektové dokumentace na rekonstrukce místních komunikací a dešťové kanalizace v lokalitě Maxe Knížete - vzhledem k novelizaci zákona o veřejných zakázkách nebyla jasno, jak přesně postupovat v zakázkách malého rozsahu. Dále se dle diskuse s odborníky objevily nové požadavky na nové dokumentace - generel odvodnění obce a pasport komunikací. Územní plán - zastupitelstvo čekalo na vyjádření Ministerstva životního prostředí týkající se záboru bonitních tříd ZPF. 2. Příjmy daňové- překročení plánovaných a schválených př íjmů o 13 % bylo z důvodu vyšších příjmů především z daně příjmů samostatně výdělečných osob a i kapitálových výnosů, DPH a daně z příjmu právnických osob. Menší výnos byl realizován u daně z nemovitostí (94% oproti plánovaným příjmům) a u daně z příjmu fyzických osob (93%) 3. Místní poplatky - v agregované výši došlo k překročení skutečného výběru místních poplatků o 6 %. Odvod z výherních hracích automatů byl ve skutečnosti vyšší cca o 11 % než bylo plánováno a dále byl vyšší příjem z odvodů z loterií a podobných her ( vyšší o 29%). Dále byly naplněny př íjmy z místních poplatků - správních (vyšší o 23% oproti plánu), naopak poplatek za provoz TKO - popelnice byl nižší o S% oproti plánu a za zábor veřejného prostranství (naplněno pouze 12%). 4. Příjmy z vlastní činnosti - byly víceméně zrealizovány dle plánu- plnění na 99 %. Nejvyšší propad byl zaznamenán u úroků (důsledek nízkých úrokových sazeb v bankovním sektoru) a nižším příjem z věcných břemen (pouze 45% než byl plán),naopak byl vyšší příjem za odměnu za tříděný odpad, a sice vyšší o 9%. S. Ostatní příjmy- byly realizovány pouze příjmy ve výši 60 % oproti plánovaným. V neinvestičních příspěvcích došlo na základě vyúčtování ke vratce, tedy je zde zaznamenám propad, naopak nájemné z obecního majetku se podařilo naplnit na 158 %, h l avně z důvodu úhrady minulých dluhů a plateb za nepravidelný pronájem obecních prostor a obecních polí. 6. Kapitálové příjmy- byly zcela splněny. Př íjmy z prodeje nemovitého majetku -kanalizace TS Rudná. 7. Dotace poskytnuté ze státního rozpočtu - rozpočtované dotace byly splněny dle plánu, převody, které se nerozpočtují, navýšily plnění této třídy. Je to administrativní navýšení. 8. Celkově byly příjmy splněny na 113% z plánovaných a dle schváleného rozpočtu, navýšení v absolutní výši je 1 340 907 Kč, tedy příjmy skutečné činily 11 394 307 oproti plánovaným 10 053 400 Kč. 2

Příloha k závěrečnému účtu Obce Drahelčice 9. Běžné výdaje - skutečná výše běžných výdajů byla oproti plánovaným na úrovni 98%. Nejvyšší nedočerpán í bylo u paragrafu 2219 - čerpáno pouze 9% a opět z důvodu nezrealizování akcí. Dále byly nižší výdaje do knihovny (65%), není dočerpán paragraf zájmová č i nnost v ku l tuře - rozpočet počíta l s vyšší frekvencí kulturních akcí než byla (vyčerpáno pouze 32%), využití volného času - čerpáno 87% -, k velké úspo ř e došlo v podpoře požární ochrany- dobrovolné část i SDH (vyčerpáno pouze 64 % z plánovaných 145 000 Kč, tedy absolutně 93 196 Kč ), došlo k mírné úspoře za službu Městské policie Rudná (vyčerpáno 98%),. Naopak k p ř ekročen í došlo u paragraf u 3631- ve řej né osvětlen í ( o 3% tedy absolutně navýšení o 8 508 Kč), dále v paragrafu 3732 sběr a dovoz ostatních odpadu - kontejnery- navýšení o 3%, absolutně o 16 204 oproti plánovaným a schváleným výdajům z důvodu větš í ho počtu sběrných míst, da lší překročen í v rámci běžných výdajů je na paragrafu 6171- místní správa, a sice o 7 %, tedy abso l utně o 87 892, z důvodu vyšších osobních nákladů, nákupem materiálu a služeb pro místní správu než byl předpoklad a schválený rozpočet. 10. Kapitálové výdaje - v celkové výši došlo k nedočerpání plánovaných kapitálových výdajů o 94%. Dle položek došlo pouze k přípravě pro projektovou dokumentaci dešťová kana lizace v lokalitě na Maxi Kn ížeti a v ul ici Lípová - zkl i dněn í dopravy - geodetické zaměření v částce 42 580 Kč. Dále bylo rea lizováno zabezpečovací zařízen í na obecním ú ř adu v částce 40 008 Kč, které nebylo plánované v době schvalování rozpočtu. 11. Dotace a příspěvky- celkově došlo k nedočerpán í o 33 % z této položky, a sice z důvodu nedočerpán í částky podpory pro spo l ečenské organizace (vyčerpáno 41%, tedy nedočerpáno 52 686 Kč oproti plánovaným), dá le nedočerpán í v př íspěvku na tě l ovýchovu (nedočerpáno 27%). 12. Celkově byly výdaje splněny na 84% z plánovaných výdajů a dle schváleného rozpočtu, nedočerpání bylo v absolutní výši 1 619 975 Kč, tedy výdaje skutečné činily 6 651 725 Kč oproti plánovaným 7 962 500 Kč. 13. Doplňující informace Podklady pro zpracování závěrečného účtu obce včetně rozboru hospodaření jsou účetní sestavy a výkazy- FIN 2-12, rozvaha, výkaz zisků a ztrát, p ř edvaha. Tyto výkazy jsou zpracovány v účetním softwaru TRIADA na základě účetní legislativy. Každý měsíc je odevzdáván výkaz FIN 2-12 ( v měsíc i leden a únor dohromady za oba měs íce a za měs íce červenec a srpen také dohromady). Jednou za čtvrtlet í jsou odevzdávány výkazy rozvaha, výkaz zisku a ztrát a příloha. Veškeré údaje uvedené v předkládaných rozborových materiálech jsou uvedeny v účetnictv í, v účetní závěrech a v závěrečném účtu. 3

Příloha k závěrečnému účtu Obce Drahelčice Návrh opatření k zjištěným nedostatkům uvedených v závěrečné zprávě o přezkoumání hospodaření obce Drahelčice ze dne 12. 4. 2017 Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, 84 odst. 2, 4:...,, prokazatelně zastupitelstvem obce neschválená kupní smlouva z 27.2.2015 podepsaná starostou obce Mgr. Robertem Spáčilem, Ph.D.,... NEBYLO NAPRAVENO z důvodu, že TS Rudná odmítají uznat absolutní neplatnost smlouvy mezi obcí a TS Rudná. Návrh opatření: Dle doporučení kontroly konané dne 12.4.2017 - obec by měla tuto smlouvu dodatečně schválit. Termín: do konce června 2017. ČÚS č. 701-710 ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) ČÚS č. 701 bod 6. 2 a 6. 3, neboť : Obec neúčtuje k okamžiku uskutečnění účetního případu o vzniku pohledávky k vystaveným fakturám (např. fa č. 160007 vystavená dne 20. 12.2016, zaplacená dne 9.1. 2017) Návrh opatření: Účtovat dle zákona o účetnictví a dle českých účetních standardů, finanční kontrola by se měla zaměřit na tyto případy. Termín: do konce června 2017. Vyvěšeno:20.5.2017 Sejmuto: 6.6.2017 Projednáno v zastupitelstvu obce: 15. S. 2017 4