Rozpočet přímých NIV na rok 2013 Porada pracovníků obcí s rozšířenou působností 28. srpna 2013 KÚ Liberec
Obsah Rozpočet 2013 Srovnání r. 2012-2013 Návrh normativního rozpisu rozpočtu na rok 2013 a jeho úpravy v průběhu roku Důležité termíny a informace Dotace Finanční vypořádání roku 2012
Srovnání r. 2013 s r. 2012 Výkony + 111,5 Největší nárůst kat. 3 5 let + 490,5 Největší úbytek kat. 15-18 let 570,0 Republikové normativy NIV celkem RN 2013 = RN 2012 ONIV RN 2013 = 120 % RN 2012 MP vč odv. RN 2013 = 98,3 % RN 2012 (v průměru)
Finanční prostředky přidělené LK na rok 2013 Pro možnost porovnání jsou v roce 2012 sečteny platy ped+ost a OON ped+ost Rok 2012 Závazné ukazatele v tis. Kč Orientační ukazatele v tis. Kč Záv. uk. před NIV Odvody, Odvody, platy OON ONIV Počet vázáním celkem pojistné FKSP zaměst. Rok 2013 3.302.416 2.374.927 27.000 816.655 23.749 60.085 9.004,2 Rok 2012 3.324.977 2.417.155 25.800 830.605 24.172 27.245 9.045,2 Rozdíl abs. -22.561-42.228 1.200-13.950-423 32.840-41,0 Rozdíl v % -0,68-1,75 4,65-1,68-1,75 120,54-0,45 Rok 2012 Závazné ukazatele v tis. Kč Orientační ukazatele v tis. Kč Záv. uk. po NIV Odvody, Odvody, Počet vázání celkem platy OON ONIV pojistné FKSP zaměst. Rok 2013 3.302.416 2.374.927 27.000 816.655 23.749 60.085 9.004,2 Rok 2012 3.259.967 2.366.515 27.329 813.908 23.665 28.550 9.043,1 Rozdíl abs. 42.449 8.412-329 2.747 84 31.535-38,9 Rozdíl v % 1,30 0,36-1,20 0,34 0,35 110,46-0,43
Vývoj rozpočtu 2012-2013 porovnání Mzdové prostředky v Kč 2012 před váz. 2012 po vázání 2013 2013-2012 přímé výdaje před vázáním 2.442.955.000 2.401.927.000-41.028.000 přímé výdaje po vázání 2.393.844.000 2.401.927.000 +8.083.000 limit počtu zaměstnanců 9.045,2 9.004,2-41,0 limit počtu zaměstnanců 9.043,1 9.004,2-38,9 ø měs. plat na 1 zam. před váz. 22.507 22.230-277 ø měs. plat na 1 zam. po váz. 22.060 22.230 +170 Ostatní neinvestiční výdaje v Kč 2012 2013 2013-2012 počet výkonů financovaných rep. norm. 66.417,3 66.528,8 +111,5 ONIV přímé 27.245.000 60.085.000 +32.840.000 průměrné ONIV na 1 výkon 410 903 +493
Krajské normativy Np, No, Pp, Po, ONIV konstrukce popsána v Metodice rozpisu rozpočtu na rok 2013 Hodnoty Pp a Po zůstávají téměř ve všech případech na úrovni roku 2012 Hodnota normativů ONIV je cca 215 % hodnoty roku 2012 Hodnoty všech normativů viz Soustava krajských normativů na rok 2013 Návrh rozpisu rozpočtu na rok 2013 je proveden přísně normativním způsobem v závislosti na počtu jednotek výkonu a stanovených krajských normativech
Rozpis rozpočtu k 15. 4. 2013 výsledky dohodovacího řízení rozdělení MP mezi platy a OON podle požadavků škol, zohlednění vyššího průměrného platu u škol, jejichž celkový počet zaměstnanců je nižší než 10, zohlednění individuální výuky ( 41 ŠZ) a plnění povinné školní docházky v zahraničí ( 38 ŠZ) v rozsahu 4 odst. 6 a 7 vyhlášky č. 492/2005, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků na asistenty pedagoga do 31.8.2013, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků v samostatných školních jídelnách (jednotně o úvazek 1,3) a ve školách provozujících školní sklářskou huť, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků na zajištění soutěží, 50% pokrytí požadavků na platové postupy a dovolené po MD, navýšení ONIV na plavání žáků 2. a 3. tříd (300 Kč na žáka ZŠ, 600 Kč na žáka ZŠ spec.).
1. úprava rozpočtu k 20. 6. 2013 plošné navýšení rozpočtu platů o 1.500 Kč na jeden přepočtený úvazek doplatek platových postupů a prostředků na proplacení dovolené po MD do výše 100 % předložených požadavků 2. a 3. úprava rozpočtu konec září, druhá polovina října změna výkonů k 1.9. 3. úpr. všechny kromě ZUŠ a ŠJ ve 4. úpr. odstupné, přesuny mezi platy a OON, event. mezi platy a ONIV individuální úpravy 4. úprava rozpočtu konec listopadu Rozpuštění rezerv Poslední požadované změny rozpočtu
Důležité termíny ke změnám rozpočtu přesuny mezi platy a OON, event. mezi platy a ONIV, požadavky na odstupné do 6. září změny výkonů do 13. září, resp. do 4. října (ŠJ, ZUŠ) vyúčtování mimonormativně poskytnutých prostředků na odstupné a dovolené po MD do 25. října poslední požadavky na individuální úpravy do 8. listopadu realizace pozdějších požadavků na úpravu OON je závislá na rezervách odboru školství, neboť poslední termín pro žádost o změnu závazných ukazatelů na MŠMT je 13. 9. 2013
Důležité informace k rozpočtu na rok 2013 NV 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců nezměněno, pro všechny pedagog. zaměstnance platí příloha č. 5 Sjednocení závazných ukazatelů jeden závazný ukazatel platy pro platy pedagogů i nepedagogů jeden závazný ukazatel OON pro OON pedagogů i nepedagogů Sjednocení orientačního ukazatele ONIV Přidělený objem ONIV = ONIV přímé + ONIV náhrady za nemoc Náhrady za prvních 21 dnů dočasné pracovní neschopnosti Náhrady jsou účtovány na účet 521 Mzdové náklady s odlišnou analytikou Dle výkladu MF se z nich tvoří příděl do FKSP Výklad MŠMT k charakteristice pojmu učební pomůcka Na stránkách www.edulk.cz zveřejněn 8. 7. 2013
Dotace Dvouměsíční interval zasílání záloh trvá 1. záloha leden únor 2012 = 2/12 posledního rozpočtu r. 2012 po vázání + zohlednění nárůstu kapacit 2. záloha březen duben 2012 = 2/12 posledního rozpočtu r. 2012 po vázání Další zálohy jsou již počítány z aktuálního rozpočtu roku 2013
Finanční vypořádání roku 2012 Finanční vypořádání přímých výdajů i účelových dotací poskytnutých v roce 2012 školám a školským zařízením zřizovaným obcemi Poskytnuto celkem 2.225.642.995,00 Kč Vráceno celkem - 63.199,81 Kč z toho 18.523,81 Kč ÚZ 33 353 přímé výdaje 680,00 Kč ÚZ 33 024 cizinci ze 3. zemí 43.996,00 Kč ÚZ 33 457 AP pro soc. znevýhodněné
Děkuji za pozornost Eva Havelková Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/2a 461 80 Liberec 2 telefon: 485 226 295 e-mail: eva.havelkova@kraj-lbc.cz