Závěrečný účet za rok 2014 dle 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Název organizace Obec Dolní Dobrouč IČO 00278742 Právní forma Obec Sestaveno ke dni 31. 12. 2014 Statutární zástupce Pavel Šisler, starosta Obsah: I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2014, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2014 Pavel Šisler starosta obce 1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu Příjmy po konsolidaci Financování zdroje Výdaje po konsolidaci Financování splátky Schválený rozpočet Upravený rozpočet 2014 Skutečnost k 31. 12. 14 2011 50.043.370,00 53.848.694,00 53.848.430,72 2008 21.455.350,00 2008 14.523.936,00 14.513.936,12 65.955.740,00 62.829.255,00 62.818.994,27 5.542.980,00 5.543.375,00 5.543.372,57 Příjmová oblast byla pozitivně ovlivněna dotacemi na investiční akce, což se na druhé straně projevilo v oblasti výdajů. Oblast financování: byl přijat nový úvěr na investiční akci Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč a nadále jsou spláceny již vyčerpané úvěry. Obec zajistila řádný chod a provoz včetně plánovaných investičních akcí a oprav. Struktura a objem příjmů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2014 Daňové příjmy 25.834.000,00 28.280.440,00 28.280.382,65 Nedaňové příjmy 6.502.840,00 7.134.269,00 7.134.075,92 Kapitálové příjmy 1.230.000,00 922.680,00 922.670,00 Dotace 16.476.530,00 17.511.305,00 17.511.302,15 Příjmy celkem 50.043.370,00 53.848.694,00 53.848.430,72 Struktura a objem výdajů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2014 Běžné výdaje 28.418.290,00 26.900.335,00 26.890.505,36 2
Kapitálové výdaje 37.537.450,00 35.928.920,00 35.928.488,91 Výdaje celkem 65.955.740,00 62.829.255,00 62.818.994,27 Kapitálové výdaje byly v roce 2014 tvořeny především dvěma velkými investičními akcemi Dokončení kanalizace II. etapa a Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč, které způsobily tak velký nárůst oproti r. 2013. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12). Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2014 Příjmy Financování Výdaje Financování Uprav. rozpočet Schválený rozpočet 50.043.370 21.455.350 65.955.740 5.542.980 71.498.720 RO č. 1, 23. 4. 2014, 864.120 145.130 1.009.250 0 1.009.250 ZO Upravený rozpočet 50.907.490 21.600.480 66.964.990 5.542.980 72.507.970 RZ č. 2, 16. 6. 2014, 311.395 966.635 1.278.030 0 1.278.030 ZO Upravený rozpočet 51.218.885 22.567.115 68.243.020 5.542.980 73.786.000 RZ č. 14-19, 16. 6. 2014, KÚ Pce 72.000 0 72.000 0 72.000 Upravený rozpočet 51.290.885 22.567.115 68.315.020 5.542.980 73.858.000 RZ č. 27, 1. 10. 2014, 91.744 0 91.744 0 91.744 KÚ Pce Upravený rozpočet 51.382.629 22.567.115 68.406.764 5.542.980 73.949.744 RZ č. 3, 1. 10. 2014, ZO -13.092.894-8.483.278-21.576.172 0-21.576.172 Upravený rozpočet 38.289.735 14.083.837 46.830.592 5.542.980 52.373.572 RZ č. 14-56, 1. 10. 2014, KÚ Pce 80.000 0 80.000 0 80.000 Upravený rozpočet 38.369.735 14.083.837 46.910.592 5.542.980 52.453.572 RO č. 4, 19. 11. 2014, ZO 0 950.000 950.000 0 950.000 Upravený rozpočet 38.369.735 15.033.837 47.860.592 5.542.980 53.403.572 3
RZ č. 5, 24. 11. 2014, RO 0 0 0 0 0 Upravený rozpočet 38.369.735 15.033.837 47.860.592 5.542.980 53.403.572 RZ č. 29, 24. 11. 2014, 30.000 0 30.000 0 30.000 KÚ Pce Upravený rozpočet 38.399.735 15.033.837 47.890.592 5.542.980 53.433.572 RZ č. 6, 18. 12. 2014, 14.727.149 4.674.327 15.373.397 4.028.079 19.401.476 ZO Upravený rozpočet 53.126.884 19.708.164 63.263.989 9.571.059 72.835.048 RZ č. 44, 31. 12. 2014, KÚ Pce 28.496 0 28.496 0 28.496 Upravený rozpočet 53.155.380 19.708.164 63.292.485 9.571.059 72.863.544 RZ č. 46, 31. 12. 2014, 17.836 0 17.836 0 17.836 KÚ Pce Upravený rozpočet 53.173.216 19.708.164 63.310.321 9.571.059 72.881.380 RZ č. 7, 31. 12. 2014, 688.594-1.156.549-467.950-5 -467.955 RO Upravený rozpočet 53.861.810 18.551.615 62.842.371 9.571.054 72.413.425 Konsolidační položky -13.116 0-13.116 0-13.116 Upravený rozpočet 53.848.694 18.551.615 62.829.255 9.571.054 72.400.309 Podrobný rozpis rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. Rozpočtové změny kopírovaly potřeby financí v průběhu roku 2014 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou. Výsledek hospodaření za rok 2014 Výsledek hospodaření za rok 2014 7.758.407,34 II. Hospodářská činnost V roce 2014 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala. 4
III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2014 Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu 84.066,08 Tvorba fondu 173.116,00 Splátky půjček 11.500,00 Použití fondu dle kolektivní smlouvy -169.762,00 Konečný stav k 31. 12. 2013 98.920,08 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu 158.025,16 Úroky z účtu 51,55 Poplatky za vedení účtu -660,00 Konečný stav k 31. 12. 2013 157.416,71 IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2014 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013 148.666,89 Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013 22.586.486,91 Přijatý dlohodobý úvěr na Stavební úpravy ZŠ čp. 183 v roce 2014 Přijatá zápůjčka od SFŽP na Dokončení kanalizace-ii. etapa v roce 2014 8.475.000,00 1.557.526,77 5
V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2014 Pohledávky Účet 311-Odběratelé 867.153,16 z toho: vydané faktury bytové hospodářství nájemné DPS předpis služeb bytové hosp. vyúčtování služeb pronájmy pozemků stočné nájmy nebytových prostor 427.026,16 373.360,00 2.640,00 57.055,00 858,00 1.272,00 850,00 Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy 282.723,18 116.547,00 z toho: poplatek ze psa poplatek za odpady nájem hrobových míst-předpis poplatek z místa pokuta + náklady řízení 4.276,00 95.451,00 10.720,00 100,00 6.000,00 Účet 335-pohledávky za zaměstnanci 8.441,00 Účet 343-daň z přidané hodnoty 325.140,84 Účet 346 pohledávky za státním rozpočtem- Dotace Volby do EP Účet 373 poskytnuté zálohy na dotace- SOKOL,KČT,MS DD, SDH DD, SDH La, OREL, Campanula, Dechová hudba, ČČK, Badminton, Fotbalový klub, Město Lehotrad 4.462,73 477.525,00 Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, servis CODEXIS, avast! Licence Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady zateplení MŠ, dokončení kanalizace 6 38.047,17 14.264.547,63
II. etapa POHLEDÁVKY CELKEM 16.384.587,71 Závazky Účet 321-dodavatelé - neuhrazené faktury 563.192,70 Účet 324-přijaté zálohy na stočné, nebytyzálohy na služby 3.118,03 Účet 331-mzdy k výplatě za 12/14 394.394,00 Účet 336-závazky ze sociálního pojištění za 12/14 Účet 337-závazky ze zdravotního pojištění za 12/14 Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/14 Účet 374-přijaté zálohy na dotace-volby do zastupitelstev obcí 2014 141.082,00 65.007,00 39.991,00 2.908,00 Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd 14.660,00 Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2014,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst 946.588,55 Účet 389-dohadné účty pasivní 756.013,18 Účet 451-dlouhodobé úvěry-vsh, ČOV, automobil, ZŠ Účet 452-přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé-sfžp-dokončení kanalizace II.etapa Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk Účet 472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery-dokončení kanalizace II.etapa, MŠzateplení 31.210.153,80 1.557.526,77 1.166.403,00 14.264.547,64 ZÁVAZKY CELKEM 48.198.631,21 Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Obec nemá žádné závazky po splatnosti. 7
VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 11. 5. 2015 usnesením č. 18 a 19. rezervní fond výsledek hospodaření ZŠ Dolní Dobrouč 299.048,25 299.048,25 MŠ Dolní Dobrouč 24.708,50 24.708,50 Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 13101 Úřad práce dotace na VPP 44.000 44.000 0 13305 MPSV dotace na DPS 250.000 250.000 0 98348 Dotace na Volby do Evropského parlam. 72.000 76.462,73-4.462,73 98187 Dotace na Volby do zastupitelstev obcí 80.000 77.092 2.908 Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV 1.226.700 1.226.700 0 90877 ZŠ-investiční přijaté transfery z FS 1.327.868,60 1.327.868,60 0 15835 ZŠ-investiční přijaté transfery ze SFŽP 78,109,91 78.109,91 0 90877 MŠ-investiční přijaté transfery z FS 233.095,48 233.095,48 0 15835 MŠ-investiční přijaté transfery ze SFŽP 13.711,49 13.711,49 0 90877 Kanalizace-invest. přijaté transfery z FS 13.238.977,31 13.238.977,31 0 15825 Kanalizace-invest. přijaté transfery ze SFŽP 778.763,36 778.763,36 0 X Celkem ze státního rozpočtu, státních fondů 17.343.226,15 17.344.780,88-1.554,73 8
Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2014 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Neinvest. dotace pro SDHO 30.000 30.000 0 Dotace na lesy 120.240 120.240 0 14004 Neinvest. Dotace pro SDHO 17.836 17.836 0 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 168.076 168.076 0 Poskytnuté dotace Poskytnuto Čerpáno Vráceno 5329 ROT-aktivní turistika 45.448 45.448 0 6349 ROT-aktivní turistika 81.952 81.952 0 5329 ROT-členský příspěvek 51.740 51.740 0 5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 568.975 454.150 114.825 5321 Město ÚO-veřejnoprávní smlouvapřestupky 36.000 36.000 0 5339 ZUŠ Letohrad 20.000 20.000 0 5331 MŠ a ŽS Dolní Dobrouč příspěvek na provoz 6341 MěÚ Letohrad-příspěvek na elektroskútr pro obecní policii 6351 ZŠ-invest.příspěvek na zahradní domek a myčku 4.083.426 4.083.426 0 30.000 30.000 0 246.130 246.130 0 Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2014 Daňové příjmy 28 280 382,65 Nedaňové příjmy 7 134 075,92 Kapitálové příjmy 922 670,00 Přijaté transfery 98 016 642,15 Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M 134 353 770,72 Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M 80 505 340,00 Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu 53 848 430,72 Fin 2-12 M 9 40 663 204,77
Běžné výdaje 107 395 845,36 Kapitálové výdaje 35 928 488,91 Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M 143 324 334,27 Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M 80 505 340,00 Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 62 818 994,27 2-12 M Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M 8 970 563,55 Rozbor řádku 8000 153 631,48 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech 794.880,23 Základní běžný účet u Komerční banky 231.40 Počáteční stav k 1. 1. 2014 2.815.270,10 Konečný stav k 31. 12. 2014 50.241,33 změna stavu účtu -2.765.028,77 Základní běžný účet u České spořitelny -231.41 Počáteční stav k 1. 1. 2014 0,00 Konečný stav k 31. 12. 2014 11.418,50 změna stavu účtu 11.418,50 Základní běžný účet u Poštovní spořitelny-231.42 Počáteční stav k 1. 1. 2014 6.050.702,58 Konečný stav k 31. 12. 2014 7.351.426,62 změna stavu účtu 1.300.724,04 Běžný účet u České spořitelny-231.44 Počáteční stav k 1. 1. 2014 17.895,38 Konečný stav k 31. 12. 2014 661.689,47 změna stavu účtu 643.794,09 10
Běžný účet u České národní banky- 231.48 Počáteční stav k 1. 1. 2014 894,37 Konečný stav k 31. 12. 2014 860,73 změna stavu účtu -33,64 Sociální fond Počáteční stav k 1. 1. 2014 84.066,08 Konečný stav k 31. 12. 2014 98.920,08 změna stavu účtu 14.854,00 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav k 1. 1. 2014 158.025,16 Konečný stav k 31. 12. 2014 157.416,71 změna stavu účtu 608,45 Bankovní účty celkem Počáteční stav k 1. 1. 2014 9.126.853,67 Konečný stav k 31. 12. 2014 8.331.973,44 změna stavu účtu -794.880,23 ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky 10.557.526,77 ř. 8124 uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček -5.543.372,57 ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 3.161.529,12 ř. 8000 Financování 8.970.563,55 11
Rovnost rozpočtu Příjmy 53.848.430,72 Výdaje 62.818.994,27 8115 794.880,23 8124 5.543.372,57 8123 10.557.526,77 8901 3.161.529,12 68.362.366,84 68.362.366,84 VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená p. Zdeňkou Škarkovou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 16. 9. 2014 (dílčí přezkum) a 3. 3. 2015 (konečné přezkoumání). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: odměňování členů ZO. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 13. 5. 2015 Vyvěšeno: Sejmuto: 12