Závěrečný účet obce Horní Tošanovice za rok 2013 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů rozpočtu za rok 2013 Obec Horní Tošanovice hospodařila v roce 2013 dle schváleného rozpočtu, který byl schválen dne 17.12. 2012 jako vyrovnaný, kdy příjmy rozpočtu byly schváleny v částce 5 605 400,- Kč, a výdaje v částce 5 605 400,- Kč. Během roku 2013 přijalo Zastupitelstvo obce Horní Tošanovice 5 rozpočtových opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se zvýšil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o 1 838 100,- Kč a výdajová část se zvýšila o 1 173 100,-Kč. ( údaje jsou v tis.kč) Schválený Rozpočtová opatření Upravený Plnění k 31.12.2011 % plnění k uprav.rozp. Třída 1 Daňové příjmy 4 640 407 5 047 5 047 100,00 Třída 2 - Nedaňové 965 810 1 775 1 779 100,23 příjmy Třída 3 Kapitálové 0 0 0 0 0,00 příjmy Třída 4 Přijaté 0 620 620 620 100,00 transfery Příjmy celkem 5 605 1 837 7 442 7 446 100,06 Třída 5 Běžné výdaje 5 005 1 202 6 208 6 181 99,57 Třída 6 Kapitálové 600 30 570 615 107,88 výdaje Výdaje celkem 5 605 1 173 6 778 6 796 100,27 Saldo: Příjmy - výdaje 0 664 664 650 97,91 Třída 8 - Financování 0-664 - 664-650 97,91 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 0 Splátky úvěrů 0 0 0 0 0 Financování celkem 0-664 - 664-650 97,91 1
Příjmy v tis.kč 620 1779 1. daňové 2. nedaňové 3. transfery 5047 Daňové příjmy tvoří zejména daně z příjmů FO a PO, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, místní poplatky a správní poplatky. V roce 2013 byly nejvyšší výnosy z daní z přidané hodnoty, daní z příjmu právnických osob a daní z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. Nedaňové příjmy tvoří zejména příjmy z vlastní činnosti, z pronájmu majetku a příjmy z neinvestičních finančních darů. Přijaté transfery v roce 2013 byly jak investiční, a to transfer z ministerstva pro místní rozvoj na financování dětského hřiště, tak neinvestiční, a to transfer ze státního rozpočtu na výkon státní správy, dále transfer ze státního rozpočtu na financování voleb a transfer přijatý od obce Dolní Tošanovice na úhradu ztráty na vodném. Výdaje v tis.kč 615 1. běžné 2. kapitálové 6181 2
Běžné výdaje zahrnují zejména provozní výdaje obce. Jedná se o výdaje na opravu a údržbu majetku obce, výdaje na zajištění dopravní obslužnosti území, odpadové hospodářství, výdaje na energii, veřejné osvětlení, výdaje na platy zaměstnanců.podstatnou část výdajů tvořily výdaje na opravu místních komunikací, vodovodního řádu, ale také na pořízení nového vybavení KD Hájenka. Kapitálové výdaje se v roce 2013 týkaly hlavně financování dětského hřiště u KD Hájenky, pořízení nového úseku veřejného osvětlení.ke dni 31.12.2013 nemá obec žádný úvěr ani půjčky z cizích zdrojů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě ( výkaz FIN 2 12 ) 2) Hospodářská činnost obce obec Horní Tošanovice neprovádí hospodářskou činnost 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace a transfery do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 619 872,- Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce.dotace byly řádně vyúčtovány, v rámci finančního vypořádání činila vratka z přijatých dotací ve výši 21.975,- Kč. ( údaje jsou v Kč) Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání Vratka % Inv.transfer MMR Státní Státní Státní Obce Výstavba 17928 4216 287.000,- 287.000,- 0 100,01 dětskéhoho hřiště Volba prezidenta. 98008 4111 27.020,- 14.812,- 12.208 54,86 Volby do krajských zastup. Neinv.v rámci souhrného vztahu SR Neinv.transfer od obcí 98071 4111 27.080,- 17.313,- 9.767 63,93 4112 95.600,- 95.600,- 0 100,00 4121 120.000,- 120.000,- 0 100,00 3
4) Pohledávky a závazky obce Souhrn krátkodobých závazků k 31. 12. 2013 činil 393 630,09 Kč. Jedná se zejména o běžné závazky z obchodního styku 113.053,09 Kč a ze zúčtování se zaměstnanci a orgány sociálního a zdravotního pojištění, které budou uhrazeny na začátku roku 2014 ve výši 104.126,- Kč a vyúčtování vodného za rok 2013 ve výši 94.204,- Kč. Dlouhodobé závazky k 31.12.2013 nemá obec žádné. K 31. 12. 2013 evidovala obec krátkodobé pohledávky ve výši 344 134,65, jedná se zejména o pohledávky z poskytování pitné vody podnikatelům a občanům 152.618,65 Kč a místních poplatků 31.703,- Kč, poskytnuté zálohy na energie a tisk 77. 855,- Kč a ostatní krátk.pohledávky 81.958,- Kč. Dlouhodobé pohledávky eviduje obec k 31.12.2013 ve výši 90.000,- Kč, jedná se o platby obce Dolní Tošanovice za ztráty na vodném. 5) Hospodaření s majetkem obce Inventarizace majetku obce formou fyzických i dokladových inventur byla provedena na základě příkazu starosty obce k 31. 12. 2013. Účet Název účtu Stav k 31.12.2013 v Kč Stav k 31.12.2013 v Kč 013 Software 82 723,25 82 723,25 018 Drobný dlouhodobý nehmotný maj. 31 227 31 227 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný maj. 692 169,02 692 169,02 021 Stavby 42 629 553,39 43 278 878,45 022 Samostatné movité věci a soubory 1 444 371,80 1 484 783,80 movitých věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 444 570,16 1 659 587,92 031 Pozemky 2 536 185 2 545 845 042 Nedokončený dlouh.hmotný majetek 996 781,96 902 287,40 069 Finanční majetek 20 000 20 000 231 Běžný účet 2 232 216,48 2 882 333,68 261 Pokladna 0 0 263 Ceniny 4 650 2 900 321- Závazky 518 990,29 393 630,09 389 311- Pohledávky, poskytnuté zálohy 847 152,63 434 134,65 377 451 Úvěr ČS 0 0 4
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 2.10.2013. Přezkoumání hospodaření obce provedli pracovníci odboru kontroly a interního auditu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě Bc.Jana Breuerová a Ing.Martin Hajduk dne 12.3.2014. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2013 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,78 % ( celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila 90.000,00 ) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,96 % ( celková hodnota dlouhodobých závazků činila 0,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu obce. V Horních Tošanovicích 15.4.2014 Zpracovala: Jarmila Slaninová Příloha: Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha účetní závěrky k 31.12.2013 Výkaz Fin 2-12 k 31.12.2013 Finanční vypořádání za rok 2013 Zpráva o výsledku přezkumu hospodaření obce za rok 2013 Seznam poskytnutých finančních příspěvků za rok 2013 Přílohy jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Ing.Petr Martiňák starosta obce Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Zároveň vyvěšeno na elektronické úřední desce. 5
6