VÝROÈNÍ ZPRÁVA 1997
VÝROÈNÍ ZPRÁVA 1997 ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ØEDITELE................................ 2 ZÁKLADNÍ INFORMACE O SPOLEÈNOSTI...................... 4 HISTORIE SPOLEÈNOSTI................................... 5 PØEDMÌT PODNIKÁNÍ..................................... 5 MAJETKOVÉ ÚÈASTI...................................... 5 STRUKTURA AKCIONÁØÙ.................................. 6 PODNIKATELSKÝ ZÁMÌR DO ROKU 2000...................... 7 ORGÁNY SPOLEÈNOSTI................................... 8 ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA A VEDENÍ SPOLEÈNOSTI............ 9 INFORMACE Z VALNÝCH HROMAD KONANÝCH V ROCE 1997................................. 10 ROZVAHA SPOLEÈNOSTI K 31. 12. 1997...................... 11 VÝKAZ ZISKÙ A ZTRÁT K 31. 12. 1997........................ 14 PØEHLED PENÌŽNÍCH TOKÙ V ROCE 1997.................... 16 VÝROK AUDITORA....................................... 18 STANOVISKO DOZORÈÍ RADY.............................. 19 NÁVRH NA ROZDÌLENÍ ZISKU.............................. 20
ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ØEDITELE Vážení akcionáøi, hospodáøský program spoleènosti pro rok 1997 byl schválen valnou hromadou akcionáøù dne 18. èervence 1997. Byl koncipován nejen k udržení vyváženého finanèního hospodaøení, ale i k posílení nových obchodních aktivit rozvíjejících tradièní obory vojenské techniky. Dùraz však byl také kladen na rozšíøení aktivit v nevojenské oblasti snižující rizika spojená s jednostranným zamìøením obchodní èinnosti. Spoleènost v prùbìhu roku upevòovala svoje vedoucí postavení na trhu v oblasti obchodu s vojenským materiálem, který mùže uskuteèòovat díky vlastnictví velmi širokého zákonného povolení k provádìní zahranièního obchodu s touto technikou. Zaèlenìní firmy do skupiny CHEMAPOL GROUP, ke kterému došlo v záøí 1996, pøineslo tolik potøebný pocit pøíslušnosti k významnému a silnému ekonomickému uskupení. Tuto skuteènost oceòují partneøi právì dnes, kdy jsme svìdky koncentrace kapitálu nejen v oblasti zbrojního prùmyslu. Získáváme tak pøedpoklady k podstatnì razantnìjšímu pøístupu k projektùm s dlouhodobými zámìry perspektivních obchodù a komplexních služeb, založeným na vzájemnì výhodné spolupráci s významnými výrobci èeského strojírenství a elektroniky, jakož i institucemi, které se mimo jiné podílejí na inovaèních a modernizaèních programech v oblasti vojenské techniky. Velmi aktivnì jsme se podíleli na práci Asociace obranného prùmyslu. V dobì, kdy je naše zemì vnímána jako jeden z budoucích èlenù Severoatlantické aliance, se tato orientace jeví mimoøádnì aktuální. V prosinci 1997 mimoøádná valná hromada schválila navržené personální zmìny ve vedení spoleènosti. Cílem tìchto zmìn bylo zefektivnìní øízení spoleènosti, èehož bylo dosaženo zeštíhlením pøedstavenstva. Na základì zkušeností získaných v prùbìhu roku pak novì zvolené tøíèlenné pøedstavenstvo provedlo nìkteré organizaèní zmìny. Vývozní a dovozní divize byly slouèeny v jednu obchodní a souèasnì vznikla divize ekonomicko-správní. Poèet zamìstnancù se v prùbìhu roku 1997 snížil o 43 a k 1. lednu 1998 èinil 227. 4
Pøi hodnocení skuteènosti a plnìní úkolù hospodaøení za rok 1997, které pøedstavenstvo spoleènosti pøedložilo akcionáøùm jako svùj obchodnì-finanèní plán, vycházíme z tìchto hlavních úkolù: docílit obchodní obrat ve výši 4,246 mld. Kè pøi zvýšení obchodní marže zvýšit profesionalitu pøístupu k obchodním pøípadùm a zvýšit jejich efektivitu upevnit postavení v tradièních teritoriích a prosadit se na nových trzích dle zákonem daných možností pøistoupit k likvidaci pochybných pohledávek, které byly pøevzaty pøi transformaci spoleènosti. I když plánovaného obratu nebylo dosaženo, lze považovat hospodáøské výsledky za rok 1997 ve vztahu k obchodnì-finanènímu plánu za uspokojivé. Spoleènost pøi daném obratu vykázala hrubý zisk na úrovni, která umožnila bez vážnìjší újmy zúètovat opravné položky k èásti pohledávek a jejich dílèí odpis, a provést tak zreálnìní své majetkové bilance. Hodnota pohledávek se snížila celkovì o 17,6 % a hodnota závazkù pøibližnì o 10 %. Spoleènost aktivizovala své obchodní kontakty se zahranièím i s tuzemskými partnery. Obchodní vztahy byly rozvíjeny s 41 zemìmi. Za pozitivní pokládáme, že došlo k dílèí teritoriální diverzifikaci. V roce 1998 zvýšíme dùraz na hladké zajiš ování zahraniènì-obchodních operací pøi využití jak tradièních kontaktù se zahranièními partnery, tak i vlastních zahranièních zastoupení. Obchodní obrat pro rok 1998 plánujeme ve výši 3,015 mld. Kè, což pøedstavuje navýšení o 20,6 % oproti minulému roku. K dosažení tohoto vysokého úkolu jsme vytvoøili i motivující systém odmìòování. Nicménì za mnohem dùležitìjší považujeme rozšíøení smluvnì provázané spolupráce s renomovanými èeskými výrobci na nových projektech, která vytvoøí prostor pro perspektivní obchodní operace. Hospodáøský výsledek a finanèní situace v roce 1997 sice vyjadøují stabilitu hospodaøení, avšak absence koncepèního zamìøení tradingové spoleènosti, za kterou se OMNIPOL právem považuje, vyžaduje investice do perspektivních projektù, které budou mít nadìji na rozšíøení našich stávajících obchodních aktivit. Jedná se o investice možná zèásti rizikové, ale bez nich nelze, dle názoru pøedstavenstva, nalézt východisko pro dlouhodobý rozvoj a plánování financí. Vedení spoleènosti se v závìru roku 1997, po rozboru a zhodnocení celkového stavu, vyslovilo pro pokraèování v zapoèatých zámìrech vycházejících z tradice OMNIPOLu v oblasti vojenské a letecké techniky. Jedná se o dlouhodobou spolupráci se špièkovými èeskými výrobci ve strojírenství vèetnì oborù vojenské techniky, kde je dùraz kladen nejen na vývoz a možné off-setové protihodnoty pøi dovozu, ale i na dovozy moderních technologií a komponentù pro inovaci perspektivních komodit. Máme dostatek vlastních sil a zkušeností k tomu, abychom komplexnì zvládli celý segment trhu. Kalkulujeme s tradicí a váhou obchodní znaèky i disponibilními zdroji a v neposlední øadì i s širokou licencí pro provádìní zahranièního obchodu s vojenským materiálem. Pøedstavenstvo spoleènosti je pøesvìdèeno, že OMNIPOL si nejen udrží, ale ještì více upevní svoji stabilní pozici na svìtovém trhu a nadále zùstane uznávaným spolehlivým reprezentantem èeského prùmyslu a obchodu. Ing. Michal Hon pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel 5
ZÁKLADNÍ INFORMACE O SPOLEÈNOSTI Obchodní jméno: OMNIPOL a. s. Sídlo: Nekázanka 11, 112 21 Praha 1 Telefon: (02) 24011111 Telefax: (02) 24012241 E-mail: omnipol@gts.cz Internet: http://www.omnipol.cz IÈO: 00001201 DIÈ: 001-00001201 Den zápisu do obchodního rejstøíku: 19. srpna 1991 Základní jmìní (k 31. 12. 1997): 1 616 000 000 Kè Poèet zamìstnancù (k 31. 12. 1997): 245 6
HISTORIE SPOLEÈNOSTI OMNIPOL byl založen pøed více než 60 lety v roce 1934 jako mezinárodní sí obchodních zastoupení Škody Plzeò. V následujících letech se transformoval z výhradního vývozce výrobkù ze Škody Plzeò do univerzální obchodní spoleènosti s pùsobností po celém svìtì, která si brzy získala povìst spolehlivého obchodníka pøedevším v oblasti strojírenských výrobkù a vojenské techniky. Po 2. svìtové válce se Omnipol stal podnikem zahranièního obchodu pøímo øízeným ministerstvem zahranièního obchodu se zamìøením na svoje pøedváleèné aktivity. Až do konce 80. let byl Omnipol monopolním vývozcem a dovozcem letecké a vojenské techniky zabezpeèujícím státní politiku obranyschopnosti zemì. Po roce 1989 Omnipol rozšíøil svoje aktivity a v roce 1991 byl transformován na akciovou spoleènost a následnì byl èásteènì privatizován v rámci první vlny kupónové privatizace. V záøí 1996 byla privatizace dokonèena odkoupením státního podílu spoleèností Chemapol Group. PØEDMÌT PODNIKÁNÍ koupì zboží za úèelem jeho dalšího prodeje a prodej zprostøedkování pøi koupi zboží za úèelem jeho dalšího prodeje nákup a prodej zbraní nákup a prodej støeliva zahranièní obchod s vojenským materiálem pronájem nebytových prostor v rozsahu, kdy není živností nákup a prodej vojenských zbraní nákup a prodej vojenského støeliva èinnost ekonomických a organizaèních poradcù MAJETKOVÉ ÚÈASTI (k 31. 12. 1997) % ze ZJ Slomex, a. s., Bratislava 100,00 % Èeská letecká servisní, a. s., Praha 56,00 % Elektrosignál Praha, a. s. 49,66 % Podnikatelský penzijní fond, a. s. 0,25 % Burzovní spoleènost pro kapitálový trh, a. s. 0,01 % 7
AKCIE Základní jmìní Omnipolu a. s. ve výši 1,616 mld. Kè je rozdìleno na 1 616 000 kmenových akcií na majitele. Jmenovitá hodnota každé akcie je Kè 1 000,-. Akcie Omnipolu a. s. jsou veøejnì obchodovatelné. Celkový poèet držitelù akcií k 31. 12. 1997 je 41 právnických a 9 161 fyzických osob. STRUKTURA VLASTNÍKÙ AKCIÍ (k 31. 12. 1997) Poèet akcií % ze ZJ Chemapol Group a. s., Praha 1 418 125 87,7553 IPF Komerèní banky 27 250 1,6863 Fond národního majetku 14 907 0,9225 Instar a. s., Bratislava 3 296 0,2040 Ostatní právnické osoby 6 706 0,4148 Fyzické osoby 145 716 9,0171 C e l k e m 1 616 000 100,00 8
PODNIKATELSKÝ ZÁMÌR DO ROKU 2000 Z dùvodu celosvìtovì trvalého poklesu poptávky po vojenské technice dochází zejména v zemích bývalé Varšavské smlouvy k významnému snižování objemu zbrojní výroby. Domácích i zahranièních zakázek ubývá, dochází k významným zmìnám ve struktuøe této produkce a silnì roste nejen zahranièní, ale i domácí konkurence. Výrazný nedostatek finanèních prostøedkù u tradièních výrobních a obchodních partnerù vede naši firmu, která jako obchodní organizace je závislá na výrobì moderní a kvalitní techniky, k hledání netradièních možností uplatnìní na trhu. Zámìrem Omnipolu pro rok 1998 a pochopitelnì i další léta je: A) v oblasti vojenské: pokraèování v modernizaèních programech jak pro Armádu Èeské republiky, tak i pro export vèetnì vývozu modernizovaných prvkù rozšiøování kapitálových úèastí v podnicích s perspektivními a vývojovými programy s cílem jejich ovlivòování v souladu s požadavky uživatelù zvýšení podpory tuzemských výrobcù technicky vyspìlých výrobkù a rozšíøení spolupráce se zahranièními firmami zejména v oblasti elektroniky a radiolokace podpora výrobcù moderní výcvikové a simulaèní techniky, která snižuje náklady na výcvik vojákù u našich partnerù spolupráce se zahranièními partnery pøi budování jejich výrobních, výcvikových a opravárenských kapacit vèetnì pøevodu technologií a know-how rozvoj off-setových programù B) v oblasti civilní: zvyšování vývozu technologií a komponentù pro potravináøský prùmysl, a to zvláštì na trhy Ruské federace resp. SNS akvizice ekologických projektù (napø. spalovny, èistièky a úpravny vody) a projektù v oblasti jak tradièní tak i netradièní energetiky posílení pozice na leasingovém trhu a pøípadné rozšíøení leasingových operací na širší sortiment výrobkù dle zájmu zákazníkù 9
ORGÁNY SPOLEÈNOSTI STATUTÁRNÍ ORGÁN PØEDSTAVENSTVO V období od 1. 1. 1997 do 22. 12. 1997 pracovalo pøedstavenstvo Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Richard Háva místopøedseda: Ing. Milan Èerný èlenové: Mgr. Jiøí Fiala, JUDr. Ivan Hejl, Ing. Pavel Musela Ing. Pavel Roubal, Ing. Petr Veselý V období od 23. 12. 1997 do 31. 12. 1997 pracovalo pøedstavenstvo Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Michal Hon generální øeditel, Omnipol a. s. èlenové: Ing. Jiøí Øezáè øeditel obchodní divize, Omnipol a. s. Ing. Milan Faltus øeditel obchodní skupiny, Omnipol a. s. KONSTROLNÍ ORGÁN DOZORÈÍ RADA V období od 1. 1. 1997 do 22. 12. 1997 pracovala dozorèí rada Omnipolu a. s.v následujícím složení: pøedseda: Ing. Otakar Bízek èlenové: Ing. Jaromír Burián, Ing. Petr Kudrna V období od 23. 12. 1997 do 31. 12. 1997 pracovala dozorèí rada Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Richard Háva pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel, C.H.M. a. s. èlenové: Ing. Jozef Piga èlen pøedstavenstva a výkonný øeditel, C.H.M. a. s. Ing. Petr Kudrna èlen zvolený zamìstnanci spoleènosti Omnipol a. s. 10
ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA A VEDENÍ SPOLEÈNOSTI ValnÆ hromada DozorŁ rada Płedstavenstvo GenerÆln łeditel Obchodn divize Ekonomicko-sprÆvn divize Odbor marketingu O S 2100 LeteckÆ technika FinanŁn odbor PrÆvn a organizałn odbor O S 2200 Pozemn technika O S 2300 InvestiŁn celky O S 2400 Trading Odbor informałn soustavy Odbor v połetn stłedisko Vnitłn odbor PersonÆln a mzdov odbor Tiskov mluvł O S 2500 Elektrotechnika O S 4600 Leasing O S 2600 MezinÆrodn płeprava VEDENÍ SPOLEÈNOSTI Pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel: Èlen pøedstavenstva a øeditel obchodní divize: Øeditel ekonomicko-správní divize: Øeditel odboru marketingu: Èlen pøedstavenstva: Ing. Michal Hon Ing. Jiøí Øezáè Ing. Jan Eret Ing. Peter Jacina Ing. Milan Faltus 11
INFORMACE Z VALNÝCH HROMAD 1997 V prùbìhu roku 1997 se konaly dvì valné hromady Omnipolu a. s. Øádná valná hromada probìhla dne 18. èervence v sídle spoleènosti za úèasti 7 akcionáøù vlastnících 1 445 528 akcií, tj. 89,45 % z celkového základního jmìní. Akcionáøi projednali kromì procedurálních otázek: zprávu pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti, stavu majetku, obchodní politice a úèetní závìrce 1996, vèetnì návrhu na rozdìlení zisku za rok 1996 zprávu dozorèí rady o kontrolní èinnosti a stanovisko k výsledku hospodaøení na rok 1996 a k návrhu na rozdìlení zisku výhled rozvoje spoleènosti v roce 1997 Dále byly schváleny: zmìny stanov úèetní závìrka za rok 1996 a rozdìlení zisku Mimoøádná valná hromada se konala dne 22. prosince 1997 v sídle spoleènosti za úèasti 4 akcionáøù vlastnících 1 420 278 akcií, tj. 87,88 % z celkového základního jmìní. Tato valná hromada se zabývala pøedevším personálními otázkami spoleènosti. Byly odvolány dosavadní pøedstavenstvo i dozorèí rada a byla zvolena nová dozorèí rada. Valná hromada pak následnì pøijala odpovídající zmìnu stanov. 12
PØÍJMY Z OBCHODNÍ ÈINNOSTI V ROCE 1997 (v Kè) Dovoz Leasing Vývoz Reexport Tuzemsko Služby Leasing 680 694 590,92 Vývoz 285 450 216,00 Dovoz 1 218 304 430,00 Reexport 241 912 854,00 Tuzemsko 55 297 260,00 Služby 18 258 313,16 HLAVNÍ ODBÌRATELÉ OBLASTÍ V ROCE 1997 (vývoz a reexport) Asie 45 % Východní Evropa 26 % Severní Amerika 3 % Jižní a Støední Amerika 5 % Afrika 6 % Západní Evropa 15 % Asie (Indie, Singapur, Vietnam, Pákistán, Indonésie a další) Východní Evropa (Rusko, Slovensko, Polsko, Ukrajina, Maïarsko a další) Západní Evropa (Velká Británie, Itálie, Francie, Rakousko, Švýcarsko a další) Afrika (Keòa, Etiopie a další) Jižní a Støední Amerika (Uruguay, Ekvádor, Argentina) Severní Amerika (USA) 13
ROZVAHA SPOLEÈNOSTI KE DNI 31. 12. 1997 (v tis. Kè) B n rok Minul rok Aktiva celkem 4 905 187 5 063 721 A PohledÆvky za upsanø vlastn jm n 0 0 B StÆlÆ aktiva 1 752 024 1 759 830 B.I. Nehmotn investiłn majetek 5 232 151 B.II. Hmotn investiłn majetek 1 267 598 1 188 326 B.III. FinanŁn investice 479 194 571 353 C Ob næ aktiva 2 778 415 3 239 946 C.I. ZÆsoby 126 954 164 734 C.II. DlouhodobØ pohledævky 243 157 346 255 C.III. KrÆtkodobØ pohledævky 1 963 892 2 331 754 C.IV. FinanŁn majetek 444 412 397 203 D Ostatn aktiva 374 748 63 945 B n rok Minul rok Pasiva celkem 4 905 187 5 063 721 A Vlastn jm n 1 969 677 1 978 083 A.I. ZÆkladn jm n 1 616 000 1 616 000 A.II. KapitÆlovØ fondy 415 415 A.III. Fondy tvołenø ze zisku 263 127 277 713 A.IV. HospodÆłsk v sledek minul ch let 81 880 67 115 A.V. HospodÆłsk v sledek œłetn ho obdob 8 255 16 840 B Ciz zdroje 2 570 560 2 537 948 B.I. Rezervy 431 496 427 849 B.II. DlouhodobØ zævazky 0 0 B.III. KrÆtkodobØ zævazky 1 439 064 1 585 099 B.IV. Bankovn œv ry a v pomoci 700 000 525 000 C Ostatn pasiva 364 950 547 690 14
AKTIVA SPOLEÈNOSTI V LETECH 1995-1997 (v tis. Kè) 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % 1995 1996 1997 Stálá aktiva 1 151,3 1 759,8 1 752,0 Obìžná aktiva 5 295,9 3 240,0 2 778,4 Ostatní aktiva 122,9 63,9 374,8 Celkem 6 570,1 5 063,7 4 905,2 PASIVA SPOLEÈNOSTI V LETECH 1995-1997 (v tis. Kè) 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % 1995 1996 1997 Vlastní jmìní 1 969,6 1 978,1 1 969,7 Cizí zdroje 3 869,5 2 537,9 2 570,6 Ostatní pasiva 731,0 547,7 364,9 Celkem 6 570,1 5 063,7 4 905,2 15
VÝKAZ ZISKÙ A ZTRÁT KE DNI 31. 12. 1997 (v tis. Kè) Bìžný rok Minulý rok I. Tržby za prodej zboží 1 801 403 1 966 782 A Náklady vynaložené na prodané zboží 1 647 847 1 835 952 + Obchodní marže 153 556 130 830 II. Výkony 698 514 23 923 B Výkonová spotøeba 284 635 139 573 COsobní náklady 162 211 92 112 D Danì a poplatky 3 362 3 098 E Odpisy nehmotného a hmotného majetku 522 711 466 230 III. Tržby z prodeje investièního majetku a materiálu 66 094 11 149 F Zùstatková cena prodaného invest. majetku a materiálu 86 777 20 110 IV. Zúètování rezerv a èasového rozlišení provoz. výnosù 29 278 175 418 G Tvorba rezerv a èasového rozlišení provoz. nákladù 34 072 17 314 V. Zúètování opravných položek do provozních výnosù 112 153 0 H Zúètování opravných položek do opravných nákladù 18 366 103 046 VI. Ostatní provozní výnosy 239 959 96 063 I Ostatní provozní náklady 210 739 205 120 VII. Pøevod provozních výnosù 0 0 J Pøevod provozních nákladù 0 0 * Provozní hospodáøský výsledek (23 319) (609 220) 16
Bìžný rok Minulý rok VIII. Tržby z prodeje cenných papírù a vkladù 32 925 5 085 K Prodané cenné papíry a vklady 95 346 4 712 IX. Výnos z finanèních investic 692 564 094 X. Výnosy z krátkodobého finanèního majetku 0 0 XI. Zúètování rezerv do finanèních výnosù 18 576 35 440 L Tvorba rezerv na finanèní náklady 0 18 577 XII. Zúètování opravných položek do finanèních výnosù 0 0 M Zúètování opravných položek do finanèních nákladù 0 0 XIII. Výnosové úroky 69 961 61 720 N Nákladové úroky 28 571 6 563 XIV. Ostatní finanèní výnosy 114 808 22 070 O Ostatní finanèní náklady 81 289 34 283 XV. Pøevod finanèních výnosù 0 0 P Pøevod finanèních nákladù 0 0 * Hospodáøský výsledek z finanèních operací 31 756 624 274 R Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost 1 541 12 722 ** Hospodáøský výsledek za bìžnou èinnost 6 896 2 332 XVI. Mimoøádné výnosy 17 087 14 893 S Mimoøádné náklady 15 413 187 T Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti 315 198 * Mimoøádný hospodáøský výsledek 1 359 14 508 U Pøevod podílu na hospodáøském výsledku spoleèníkùm 0 0 *** Hospodáøský výsledek za úèetní období 8 255 16 840 17
PØEHLED PENÌŽNÍCH TOKÙ V ROCE 1997 (v tis. Kè) P Stav penìžních prostøedkù na zaèátku úèetního období 397 203 A Penìžní toky z provozní èinnosti 188 846 Z Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním 8 438 A 1 Úpravy o nepenìžní operace 180 408 1. Odpisy stálých aktiv 745 445 2. Zmìna stavu opravných položek, rezerv a zmìna zùstatkù (605 910) a pøechodných úètù aktiv a pasiv 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv 82 955 4. Výnosy z dividend a podílù na zisku (692) 5. Vyúètované nákladové úroky a vyúètované výnosové úroky (41 390) A 2 Zmìna potøeby pracovního kapitálu (341 374) 1. Zmìna stavu pohledávek 430 606 2. Zmìna stavu krátkodobých závazkù (146 037) 3. Zmìna stavu zásob 37 782 4. Zmìna stavu leasingového majetku (663 725) A 3 Výdaje z plateb úrokù (28 571) A 4 Pøijaté úroky 27 342 A 5 Zaplacená daò z pøíjmù (4 993) A 6 Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady 1 358 18
B Penìžní toky z investièní èinnosti 45 104 B 1 Výdaje spojené s poøízením stálých aktiv (50 798) B 2 Pøíjmy z prodeje stálých aktiv 98 902 B 3 Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám (3 000) C Penìžní toky z finanèních èinností 159 497 C 1 Zmìna stavu dlouhodobých, popø. krátkodobých závazkù 175 000 C 2 Dopady zmìn vlastního jmìní na penìžní prostøedky (16 295) 1. Zvýšení penìžních prostøedkù z titulu zvýšení základního jmìní 0 2. Vyplacení podílu na vlastním jmìní spoleèníkù 0 3. Penìžní dary a dotace do vlastního jmìní 0 4. Úhrada ztráty spoleèníky 0 5. Pøímé platby na vrub fondù (16 270) 6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku (25) C 3 Pøijaté dividendy a podíly na zisku 792 F Èisté zvýšení, resp. snížení penìžních prostøedkù 47 209 R Stav penìžních prostøedkù na konci období 444 412 19
ZPRÁVA AUDITORA PRO AKCIONÁØE SPOLEÈNOSTI Provedli jsme audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti Omnipol a. s. ke dni 31. prosinci 1997. Za sestavení úèetní závìrky je odpovìdno pøedstavenstvo spoleènosti. Naší úlohou je na základì provedeného auditu vyjádøit názor na tuto úèetní závìrku. Audit jsme provedli v souladu se zákonem ÈNR è. 524/1992 Sb., o auditorech a Komoøe auditorù èeské republiky, a auditorskými smìrnicemi vydanými komorou auditorù. Tyto smìrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výbìrovým zpùsobem provedené ovìøení úplnosti a prùkaznosti èástek a informací vedených v úèetní závìrce. Audit rovnìž zahrnuje posouzení správnosti a vhodnosti použitých úèetních zásad a významných odhadù uèinìných spoleèností a zhodnocení celkové prezentace úèetní závìrky. Rozsah našeho auditu byl omezen skuteèností, že nám nebylo umožnìno nahlédnout do spisù pøedstavenstva spoleènosti. Øeditel spoleènosti nám poskytl písemné potvrzení, že tyto spisy neobsahují žádné skuteènosti, které by nebyly v souladu s úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že mimo toto omezení provedený audit poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku. (1) Spoleènost vytvoøila k 31. prosinci 1997 opravné položky k pohledávkám ve výši 105 064 000,- Kè. Podle našeho názoru opravné položky k pohledávkám, které by odpovídajícím zpùsobem pokryly rizika spojená s pochybnými a nedobytnými pohledávkami, mìly být o 552 000 000,- Kè vyšší a o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato opravná položka vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Opravná položka na nevymahatelné a pochybné pohledávky k 31. prosinci 1996 i k 31. prosinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti v roce 1997. (2) K 31. prosinci 1997 má spoleènost nevymahatelný termínový vklad. Podle našeho názoru by mìla být vytvoøena rezerva na snížení nevymahatelného termínového vkladu ve výši 125 000 000,- Kè a o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato rezerva vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Rezerva na nevymahatelný termínový vklad k 31. prosinci 1996 i k 31. prosinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti za rok 1997. (3) K 31. prosinci 1997 nevytvoøila spoleènost opravné položky na svoje finanèní investice. Podle našeho názoru mìly být tyto opravné položky vytvoøeny v celkové výši 11 000 000,- Kè a souèasnì o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato opravná položka vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Opravná položka na finanèní investice k 31. prosinci 1996 i k 31. pro- 20
sinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti v roce1997. S výjimkou vlivu skuteèností uvedených v odstavcích (1), (2) a (3) jsme pøi ovìøování úèetní závìrky nezjistili žádné skuteènosti, které by naznaèovaly, že úèetní záznamy, na základì kterých byla úèetní závìrka sestavena, nebyly úplné, prùkazné a správné ve všech významných souvislostech. S výhradou vlivu podhodnocení výše uvedených opravných položek o 563 000 000,- Kè a podhodnocení výše uvedené rezervy o 125 000 000,- Kè podle našeho názoru úèetní závìrka ve všech významných ohledech vìrnì zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmìní a finanèní situaci spoleènosti Omnipol a. s. k 31. prosinci 1997 a výsledek jejího hospodaøení za rok 1997 v souladu se zákonem è. 53/1991 Sb., o úèetnictví. V Praze dne 29. kvìtna 1998 ERNST & YOUNG AUDIT s.r.o. Praha auditorská licence KA ÈR è. 137 Soòa Böhnelová auditor è. dekretu 1449 STANOVISKO DOZORÈÍ RADY Dozorèí rada projednala a pøezkoumala na svém zasedání dne 29. kvìtna 1998 roèní úèetní závìrku za rok 1997 a návrh pøedstavenstva na rozdìlení zisku za uvedené období. Po diskusi bylo konstatováno pøezkoumání bez výhrad. Dozorèí rada doporuèuje valné hromadì schválit hospodáøský výsledek za rok 1997 a návrh na rozdìlení zisku. Ing. Richard Háva pøedseda dozorèí rady 21
HOSPODÁØSKÝ VÝSLEDEK ROKU 1997 (v Kè) Náklady (3 191 340 333,73) Výnosy 3 201 451 934,41 Hospodáøský výsledek pøed zdanìním 10 111 600,68 Pøipoèitatelné položky 163 563 872,76 Odpoèitatelné položky (166 484 822,05) Hospodáøský výsledek 7 190 651,39 Odpoèet 10 % HIM nakoupeného v r. 1997 (2 287 085,00) Základ danì I 4 903 566,39 Odpoèet 2 % - dary (2 % ze základu danì) (41 832,00) Základ danì II 4 861 734,39 Základ danì zaokrouhlený 4 861 000,00 Daò 39 % 1 895 790,00 Sleva dle 35 (39 400,00) Daò k odvodu 1 856 390,00 Daò odvedená v roce 1997 za rok 1996 0 Zisk po zdanìní 8 255 210,68 NÁVRH NA ROZDÌLENÍ ZISKU ZA ROK 1997 (v Kè) Rozdìlení zisku 8 255 210,68 Základní pøídìl do rezervního fondu (5 %) (412 760,53) Další pøídìl do rezervního fondu (5 %) (412 760,53) Pøídìl do sociálního fondu (2 %) (165 104,21) Zisk rekreaèního zaøízení do sociálního fondu (128 087,32) Úroky z bìžného úètu sociálního fondu (26 806,31) Nerozdìlený zisk 7 109 691,77 Výplata dividend nebyla navržena. Nerozdìlený zisk ve výši 7 109 691,77 Kè bude ponechán jako rezerva pro krytí mimoøádných rizik, pøípadnì k pøerozdìlení v následujícím období 22
OMNIPOL - SPOLEHLIVÝ PARTNER V MEZINÁRODNÍM OBCHODÌ S VOJENSKOU A LETECKOU TECHNIKOU OMNIPOL a. s. Nekázanka 11 112 21 PRAHA 1