UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ

Transkript

1 UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2010

2 Obsah: 1 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ VÝNOSY Z TRANSFERŮ Z KAPITOLY MŠMT, Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ PŘEHLED VYBRANÝCH VLASTNÍCH VÝNOSŮ POPLATKY SPOJENÉ SE STUDIEM PŘEHLED VYBRANÝCH NEINVESTIČNÍCH NÁKLADŮ PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH PENĚŽNÍ TOK VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY FONDY REZERVNÍ FOND FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU STIPENDIJNÍ FOND FOND ODMĚN FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ FOND SOCIÁLNÍ FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČETNĚ VYPOŘÁDÁNÍ SE SR VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČETEM PŘÍSPĚVEK A DOTACE STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM POČTY STUDENTŮ KE DNI STIPENDIA ÚČELOVÁ PODPORA NA SPECIFICKÝ VYSOKOŠKOLSKÝ VÝZKUM POSKYTNUTÁ DOTACE NA SPECIFICKÝ VYSOKOŠKOLSKÝ VÝZKUM PŘEHLED O VYUŽITÍ DOTACE NA ÚHRADU STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ

3 ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2010 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta dosáhla k zisk ve výši tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek tis. Kč a za doplňkovou činnost 907 tis. Kč. Součástí hospodářského výsledku za hlavní činnost je i zaúčtovaný zisk z realizované směny pozemků ve výši tis. Kč. Jedná se o pozemky určené pro budoucí výstavbu Kampusu, které jsou předmětem Směnné smlouvy uzavřené mezi Statutárním městem Hradec Králové a Univerzitou Karlovou v Praze. V roce 2010 studovalo na Farmaceutické fakultě studentů, což je ve srovnání s předcházejícím kalendářním rokem o 24 studentů více. Významný podíl na tomto mírném růstu mají především studenti studující v cizím jazyce. Hlavním zdrojem příjmu byl v neinvestiční oblasti příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. V oblasti investic byly v roce 2010 významným zdrojem zejména dotace výzkumného záměru, rozvojového programu MŠMT, GAČR. V roce 2010 získala fakulta finanční podporu od Města Hradec Králové. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V roce 2010 byla novým zdrojem příjmu pro tuto oblast institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace na základě zhodnocení dosažených výsledků (dále jen podpora na rozvoj výzkumné organizace). Celkem bylo fakultě poskytnuto v této kategorií tis. Kč. Z toho tis. Kč bylo využito na pokrytí investičních potřeb fakulty. (částka tis. Kč byla využita na pokrytí výpadku kapitálových potřeb výzkumného záměru, tis. Kč bylo využito na doplatek investičního přístroje fakulty.) Z vlastních investičních prostředků FRIM byly v roce 2010 financovány příspěvky fakulty k investicím výzkumného záměru, přístroje pro společná pracoviště, náklady spojené s přípravou realizace projektu Kampus. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření, která byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy (dále MŠMT) podle 87 písmene q) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů a dle pokynů rektorátu Univerzity Karlovy. Současná situace a vývoj hospodaření Farmaceutické fakulty UK v Hradci Králové v roce 2010 lze hodnotit jako stabilní a to jak v oblasti finanční, hospodářské, majetkové, tak i personální. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy. 3

4 1 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 1.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty Univerzity Karlovy vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1.1.) Tabulka 1.1. Rozvaha Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / řádek 2 součet 1) ) stav k stav k AKTIVA sl. 1 2) sl. 2 2) A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 aţ , ,00 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,0,00 2.Software , ,00 3.Ocenitelná práva ,0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,00 356,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,0,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 aţ , ,00 1.Pozemky , ,00 2.Umělecká díla, předměty a sbírky ,0,00 3.Stavby , ,00 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů ,0,00 6.Základní stádo a taţná zvířata ,0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek ,0,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,00 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 aţ ,0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách ,0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem ,0,00 3.Dluhové cenné papíry drţené do splatnosti ,0,00 4.Půjčky organizačním sloţkám ,0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky ,0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,0,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ,0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 aţ , ,00 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje ,0,00 2.Oprávky k softwaru , ,00 3.Oprávky k ocenitelným právům ,0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku ,00-356,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku ,0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,00 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí , ,00 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů ,0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a taţným zvířatům ,0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,00 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku ,0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,00 1 I. Zásoby celkem ř.43 aţ ,00 726,00 4

5 1.Materiál na skladě ,00 726,00 2.Materiál na cestě ,0,00 3.Nedokončená výroba ,0,00 4.Polotovary vlastní výroby ,0,00 5.Výrobky ,0,00 6.Zvířata ,0,00 7.Zboţí na skladě a v prodejnách ,0,00 8.Zboţí na cestě ,0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,0,00 II. Pohledávky celkem ř.53 aţ , ,00 1.Odběratelé , ,00 2.Směnky k inkasu ,0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry ,0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z , ,00 5.Ostatní pohledávky ,00 3,00 6.Pohledávky za zaměstnanci ,00 37,00 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezpečení a veřejného ,0,00 zdrav.pojištění 8.Daň z příjmů ,0,00 rozpočtem orgánů ÚSC 9.Ostatní přímé daně ,0,00 10.Daň z přidané hodnoty ,0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ,0, ,0,00 14.Pohledávky za účastníky sdruţení ,0,00 15.Pohledávky z pevných termínových operací ,0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů ,0,00 17.Jiné pohledávky , ,00 18.Dohadné účty aktivní ,00 188,00 19.Opravná poloţka k pohledávkám ,0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 aţ , ,00 1.Pokladna ,00 24,00 2.Ceniny ,00 22,00 3.Účty v bankách , ,00 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,0,00 6.Ostatní cenné papíry ,0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek ,0,00 8.Peníze na cestě ,0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 aţ , ,00 1.Náklady příštích období , ,00 2.Příjmy příštích období ,0,00 3.Kursové rozdíly aktivní ,0,00 Aktiva celkem ř , ,00 PASIVA sl. 3 2) sl. 4 2) A. Vlastní zdroje celkem ř , ,00 I. Jmění celkem ř.88 aţ , ,00 1.Vlastní jmění , ,00 2.Fondy , ,00 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků ,0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 ř.92 aţ , ,00 aţ 94 1.Účet výsledku hospodaření , ,00 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,0,00 Zúčtování VH vnitro , ,00 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let ,00-422,00 B. Cizí zdroje celkem ř , ,00 5

6 130 I. Rezervy celkem ř ,0,00 1.Rezervy ,0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 aţ ,0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry ,0,00 2.Vydané dluhopisy ,0,00 3.Závazky z pronájmu ,0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy ,0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě ,0,00 6.Dohadné účty pasivní z ,0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky ,0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 aţ , ,00 1.Dodavatelé , ,00 2.Směnky k úhradě ,0,00 3.Přijaté zálohy ,0,00 4.Ostatní závazky ,0,00 5.Zaměstnanci , ,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,00 78,00 7.Závazky k institucím soc.zabezpečení a veřejného , ,00 zdrav.pojištění 8.Daň z příjmu ,0,00 9.Ostatní přímé daně , ,00 10.Daň z přidané hodnoty ,0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,0,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,00 34,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC ,0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a ,0,00 podílů 15.Závazky k účastníkům sdruţení , ,00 16.Závazky z pevných termínových operací ,0,00 17.Jiné závazky , ,00 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,0,00 19.Eskontní úvěry ,0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,0,00 21.Vlastní dluhopisy ,0,00 22.Dohadné účty pasivní z , ,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci ,0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 aţ , ,00 1.Výdaje příštích období ,0,00 2.Výnosy příštích období , ,00 3.Kursové rozdíly pasivní ,0,00 Pasiva celkem ř , ,00 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 aţ 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Na straně aktiv je podchycen stav a pohyb hmotného a nehmotného majetku fakulty. Stav dlouhodobého majetku k byl tis. Kč. Snížení oproti roku 2009 o tis. Kč bylo způsobeno nárůstem oprávek zejména v kategorii samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí a opatrností nákupu investic z FRIM v souvislosti s předpokládanou výstavbou Kampusu. Dále strana aktiv zachycuje stav a pohyb pohledávek a krátkodobého finančního majetku. Pozitivně lze hodnotit nárůst položky krátkodobý finanční majetek celkem a to o tis. Kč ve srovnání s rokem předcházejícím. 6

7 Na straně pasiv rozvahy došlo celkem k mírnému nárůstu a to v objemu jiných pasiv, kde je tento nárůst ovlivněn časově rozlišenou položkou studentů studujících v cizím jazyce. U položky krátkodobé závazky je zvýšení především v položce závazky k zaměstnancům. Jedná se o nevyplacené mzdy za prosinec V položce vlastní zdroje došlo k mírnému poklesu a to i přesto, že fakulta vykazuje kladný hospodářský výsledek za rok Tento pokles je způsoben především poklesem položky vlastní jmění a to v souvislosti s důsledným vyřazením již odepsaného movitého majetku, dále odpisem pozemků, které byly předmětem Směnné smlouvy a odpisem objektu Tesko. Tento objekt je určen k likvidaci z důvodu budoucí realizace projektu Novostavba společnosti ELLA-CS, s.r.o. 1.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V tabulce 1.2. je uveden Výkaz zisku a ztrát. V roce 2010 bylo dosaženo zisku ve výši tis. Kč. Tento výsledek hospodaření zahrnuje i výsledek z účtování nákladů a výnosů mezi fakultami a součástmi univerzity, který v roce 2010 představoval zisk ve výši 682 tis. Kč. Tabulka 1.2. Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 aţ ,00 558,00 1.Spotřeba materiálu ,00 558,00 2.Spotřeba energie ,0,00 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,0,00 4.Prodané zboţí ,0,00 II.Sluţby celkem ř.7 aţ ,00 605,00 5.Opravy a udrţování ,00 6,00 6.Cestovné ,00 192,00 7.Náklady na reprezentaci ,00 78,00 8.Ostatní sluţby ,00 329,00 III.Osobní náklady celkem ř.12 aţ , ,00 9.Mzdové náklady , ,00 10.Zákonné sociální pojištění ,00 957,00 11.Ostatní sociální pojištění ,0,00 12.Zákonné sociální náklady ,0,00 13.Ostatní sociální náklady ,0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 aţ ,00 2,00 14.Daň silniční ,0,00 15.Daň z nemovitosti ,00 2,00 16.Ostatní daně a poplatky ,0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 aţ , ,00 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,0,00 20.Úroky ,0,00 21.Kursové ztráty ,00 1,00 22.Dary ,0,00 23.Manka a škody ,0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,00 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.poloţek celkem ř.31 aţ ,0,00 7

8 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,0,00 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,0,00 28.Prodaný materiál ,0,00 29.Tvorba rezerv ,0,00 30.Tvorba opravných poloţek ,0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami ,0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,0,00 Náklady celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,0,00 ř , ,00 Vnitroorganizační náklady ,00 361,00 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř , ,00 B. Výnosy I.Trţby za vlastní výkony a za zboţí celkem ř.44 aţ , ,00 1.Trţby za vlastní výrobky ,00 281,00 2.Trţby z prodeje sluţeb , ,00 3.Trţby za prodané zboţí ,0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 aţ ,0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,0,00 7.Změna stavu zvířat ,0,00 III.Aktivace celkem ř.53 aţ ,0,00 8.Aktivace materiálu a zboţí ,0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních sluţeb ,0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 aţ ,00 627,00 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,0,00 15.Úroky ,00 415,00 16.Kursové zisky ,0,00 17.Zúčtování fondů ,0,00 18.Jiné ostatní výnosy ,00 212,00 V.Trţby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.poloţek ř.66 aţ ,0,00 celkem 19.Trţby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,0,00 20.Trţby z prodeje cenných papírů a podílů ,0,00 21.Trţby z prodeje materiálu ,0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,0,00 23.Zúčtování rezerv ,0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,0,00 25.Zúčtování opravných poloţek ,0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 aţ ,0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami ,0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,0,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace ,0,00 ř , ,00 Vnitroorganizační výnosy ,00 9,00 8

9 Vnitroorganizační dotace ,0,00 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř , ,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř ,00 907,00 34.Daň z příjmů ,0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř ,00 907,00 celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,00 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,00 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Náklady na provoz hlavní činnosti činily celkem tis. Kč, doplňkové činnosti pak tis. Kč. Objemově největší část celkových nákladů za rok 2010 představovaly osobní náklady, které celkem činily tis. Kč, což bylo 57,11% z celkových nákladů fakulty. V průměru ve srovnání s rokem 2009 vzrostly tyto náklady o 1,1%. Další významnou nákladovou položkou jsou odpisy. Odpisy činily v roce tis. Kč (7% z celkových nákladů.) Dále je to spotřeba materiálu a energie. Tyto náklady byly v roce 2010 ve výši tis. Kč za hlavní činnost a 558 tis. za vedlejší činnost (12,7% z celkových nákladů). Výnosy za rok 2010 činily celkem tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech účtováno tis. Kč a ve vedlejší činnosti tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2010 dotace a příspěvek na činnosti ze státního rozpočtu, tržby za vlastní výkony, kde největší položku tvoří příjmy od studentů studujících v cizím jazyce. Tento příjem činil v roce tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2009 o tis. Kč více. Významnou výnosovou položkou jsou tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce tis. Kč, což je o 755 tis. Kč méně než v roce

10 1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Tabulka 1.3. uvádí doplňující údaje k výkazům Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty za rok Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 rozpad dle zdroje: 3 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 totéţ dle pouţití: 11 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 24 v tom: kap. MŠMT 25 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 30 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 40 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 41 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 54 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 62 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní 74 ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost sl. 1 sl

11 II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 rozpad dle zdroje: 77 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 80 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéţ dle pouţití: 85 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 90 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 98 v tom: kap. MŠMT 99 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd v tom: programy reprodukce majetku 101 mimo programy reprodukce majetku 102 dotace na VaV institucionální 103 dotace na VaV účelové 104 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 105 v tom: programy reprodukce majetku 106 mimo programy reprodukce majetku 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV účelové 109 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd v tom: programy reprodukce majetku 111 mimo programy reprodukce majetku 112 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 115 v tom: programy reprodukce majetku 116 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 128 v tom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 130 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 136 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 140 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 142 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní

12 III. Ostatní informace Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) 150 v tom: GAČR 151 TAČR 152 GAAV 153 MPO 154 MZ 155 z toho: IGA 156 MZe 157 MŢP 158 ostatní Vyplacená stipendia 160 v tom: sociální 161 ubytovací 162 V první části výkazu je uvedena běžná dotace, příspěvky a granty dle konkrétních zdrojů. Největší položkou je příspěvek dle 18 odst. 2a zákona o VŠ. Příspěvek tak v roce 2010 činil tis. Kč. Tj. o tis. Kč méně než v roce předešlém. Dále ostatní dotace z kapitoly MŠMT činily v roce 2010 celkem tis. Kč. Z toho dotace na výzkum a vývoj tis. Kč a běžná dotace mimo výzkum a vývoj tis. Kč. Nejvýznamnější položkou je institucionální dotace na výzkumné záměry, která v roce 2010 činila tis. Kč. Na řešení výzkumných záměrů dostala fakulta v roce /3 z celkového objemu uznatelných nákladů. 1/3 byla dále pokryta z institucionální podpory na rozvoj výzkumné organizace. Celkový objem neinvestiční institucionální podpory na rozvoj výzkumné organizace byl tis. Kč a investiční dotace činila tis. Kč. Další významnou položkou provozní dotace z kapitoly MŠMT na výzkum a vývoj byla v roce 2010 účelová podpora - specifický vysokoškolský výzkum a to tis. Kč. Z toho na projekty GA UK obdržela naše fakulta tis. Kč. zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1.1. (+) (+) k Vlastní zdroje - fondy celkem (účty 911) v tom: Fond rezervní Fond reprodukce dlouhodobého majetku Fond stipendijní Fond odměn 167 Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 10 zákona o VŠ v kalend.roce z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků Ostatním významným zdrojem provozní dotace bylo ministerstvo zemědělství (269 tis. Kč), IGA MZ (1 576 tis. Kč), GAČR (4 588 tis. Kč) a grantová agentura AV (1 201 tis. Kč). V druhé části tohoto výkazu je uvedena kapitálová dotace, příspěvky a granty dle konkrétních zdrojů. Největším zdrojem byla kapitálová dotace na výzkumné záměry (3 297), účelová podpora na rozvoj výzkumné organizace (2 648 tis. Kč), kapitálová dotace mimo programové financování na rozvojové programy (1 657 tis. Kč). Z GAČR byly získány dotace na výzkum a vývoj v celkové výši 400 tis. Kč a Město Hradec Králové poskytlo naší fakultě v roce 2010 ze svého rozpočtu 89 tis. V třetí části jsou uvedeny prostředky grantů z jiného pohledu a to celkem běžné i kapitálové. V poslední části jsou uvedeny stavy fondů k 1. lednu a k 31. prosinci HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářským výsledkem za rok 2010 byl zisk ve výši tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost činil tis. Kč a z doplňkové činnosti 907 tis. Kč. Ve sledovaném roce se do výsledku promítly kladně především příjmy od studentů, studujících v cizím jazyce a zaúčtovaný papírový zisk z realizované směny pozemků ve výši tis. Kč. 12

13 V tabulce je uveden vývoj účtu nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta a to od roku 2001 až dosud. Z tabulky je zřejmá snaha postupného umořování ztráty z minulých let. Vzhledem ke kladnému výsledku roku 2010 bude pravděpodobně tato ztráta uhrazena. Tabulka Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta v tis. Kč K K K K K K K K K K Účet Pozn.: neuhrazenou ztrátu uvádějte se znaménkem mínus Výrok auditora Za rok 2010 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 21. února 2011: Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2010 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2010 v souladu s českými účetními předpisy. 2 PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ 2.1 VÝNOSY Z TRANSFERŮ Z KAPITOLY MŠMT, Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ V roce 2010 dostala fakulta z kapitoly MŠMT celkem příspěvek na provoz ve výši tis. Kč. Z toho příspěvek na vzdělávací činnost činil tis. Kč a příspěvek na stipendia DSP činil tis. Kč. Kapitálová dotace na provoz nebyla v roce 2010 poskytnuta. Z dotačních položek na provoz bylo poskytnuto v roce tis. na zahraniční studenty, na FRVŠ 798 tis. Kč a na rozvojové programy tis. Kč. Veškeré údaje jsou součástí tabulky 2.1. Z tabulky vyplývá i vratka do státního rozpočtu a do fondu účelově určených prostředků. 13

14 v tom: v tom: v tom: Tabulka 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU v tis. Kč č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů 6) Vratka druh prostředků běţné kapitálové běţné kapitálové běţné kapitálové běţné kapitálové sloupec Příspěvek z kapitoly MŠMT 1) Dotace z kapitoly MŠMT 2) v tom: odbor 30, sam.odd ostatní odbory 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 3) Grantová agentura ČR Interní grantová agentura Ministerstva zdravotnictví Grantová agentura Akademie věd ČR Ministerstvo zemědělství Ministerstvo ţivotního prosrředí Ministerstvo kultury Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo obrany Ministerstvo vnitra Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministerstvo dopravy Úřad vlády ČR Ministerstvo práce a sociálních věcí-jpd 3 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (obce, ÚSC, státní fondy) 4) Statutární město Hradec Králové Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem 5) 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř ) ) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1, ř. 1) 2) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2, ř. 1) 3) včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím MŠMT 4) včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím jiných veřejných zdrojů 5) prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo 6) fond provozních prostlředků, fond účelově určených prostředků a fond reprodukce dlouhodobého majetku 14

15 2.2 PŘEHLED VYBRANÝCH VLASTNÍCH VÝNOSŮ V tabulce 2.2. jsou uvedeny vybrané ukazatele vlastních výnosů fakulty za rok Tabulka 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů v tis. Kč č.ř. Poloţka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné neţ podle 58 zák.111/1998 Sb celoţivotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) z toho: studium v cizím jazyce 0 4 pronájem budovy, haly, stavby 0 6 z toho: pozemky 0 7 prostory trţby z prodeje majetku budovy, stavby, haly 0 z toho: 10 pozemky dary z toho: ze zahraničí 0 13 dědictví 0 Tabulka 2.2.a (doplňující tabulka k řádku 1) v tis. Kč č.ř. Poloţka Průměrný Celkem Počet studentů 1) poplatek na 1 zaplaceno studenta 2) 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné neţ podle 58 zák.111/ ,893 2 Sb. 3) v tom: poplatky za úkony a výpisy zkoušek ,148 3 poplatek samoplátců za náhradní výuku , , , , , , ,000 1,000 1) 2) 3) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili poloţku v kaţdém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili uveďte kompletní výčet poplatků (mimo 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše fakulta vybírá od studentů či ostatních účastníků vzdělávání Jsou to především příjmy za poplatky spojené se studiem tj. celkem 159 tis. Kč a poplatky za celoživotní vzdělávání celkem 350 tis. Kč (zahrnuje kurz léčivých rostlin a přípravný kurz). Další položkou je pronájem nebytových prostor, který byl v roce 2010 ve výši 953 tis. Kč. V porovnání s rokem 2009 došlo k nárůstu o 279 tis. Kč. Nárůst této položky souvisí se zvýšeným zájmem externích firem o pronájem našich prostor. V položce dary došlo ve srovnání s rokem předchozím k poklesu a to na částku 361 tis. Kč, což je o 137 tis. méně než v roce Ze seznamu našich největších každoročních sponzorů ve sledovaném roce vypadla firma Zentiva a.s. Naším největším sponzorem nadále zůstává TEVA CZECH INDUSTRIES s. r. o. a firma ROCHE s.r.o. 15

16 V položce tržby z prodeje majetku (9 961 tis. Kč) je proúčtována tržba z prodeje pozemků, které byly následně předmětem Směnné smlouvy. Jedná se o pozemky pro plánovanou stavbu Kampusu. 2.3 POPLATKY SPOJENÉ SE STUDIEM Přijaté poplatky spojené se studiem činily v roce 2010 celkem tis. Kč. Proti roku 2009 tak došlo k navýšení o tis. Kč. Nárůst souvisí s nárůstem studentů studujících v anglickém jazyce. Příjem do stipendijního fondu byl v roce tis. Kč. Opět v porovnání s předchozím rokem došlo k mírnému navýšení a to jak u poplatků za nadstandardní dobu studia, tak i poplatků za další studijní program. Tabulka 2.3. Rozbor poplatků spojených se studiem ř. Poloţka Stipendijní fond tvorba 1) Výnosy 2) Celkem Počet studentů 3) Průměrný poplatek na 1 studenta 4) Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ ,716 1 odst. 1 (přijímací řízení) ,580 2 odst. 3 (nadstandardní doba studia) ,366 3 odst. 4 (studium v dalším studijním programu) ,909 4 odst. 5 (studium v cizím jazyce) ,217 1) poplatky zaúčtované do stipendijního fondu (tj. uhrazené podle 58 odst. 2-4 zákona) - musí souhlasit na částku v tab 4.4 2) poplatky zaúčtované ve výnosech 3) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili 4) poloţku v kaţdém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili v tis. Kč 2.4 PŘEHLED VYBRANÝCH NEINVESTIČNÍCH NÁKLADŮ Tabulka 2.4. zobrazuje výdaje v oblasti osobních nákladů, cestovného, nájemného a pojištění dlouhodobého majetku. Tabulka 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů v tis. Kč č.ř. Poloţka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady mzdy z toho: 3 OPPP(OON) cestovné tuzemsko v tom: 6 zahraniční nájem pojištění dlouhodobého majetku Osobní náklady představovaly největší objem neinvestičních výdajů za rok 2010 ( tis. Kč). Tvořily 57,11% z celkových nákladů za rok Z toho vyplacené mzdy činily tis. Kč a OON tis. Kč. V oblasti výdajů na cestovné bylo čerpáno celkem tis. Kč, což je o 347 tis. Kč méně než v roce Převážná část nákladů na cestovné byla hrazena z prostředků určených na výzkumný záměr a z ostatních projektů výzkumu a vývoje. V položce nájemné (celkem tis. Kč) byla část prostředků vynaložena za pronájem prostor pro výuku, pronájem zásobníků na technické plyny a pronájem kopírovacího zařízení pro studenty. Ve srovnání s loňským rokem došlo k úspoře nákladů v této kategorii téměř o polovinu. 16

17 Na pojištění dlouhodobého majetku bylo v roce 2010 vynaloženo celkem 415 tis. Kč. Oproti roku 2009 nedošlo k výraznému nárůstu této položky. 2.5 PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY V tabulce 2.5. je uveden vývoj počtu pracovníků, mzdových prostředků a průměrné měsíční mzdy za rok Tabulka 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) DŮLEŢITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! v tis. Kč (není-li uvedeno jinak) č.ř. Ukazatel VŠ KaM Celkem 1 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2010 z kap. 333 (celkem) 254,001 0, ,001 2 v tom: akademičtí pracovníci 112, ,944 3 vědečtí pracovníci 26,800 26,800 4 ostatní 114, ,257 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř.7 - ř.6) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305 P1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307 P1b-04) v tom: 1) mzdy z toho: VaV ) OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (ř.0310 P1b-04) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř.7+12) v tom: akademickým pracovníkům vědeckým pracovníkům ostatním Průměrná měsíční mzda za rok 2010 v Kč, bez OPPP(OON) a FO (z ř.8) v tom: akademických pracovníků vědeckých pracovníků ostatních Průměrná mzda za rok 2009 v Kč, bez OPPP(OON) a FO Nárůst mzdy r.2010 oproti r v % 6,,0 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) Doplňková činnost (ř.0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (ř P1b-04 a ř.0012 Výkazu zisku a ztráty) Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2010 celkem (ř P1b-04) v tom: akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní Průměrný přepočtený počet pracovníků za rok 2010 činil celkem 254 osob. Což je téměř totožné se stavem v roce 2009 (v roce 2009 to bylo 255 osob). K mírnému nárůstu došlo v kategorii akademických pracovníků. Vyplacené mzdové prostředky celkem za rok 2010 činily tis. Kč. Z toho ze zdrojů MŠMT ČR bylo vyplaceno tis. Kč, z ostatních zdrojů to bylo celkem tis. Kč. Průměrná měsíční mzda vzrostla z tis. Kč na tis. Kč. Na zvýšení průměrné mzdy se podílel nárůst akademických pracovníků a mimořádné odměny vyplacené v polovině a na konci roku

18 3 PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH 3.1 PENĚŽNÍ TOK Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2010 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Z údajů uvedených v tabulce je zřejmé, že celkové finanční prostředky vzrostly o tis. Kč. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 4.1 FONDY V tabulce 4.1. je uveden stav fondů, jejich tvorba a čerpání. 18

19 Čerpání Tvorba V roce 2010 fakulta tvořila a čerpala fond reprodukce investičního majetku, stipendijní fond, fond účelově určených prostředků a sociální fond. Tabulka 4.1. Fondy č.ř. Ukazatel Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Sociální fond Fond provozních prostředků v tis. Kč 1 Stav k Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k Příděl z výsledku hospodaření k rozdělení za r Celkem Pozn.: Bílá pole není třeba vyplňovat, vyplní se sama po zadání údajů v tabulkách Stavy musí odpovídat tab. 1.3 a tab REZERVNÍ FOND Zůstatek rezervního fondu ve výši 585 tis. Kč zůstává nezměněn od roku Fakulta dosud nesplňovala předpoklady k rozdělování výsledku hospodaření. Tabulka 4.2. Rezervní fond v tis. Kč Stav k příděl z VH k rozdělení převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 na krytí ztrát minulých účetních období převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání 0 Stav k FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU Počáteční stav fondu reprodukce investičního majetku (dále FRIM) byl k tis. Kč. Během roku 2010 byly provedeny pravidelné měsíční příděly do fondu formou odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů. Celkem tento příděl činil 179 tis. Kč. Dalším zdrojem tvorby FRIM v roce 2010 byl příjem z prodeje dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč. Jedná se o pozemky, které v souvislosti se Směnnou smlouvou byly směněny za pozemky pro budoucí projekt Kampus. Prostředky FRIM byly použity na investiční akce celofakultního významu, což byly v roce 2010 zejména pořizovací náklady budoucího projektu Kampus. Největší položkou byl nákup pozemků pro tento projekt formou Směnné smlouvy. Dále se jednalo o nákupy přístrojů celofakultního významu a v neposlední řadě byly prostředky FRIM použity na dokrytí výzkumného záměru. 19

20 Konečný zůstatek, který bude převeden do dalšího období, činil tis. Kč. 20

21 v tom: v tom: Čerpání v tom: v tom: Tvorba v tom: Tabulka 4.3. FRIM Počáteční stav k v tis. Kč odpisy majetku pořízeného z vlastních zdrojů příděl z VH příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatek příspěvku zůstatková cena dlouhodobého majetku ostatní zdroje celkem Převody z ostatních fondů z rezervního fondu z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba Investiční čerpání celkem stavby 372 stroje a zařízení nákupy nemovitostí Neinvestiční čerpání celkem 295 opravy a údrţba DM 295 pořízení DM Převody do ostatních fondů do rezervního fondu do fondu provozních prostředků Celkem čerpání Zůstatek k STIPENDIJNÍ FOND Počáteční stav stipendijního fondu k byl tis. Kč. Během roku 2010 bylo z poplatků od studentů za delší a další studium převedeno do stipendijního fondu celkem tis. Kč. Na výplatu stipendií bylo použito během roku tis. Kč. 21

22 Čerpání Tvorba v tom: Tabulka 4.4. Stipendijní fond Stav k Tvorba celkem 2010 v tis. Kč z daňově uznatelných nákladů podle zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů z poplatků za studium 1) ostatní příjmy Čerpání 2010 Stav k ) musí souhlasit na stipendijní fond v tab FOND ODMĚN V roce 2010 fond odměn nebyl tvořen ani čerpán. Stav toho fondu je nulový. Tabulka 4.5. Fond odměn v tis. Kč Stav k příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 mzdové náklady převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání 0 Stav k FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ Počáteční zůstatek fondu účelově určených prostředků tvořily nevyčerpané prostředky získané darem ve výši tis. Kč. V průběhu roku byl tento fond posílen o další zdroje ve výši 783 tis. Kč. Z toho 717 tis. Kč bylo přijato od tuzemských dárců, dále v závěru roku byly do fondu převedeny nečerpané prostředky z projektů GAČR a to ve výši 66 tis. Kč. Z darovaných prostředků bylo čerpáno 463 tis. Kč a to zejména na podporu výjezdů studentů do zahraničí. Konečný stav fondu účelově určených prostředků k tak činil tis. Kč. 22

23 Konečný stav Čerpání Tvorba Počáteční stav Tabulka 4.6. Fond účelově určených prostředků v tis. Kč Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.(dále jen zákona) účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst. 10 zákona 0 Stav k účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona Tvorba celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona 0 Čerpání celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona Stav k FOND SOCIÁLNÍ Sociální fond fakulty byl tvořen v souladu s Opatřením rektora Univerzity Karlovy v Praze a zároveň v souladu s Opatřením děkana fakulty č. 2006/7. V roce 2010 bylo převedeno do sociálního fondu 2% objemu nákladů fakulty zaúčtovaných na mzdy za rok 2009 (celkem tis. Kč). Prostředky sociálního fondu byly použity v souladu s uvedenými opatřeními jako příspěvek k penzijnímu pojištění (706 tis. Kč) a příspěvek k životnímu pojištění (74 tis. Kč). Tabulka 4.7. Fond sociální v tis. Kč Stav k Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb příspěvek k penzijnímu připojištění zaměstnance 706 příspěvek k ţivotnímu pojištění zaměstnance 74 Čerpání příspěvek na úroky k úvěru na bytové účely ostatní čerpání Celkem čerpání 780 Stav k FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ V roce 2010 fakulta netvořila ani nečerpala fond provozních prostředků. Fond je proto negativní. 23

24 Čerpání Tvorba Tabulka 4.8. Fond provozních prostředků v tis. Kč Stav k zůstatek příspěvku k příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn Celkem tvorba 0 na provozní náklady dle článku 16c odst.2a) pravidel hospodaření převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn Celkem čerpání 0 Stav k FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČETNĚ VYPOŘÁDÁNÍ SE SR Tabulka 5.1. je negativní. Fakulta v roce 2010 nečerpala prostředky programů reprodukce majetku. Tabulka 5.1. Bilance prostředků k č.ř. Číslo ISPROFIN Název akce kapitola 333 poskytnuto 1) skutečnost kapitola 333 poskytnuto 1) skutečnost poskytnuto 1) skutečnost a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i Celkem 0 1) výše finančních prostředků dle vystavených limitek 2) celkem ze státního rozpočtu bez MŠMT 3) cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.) běţné (neinvestice) státní rozpočet ostatní zdroje 2) kapitálové (investice) jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje vlastní zdroje cizí zdroje 3) ostatní zdroje 2) vlastní zdroje cizí zdroje 3) běţné a kapitálové dotace kapitola celkem v tis.kč s 3 desetinnými místy nečerpáno vratka ostatní a cizí zdroje celkem vlastní zdroje celkem 6 VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČETEM PŘÍSPĚVEK A DOTACE Rozdělení zdrojů ze státního rozpočtu, které fakulta obdržela v roce 2010, je uvedeno v tabulce 6.1. V roce 2010 byly hlavním zdrojem příjmů dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT v celkovém objemu tis. Kč. Jednalo se o příspěvky na vzdělávací činnost, fond mobility, odměny školitelům studentů DSP a stipendia studentů DSP. Dotace byla poskytnuta na výuku zahraničních studentů v rámci zahraniční rozvojové pomoci, projekty FRVŠ a rozvojové projekty. Poskytnuté prostředky byly čerpány v souladu s Rozhodnutími o poskytnutí příspěvků a dotací. Na výzkum a vývoj fakulta obdržela neinvestiční prostředky ve výši tis. Kč. Dotace byla poskytnuta na výzkumné záměry ( tis. Kč), na podporu výzkumu organizace podle zhodnocení dosažených výsledků ( tis. Kč), na mezinárodní spolupráci (90 tis. Kč), programy aplikovaného výzkumu, experimentálního vývoje a inovací (700 tis. Kč) a specifický vysokoškolský výzkum a projekty GA UK ( tis. Kč). 24