Výroční zpráva. DTS Vrbenský, a.s. 2016

Transkript

1 Výroční zpráva DTS Vrbenský, a.s. 2016

2

3 Obsah Úvodní slovo strana 5 Profil společnosti strana 8 Historie společnosti strana 9 Organizační struktura strana 10 Zpráva představenstva strana 11 Vývoj hlavních ukazatelů strana 13 Finanční hospodaření strana 14 Zpráva o činnosti dozorčí rady strana 21 Příloha účetní uzávěrky strana 22 Zpráva o vztazích strana 28 Zpráva nezávislého auditora strana 30 Výroční zpráva strana 3

4 Výroční zpráva strana 4

5 Úvodní slovo Vážení akcionáři, obchodní partneři, dámy a pánové, tak, jako pravidelně v minulých letech, dovolil bych si krátce zhodnotit právě skončený rok z pohledu společnosti. Za rok 2016 dosáhla společnost celkového obratu tis. Kč. Hodnota EBITDA činí tis. Kč a zisk před zdaněním je tis. Kč. I když jsou dosažené výsledky v souladu s dlouhodobým strategickým plánem společnosti, nepodařilo se splnit plánovaný hospodářský výsledek, který byl ve výši 10,5 mil. Kč. Hlavní příčinou byly odpisy pohledávek z obchodních vztahů za firmami, které jsou v insolvenci, náklady spojené s vymáháním pohledávek a zhoršení cash-flow vlivem špatné platební morálky některých našich odběratelů. Nemalou vinu mají rovněž zvýšené náklady na opravy techniky. Vnější příčinou je pak přetlak na stavebním trhu a s ním související snižování marží u realizovaných zakázek vlivem vysoké konkurence. V průběhu roku byla většina naší kapacity trvale využita. Díky tomu jsme opět částečně obnovili strojní park v oblasti nákladních vozidel a zemních strojů. Významným přírůstkem byl nákup mobilní mycí linky nákladních vozidel, kterou využíváme při výjezdu ze staveb. V obnově a modernizaci budeme pokračovat i nadále, abychom si udrželi krok s moderní technikou a obhájili status jednoho z největších přepravců. I nadále se chceme zaměřit na provádění zemních, stavebních a rekultivačních prací jak pro důlní společnosti, tak i pro další významné velké firmy a udržet si pověst spolehlivého obchodního partnera. Z investičních akcí jsme v uplynulém roce dokončili rekonstrukci přízemí bývalé jídelny v administrativní budově. Do nových kancelářských prostor jsme přestěhovali úsek dopravy. V uvolněných prostorách plánujeme přestavbu na ubytovací zařízení, které bude sloužit pro zvýšení kapacity ubytovny nebo sociální bydlení pro zaměstnance, kteří se dostali do osobních problémů. Rovněž jsme v tomto roce zkolaudovali a uvedli do provozu novou kotelnu, sloužící pro vytápění opravárenské haly. Od ní si slibujeme významnou úsporu nákladů na vytápění. Závěrem mi dovolte jménem celého managementu společnosti poděkovat obchodním partnerům za projevenou důvěru a korektní obchodní vztahy. Poděkování patří i zaměstnancům společnosti, kteří se svou každodenní prací podíleli na dosažených výsledcích. Lubomír Procházka předseda představenstva a ředitel společnosti DTS Vrbenský, a.s. Výroční zpráva strana 5

6 Významné zakázky K nejvýznamnějším zakázkám roku 2016 patřily: Výstavba základové jámy Mechanica Praha Provedení výkopových prací včetně speciálního založení pro výstavbu komerčního objektu Mechanica (Penta Investments). Stavba realizována společně s CT Project s.r.o. Příprava území pro výstavbu bytového komplexu Praha Chabry, etapa C a D Kompletní příprava území pro výstavbu dvou bytových domů v lokalitě Praha Chabry. Příprava území pro výstavbu zpevněných ploch Knauf Dubí Provedení skrývky, terénních úprav a příprava pro výstavbu zpevněných ploch v areálu společnosti Knauf Dubí. Zemní práce Smíchov Provedení zemních prací, odvozu výkopových zemin a příprava základové spáry pro výstavbu komerčního objektu v lokalitě Praha Smíchov Zemní práce Yankee Candle Provedení zemních prací a výstavba konstrukčních vrstev pro výstavbu průmyslového objektu Yankee Candle v lokalitě Joseph v Havrani. Zemní práce pro výstavbu ethylenové jednotky Příprava území pro výstavbu nové ethylenové jednotky v areálu společnosti Unipetrol a.s. Vize Jsme silná, stabilní a spolehlivá společnost, jejímž prvořadým cílem je spokojený zákazník. Budoucnost vidíme ve zvyšování kvality poskytovaných služeb a jejich maximální efektivitě. I nadále se chceme zaměřit zejména na oblast provozování automobilové dopravy a stavebních strojů a provádění zemních a stavebních prací a rekultivací. S nabídkou a konkurenceschopností našich služeb chceme být významným partnerem pro naše zákazníky. Poslání Vytvářet přidanou hodnotu pro zákazníka poskytováním kvalitních služeb za přiměřené ceny. Přispívat k ekonomickému a sociálnímu rozvoji regionu a ke zlepšování životního prostředí. Výroční zpráva strana 6

7 Výroční zpráva strana 7

8 Profil společnosti Základní údaje k Obchodní firma: DTS Vrbenský, a.s. Právní forma: akciová společnost Založení společnosti: Základní kapitál: Kč Registrace: OR vedený Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 718 Sídlo: Souš čp. 7, Most, PSČ IČ: DIČ: CZ Struktura akcionářů k Obchodní firma: SKY Consulting, s.r.o., IČ: má 100% podíl na základním kapitálu společnosti. Členové statutárních a dozorčích orgánů k Představenstvo Lubomír Procházka Ing. Ivan Baláš Bc. Radek Procházka předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada Ing. Barbora Jeníčková Ing. František Drugda František Kašpar předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Vrcholové vedení Lubomír Procházka Ing. Ivan Baláš Bc. Radek Procházka generální ředitel výkonný ředitel vedoucí výroby Předmětem podnikání společnosti je: Silniční motorová doprava - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti přesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče; Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady; Výkon zeměměřických činností; Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů; Provádění staveb, jejich změn a odstraňování; Obráběčství; Zámečnictví, nástrojářství; Opravy silničních vozidel; Topenářství; Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení; Montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení; Klempířství a oprava karoserií; Montáž, opravy a rekonstrukce chladících zařízení a tepelných čerpadel; Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; Oprávnění k hornické činnosti v rozsahu ustanovení 2, písm. a), b), c), d), e), a i) zákona č. 61/1988 Sb., ve znění pozdějších předpisů; Oprávnění k činnosti prováděné hornickým způsobem v rozsahu ustanovení 3, písm. a), e) a f ) zákona č. 61/1988 Sb., ve znění pozdějších předpisů; Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin. Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení Hostinská činnost Výroční zpráva strana 8

9 Historie až 2000 založení společnosti MUS Důlně technické služby Vrbenský, a.s. (MUS-DTS Vrbenský, a.s.) Akcionář: Mostecká uhelná společnost, a.s. Poskytování služeb při těžbě a úpravě uhlí v oblasti dopravy, výkonů zemních strojů, opravárenská a servisní činnost výpočetní techniky, fotogrammetrická činnost a údržba telefonních sítí, začátek provozování zdravotní dopravy pro Nemocnici s poliklinikou v Mostě generální dodavatel zemních prací a technické rekultivace pro Mosteckou uhelnou společnost, a.s. obnova vozového parku realizace externích výkonů v oblasti stavebních prací a rekultivací rozšíření vnitřní autodopravy ve Štětí, investice do systémové obměny výpočetní techniky zavádění systému SAP/ R obnova vozového parku, investice ve výši 45 mil. Kč nákup nákladních vozidel Volvo zahájení restrukturalizace společnosti, změna řízení společnosti utlumení stavební výroby, strojní a elektro údržby a fotogrametrie zaměření společnosti na poskytování komplexních služeb v oblasti automobilové dopravy, zemních prací a rekultivací Rekonstruován areál hlavních dílen celkové investice 112 mil Kč vybrané externí zakázky: výstavba průmyslového areálu v lokalitě Kolín-Ovčáry. dokončení restrukturalizace společnosti centralizace nákupu a skladového hospodářství zavedení modulu SAP R3/ PM obnova vozového parku v kategorii terénních nákladních vozidel zn. Mercedes-Benz Unimog vybrané externí zakázky: zemní práce v areálu Hipodrom Most. změna názvu společnosti: DTS Vrbenský, a.s. zahájení prací na zavedení integrovaného systému řízení ISO 9001, ISO obnova majetku: investice do nákladních vozidel Volvo a Mercedes-Benz Unimog. růst tržeb externích výkonů dokončení zavedení integrovaného systému řízení ISO 9001, ISO vybrané externí zakázky: příprava území pro Tesco Letňany, příprava území pro tréninkovou dráhu společnosti Hipodrom Most, výstavby skládkových boxů Celio, rekultivace ploch s.p. PKÚ. zavedení systému řízení bezpečnosti práce OHSAS 18001, růst externích výkonů autorizovaný servis Mercedes-Benz Unimog, vybrané externí zakázky: zemní práce při výstavbě komunikace R6, rekultivace dolu Obránců míru, zemní práce na zakázce těsnění dna dolu Ležáky, demolice bývalé Úpravny uhlí Herkules v Záluží. navyšování podílu externích zakázek investice ve výši 64 mil. do obnovy vozového parku a zemních strojů vybrané externí zakázky: rekultivace sesuvného území Čepirožské výsypky, zemní práce při výstavbě obchodního centra City Most, rekultivace dolu Obránců míru VI. etapa, Rekultivace Vršany, IV.etapa, rekultivace Růžodolské výsypky. úspěšný recertifikační audit společnosti zavedení realizačních opatření proti finanční krizi v ČR vybrané externí zakázky: rekultivace Vršanské výsypky, rekultivace skládky TKO Štěpánovice, rekultivace bývalého dolu Obránců míru VII. etapa, zemní práce při výstavbě silničního obchvatu Prahy portál Cholupice, výstavba dětského dopravního hřiště na Autodromu v Mostě. zvýšení ziskovosti společnosti transformace skupiny Czech Coal vybrané externí zakázky: Rekultivace OM V. etapa, Rekultivace DJŠ 7. etapa, D8 portály tunelů Radejčín, R513 portály tunelu Cholupice. změna vlastnické struktury vybrané externí zakázky: portály tunelu obchvatu R513 Cholupice, Protipovodňová opatření na Labi, Rekultivace Vršany 5.etapa, rekultivace Podkrušnohorské výsypky XII.etapa. vyčleněny lidské a strojní kapacity potřebné pro zajištění činností souvisejících s těžbou hnědého uhlí v lokalitách Vršanské uhelné a.s. a Litvínovské uhelné a.s., a následný prodej těchto kapacit sesterské společnosti Czech Coal POWER s.r.o. Činnost společnosti je nyní zaměřena pouze na trh mimo skupinu Czech Coal Group. uzavření Smlouvy o budoucí smlouvě o převodu cenných papírů se společností SKY Consulting. s.r.o. a zahájení procesu prodeje společnosti, postupné osamostatňování společnosti v oblasti personálních, ekonomických a IT služeb vybrané externí zakázky: Rekultivace a sanace severozápadních svahů, Zemní práce pro výstavbu haly Starcam, Přeprava zemin z Cheza na skládku Všebořice. pokračování procesu prodeje společnosti novému budoucímu vlastníkovi společnosti SKY Consulting, s.r.o., definitivní odloučení v oblasti ekonomických, personálních a IT služeb od mateřské skupiny, konsolidace firemních procesů. finalizace procesu prodeje společnosti DTS Vrbenský, a.s. společnost SKY Consulting s.r.o., zahájení obnovy vozového a strojního parku, dokončení přestavby bývalé správní budovy na ubytovací a stravovací zařízení dokončení prodeje DTS Vrbenský, a.s. - od je novým 100% vlastníkem společnost SKY Consulting, s.r.o. nákup 100% podílu na společnosti VS METALL, spol. s.r.o. ( ) 2016 stabilizace činností společnosti, optimalizace organizační struktury, pokračování obnovy techniky v rámci dlouhodobé strategie. Výroční zpráva strana 9

10 Organizační struktura Finance Správa majetku Bezpečnost GENERÁLNÍ ŘEDITEL Speciální činnost Sekretariát ředitele Ubytovna, jídelna Právní služby IT služby Vedoucí výroby Úsek mechanizace VÝKONNÝ ŘEDITEL Úsek zemních prací a rekultivací Úsek stavebních činností Oddělení ekonomických činností DTS Vrbenský, a.s. Oddělení přípravy zakázek Výroční zpráva strana 10

11 Zpráva představenstva V průběhu roku 2016 nedošlo k žádným změnám ve vlastnické struktuře společnosti, v organizační struktuře ani v majetkových podílech společnosti. Výroba Za rok 2016 byly dosaženy tržby z vlastní činnosti ve výši 253 mil. Kč. Oproti předchozímu roku je to navýšení o 4%. Přehled nejvýznamnějších zakázek DTS Vrbenský, a.s je uveden na str. 6. Informatika Situace v oblasti IT byla v roce 2016 stabilizovaná. V průběhu roku bylo provedeno výběrové řízení na pořízení nového ekonomického a informačního softwaru, který by nahradil stávající řešení postavené na více nezávislých aplikacích. Jako nejvhodnější systém byl vybrán ekonomický software BYZNYS ERP a v druhé polovině roku byla zahájena jeho implementace. Pokračovalo rozšiřování vnitřních zabezpečovacích systémů a kamerového monitoringu vybraných částí areálu společnosti za účelem zvýšení ochrany majetku společnosti. Veškeré IT služby jsou nadále zajišťovány externím dodavatelem. Ekonomika Za rok 2016 byly dosaženy celkové tržby ve výši tis. Kč, ukazatel EBITDA dosáhl hodnoty tis. Kč a zisk po zdanění dosáhl hodnoty tis. Kč. Výsledky roku 2016 jsou v souladu s dlouhodobým plánem společnosti a odpovídají pozici společnosti na regionálním trhu v segmentu zemních prací a nákladní dopravy. Stav peněžních prostředků na konci účetního období roku činil tis. Kč. Personální oblast Společnost v roce 2016 splnila všechny závazky plynoucí z uzavřené Kolektivní smlouvy. Dosažený průměrný výdělek za rok 2016 činil ,- Kč. Společnost trvale usiluje o vytváření nadstandardních podmínek pro své zaměstnance. Mezi významné benefity poskytované zaměstnancům patří týden dovolené nad rámec zákonné doby, výplata 13.platu, sociální program Zdraví, v rámci kterého mají zaměstnanci možnost využívat služby Výroční zpráva strana 11

12 ve vybraných zdravotních a rehabilitačních zařízení. Společnost umožňuje všem svým zaměstnancům pokračovat v osobním rozvoji a vzdělávání, a to jak v oblasti odborné, tak v oblasti jazykových kurzů. Řízení kvality Společnost DTS Vrbenský, a.s. je držitelem certifikátů ISO 9001, ISO a OHSAS Management kvality, environmentu a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci je základním principem uplatňovaným v řízení společnosti. Konformita zavedeného systému řízení a požadavků aplikovaných norem ISO je pravidelně ověřována dohledovými audity akreditovaných společností. V 06/2016 proběhl 2. dozorový audit. Ověření proběhlo bez zjištěných neshod. Environment Při veškeré činnosti společnosti jsou preventivně vyhodnocována rizika ve vztahu k ochraně životního prostředí a zdraví lidí. Cílem je minimalizace možných negativních vlivů na životní prostředí. I v roce 2016 zůstalo prioritou společnosti odborně řídit možné dopady prováděných činností tak, aby chránila své zaměstnance i zákazníky a současně přispívala k ochraně a zlepšování životního prostředí. Důsledně jsou dodržována pravidla pro: předcházení vzniku odpadů a omezování vzniku nebezpečných odpadů přednostní využívání odpadů před jejich zneškodněním provoz zdrojů znečišťování ovzduší a omezování vzniku emisí látek znečišťujících ovzduší provozování vodohospodářských zařízení nakládání s chemickými látkami a přípravky Bezpečnost práce Bezpečnost práce je prvořadým hlediskem při všech prováděných činnostech a je neoddělitelnou součástí politiky společnosti. Úroveň bezpečnostních opatření a dodržování legislativy v této oblasti je několikrát do roka ověřována interními kontrolami, pravidelnými prověrkami BOZP a externími orgány. Lze konstatovat, že v oblasti registrovaných a evidovaných pracovních úrazů společnost v roce 2016 vykazuje navýšení výsledků oproti roku V následném období se budeme snažit důslednějším působením v oblasti BOZP vzrůstající trend úrazovosti zastavit REGISTROVANÉ ÚRAZY EVIDOVANÉ ÚRAZY Výroční zpráva strana 12

13 Vývoj hlavních ukazatelů UKAZATEL JEDNOTKA CELKOVÉ TRŽBY TIS. KČ ZISK PŘED ZDANĚNÍM TIS. KČ Zisk po zdanění TIS. KČ EBITDA TIS. KČ STÁLÁ AKTIVA TIS. KČ OBĚŽNÁ AKTIVA TIS. KČ VLASTNÍ KAPITÁL TIS. KČ CIZÍ ZDROJE TIS. KČ PŘIDANÁ HODNOTA TIS. KČ PRODUKTIVITA PRÁCE TIS. KČ OSOBNÍ NÁKLADY TIS. KČ PRŮMĚRNÝ VÝDĚLEK KČ/ ZAM PRŮMĚRNÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ ZAM Výroční zpráva strana 13

14 Finanční hospodaření ROZVAHA (v tisících Kč) k Běžné účetní období Minulé účetní období Označení a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř ) B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 B.I.2. Ocenitelná práva (ř.7+8) B.I.2.1. Software 007 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva B.I.3. Goodwill 009 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.I.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 012 majetek B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř ) B.II.1. Pozemky a stavby (ř.16+17) B.II.1.1. Pozemky B.II.1.2. Stavby B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř ) B.II.4.1 Pěstitelské celky trvalých porostů 021 B.II.4.2 Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 B.II.4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 025 B.II.5.2 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 Výroční zpráva strana 14

15 B.III.3. Podíly - podstatný vliv 030 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 B.III.7. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř.35+36) B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř ) C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky a zboží (ř ) 041 C.I.3.1. Výrobky 042 C.I.3.2. Zboží 043 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C.II. Pohledávky (ř ) C.II.1. Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 Pohledávky za společníky C.II.1.5. Pohledávky ostatní (ř. 53 až 56) Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 056 C.II.2 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 C.II.2.4. Pohledávky ostatní (ř. 62 až 67) Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.III. Krátkodobý finanční majetek (ř ) C.III.1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 C.III.2 Ostatní krátkodobý finanční majetek C.IV. Peněžní prostředky (ř ) C.IV.1 Peněžní prostředky v pokladně C.IV.2 Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení aktiv (ř ) D.1. Náklady příštích období D.2. Komplexní náklady příštích období 075 D.3. Příjmy příštích období Výroční zpráva strana 15

16 ROZVAHA (v tisících Kč) k Označení a PASIVA b Číslo řádku c Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř. 104 až 106) A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní podíly (-) 105 A.I.3. Změny základního kapitálu 106 A.II. Ažio a kapitálové fondy (ř. 108 až 109) A.II.1. Ážio 108 A.II.2. Kapitálové fondy (ř. 110 až 114) A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+-) A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 112 obchodních korporací (+/-) A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací 113 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních 114 korporací (+/-) A.III. Fondy ze zisku (ř ) A.III.1. Ostatní rezervní fondy 116 A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) (ř. 119 až 121) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 120 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 121 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A.VI. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 123 B.+C. Cizí zdroje (ř ) B. Rezervy (ř. 126 až 129) B.1. Rezervy na důchody a podobné závazky 126 B.2. Rezervy na daň z příjmu 127 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 128 B.4. Ostatní rezervy C. Závazky (ř ) C.I. Dlouhodobé závazky (ř ) C.I.1 Vydané dluhopisy (ř ) 132 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 133 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 134 C.I.2 Závazky k úvěrovým institucím C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy C.I.4. Závazky z obchodních vztahů C.I.5 Dlouhodobé směnky k úhradě 138 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 139 Výroční zpráva strana 16

17 C.I.7 Závazky - podstatný vliv 140 C.I.8. Odložený daňový závazek C.I.9. Závazky ostatní (ř. 143 až 145) C.I.9.1. Závazky ke společníkům C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 144 C.I.9.2. Jiné závazky C.II. Krátkodobé závazky (ř ) C.II.1 Vydané dluhopisy (ř ) 147 C.II.1.1 Vyměnitelné dluhopisy 148 C.II.1.2 Ostatní dluhopisy 149 C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy C.II.4 Závazky z obchodních vztahů C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 153 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 154 Závazky k zaměstnancům C.II.7. Závazky - podstatný vliv 155 C.II.8 Závazky ostatní (ř. 157 až 163) C.II.8.1. Závazky ke společníkům C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 158 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace C.II.8.6. Dohadné účty pasivní C.II.8.7. Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv (ř ) D.1. Výdaje příštích období D.2. Výnosy příštích období VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tisících Kč) k Skutečnost v účetním období Označení a Text b Číslo řádku c běžném 1 minulém 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží A. Výkonová spotřeba (ř. 4 až 6) A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) C. Aktivace (-) D. Osobní náklady součet (ř ) D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř ) Výroční zpráva strana 17

18 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř ) E.1. E.1.1. E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř ) Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E.2. Úpravy hodnot zásob 018 E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 až 33) III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F.5. Jiné provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření (+/-) (ř ) IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř ) IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 032 IV.2. Ostatní výnosy z podílů G. Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř ) 035 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 036 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 037 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 038 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř ) VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 040 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 042 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř ) J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 044 J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření (+/-) (ř ) ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) L. Daň z příjmu (ř ) L.1. Daň z příjmu splatná L.2. Daň z příjmu odložená (+/-) ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) (ř ) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 054 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) * Čistý obrat za účetní období = I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII Výroční zpráva strana 18

19 Výkaz o peněžních tocích - Cash flow (v tisících Kč) k Číslo řádku a Označení b Text c Hodnota 01 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) 03 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace (A1.1 až A1.6) A Odpisy stálých aktiv s vyjímkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a umořování opravné položky k nabytému majetku 06 A Změna stavu opravných položek, změna stavu rezerv A Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A Výnosy z dividend a podílů na zisku A Vyúčtované nákl. úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky A Úpravy o ostatní nepeněžité operace A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými 61 položkami (Z+A.1) 12 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A až A ) A Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních 14 A Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních 15 A Změna stavu zásob A Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů 0 17 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A*+A.2.) A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zapl. daň z příjmu za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období A A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku 0 23 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.***+A.3.+A.4.+A.5.+A.6.+A.7.) Peněžní toky z investiční činnosti 25 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 0 27 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 28 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1.+B.2.+B.3.) Peněžní toky z finanční činnosti 30 C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti 48 finanční činnosti, na peněžní prostředky a ekvivalenty 31 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty (C až C ) 0 32 C Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulů zvýšení základního kapitálu, emisního 0 ažia, rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení 33 C Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům 0 34 C Další vklady podílu peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 Výroční zpráva strana 19

20 35 C Úhrada ztráty společníky 0 36 C Přímé platby na vrub fondů 0 37 C Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto 0 nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. 38 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1.+C.2.) F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků (A***+B***+C***) D. Diference (R.-P. -F.) 0 41 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období (P. +F.) PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU (v tisících Kč) k ozn. Položka vlastního kapitálu Číslo řádku Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř. 3 až 5) Základní kapitál Vlastní podíly Změny základního kapitálu A.II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 7 až 12) Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací A.III. Fondy ze zisku (ř ) Ostatní rezervní fondy Statutární fondy a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 17 až 20) Nerozdělený zisk z minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 21 XXX A.V.2. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku Výroční zpráva strana 20

21 Zpráva Dozorčí rady Zpráva dozorčí rady o výsledcích kontrolní činnosti za období od do Dozorčí rada společnosti DTS Vrbenský, a.s. zasedala a vykonávala svoji činnost v souladu s obecně závaznými právními předpisy a stanovami společnosti DTS Vrbenský, a.s. Ing. Barbora Jeníčková předsedkyně dozorčí rady František Kašpar člen dozorčí rady Ing. František Drugda člen dozorčí rady Dozorčí rada při své činnosti dohlížela na výkon a jednání představenstva a na základě předkládaných materiálů průběžně hodnotila, jakým způsobem je zajišťováno a jak se vyvíjí hospodaření společnosti. Předseda představenstva se pravidelně zúčastňoval všech jednání dozorčí rady DTS Vrbenský, a.s. a podával informace o z jednání představenstva členům dozorčí rady. Ve společnosti proběhla řádná inventarizace a audit, dozorčí rada konstatuje, že účetní záznamy a evidence byly vedeny průkazným způsobem a v souladu s obecně závaznými právními předpisy upravujícími vedení účetnictví a v souladu se stanovami společnosti. Dozorčí rada na svém zasedání dne přezkoumala Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2016 a konstatuje, že tato zpráva neobsahuje žádné nesrovnalosti. Dozorčí rada projednala a přezkoumala na svém zasedání auditorem ověřenou účetní závěrku společnosti k , včetně přílohy a zprávy nezávislého auditora a konstatuje, že účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmění a finanční situaci společnosti. Na základě výše uvedených skutečností doporučuje dozorčí rada jedinému akcionáři schválit vykázaný stav majetku, závazků a vlastního kapitálu společnosti a vykázanou tvorbu hospodářského výsledku za rok Dozorčí rada společnosti DTS Vrbenský, a.s. konstatuje, že návrh představenstva na rozdělení zisku za rok 2016 je v souladu s právními předpisy a stanovami společnosti DTS Vrbenský, a.s. doporučuje jedinému akcionáři tento návrh představenstva na rozdělení zisku za rok 2016 schválit. V Mostě dne Ing. Barbora Jeníčková předsedkyně dozorčí rady DTS Vrbenský, a.s. Výroční zpráva strana 21

22 Příloha účetní uzávěrky 1. VŠEOBECNÉ INFORMACE DTS Vrbenský, a.s., IČO je akciovou společností, která je zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 718, Česká republika, dne Sídlo společnosti se nachází v Mostě, Souš čp. 7, PSČ Hlavním předmětem činnosti jsou zejména zemní práce, automobilová přeprava, stavební práce, rekultivace, servisní práce. Struktura akcionářů k (k ): Obchodní firma: SKY Consulting, s.r.o., IČ: má 100% podíl na základním kapitálu společnosti. Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2016 (k ): Představenstvo: Předseda: Člen: Člen: Dozorčí rada: Předseda: Člen: Člen: Lubomír Procházka Ing. Ivan Baláš Bc. Radek Procházka Ing. Barbora Jeníčková Ing. František Drugda František Kašpar Organizační struktura účetní jednotky (viz. str. 10) 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a navazujících předpisů pro účetnictví podnikatelů. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. 3. ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2016 (resp. 2015) jsou následující: a) Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen, a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti. Společnost uplatňuje tyto odpisové doby (v letech): Software 3 4 Stavby Stroje a zařízení 5 15 Pořízený nehmotný a hmotný majetek je odepisován od měsíce následujícího po zařazení do používání. Nehmotný a hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena nepřevyšuje 60 tis. Kč (40 tis. Kč) za položku, je považován za zásoby a účtován do nákladů v okamžiku zařazení do užívání. Výroční zpráva strana 22

23 Majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč je dále veden do skončení jeho používání v operativní evidenci. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno. b) Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob. Pro veškeré úbytky koupených zásob užívá společnost metodu váženého průměru. Opravná položka k nízkoobrátkovým a zastaralým zásobám je vytvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a individuálního posouzení jednotlivých položek. c) Pohledávky Pohledávky jsou vykázány ve jmenovité hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Postoupené pohledávky jsou vykázány v pořizovací ceně. Opravná položka k pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. d) Devizové operace Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů resp. nákladů běžného roku. K datu sestavení účetní závěrky se majetek a závazky v cizí měně přepočítávají kursem ČNB k Takto vzniklé kurzové rozdíly se jako realizované účtují do nákladů či výnosů. e) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. f) Rezervy Rezervy jsou vytvářeny v případech, kdy společnost si je vědoma existence budoucího závazku. g) Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se stanoví za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy). Odložená daňová povinnost vychází z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku a dalších dočasných rozdílů mezi účetním výsledkem hospodaření a daňovým základem, upraveného sazbou daně z příjmu pro následující rok. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována pouze pokud neexistují pochybnosti o jejím daňovém uplatnění v následujícím období. 4. NEHMOTNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK K (k ) má společnost software v pořizovací ceně tis. Kč, který je plně odepsán. V operativní evidenci je veden drobný nehmotný majetek ve výši 912 tis. Kč (2015: 912 tis. Kč) Výroční zpráva strana 23

24 5. HMOTNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK Pořizovací cena Pozemky, budovy a stavby Stroje a zařízení Jiný majetek Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Přírůstky Vyřazení Přírůstky Vyřazení Celkem Oprávky: Přírůstky Vyřazení Přírůstky Vyřazení Účetní zůstatková hodnota: Nejvýznamnějším přírůstkem roku 2016 bylo mobilní zařízení na mytí pneu Express TANK v pořizovací ceně tis. Kč, zařazení do užívání parkoviště před jídelnou/ubytovnou v ceně tis. Kč, zařazení do užívání kotelny v ceně tis. Kč. V roce 2016 byly prodány stroje a zařízení (4 ks pás. dozer malý, 2 ks pás. rypadlo, přívěs nákl. plošinový, vozidlo NIVA, vozidlo Mercedes Unimog ) v pořizovací ceně tis. Kč. Nemovitosti ani stroje a zařízení nejsou zastaveny. V operativní evidenci je veden drobný hmotný majetek v pořizovací hodnotě tis. Kč (2015: tis. Kč). 6. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Pohledávky z běžného obchodního styku po lhůtě splatnosti činily tis. Kč (2015: tis. Kč), z toho více než 180 dnů po splatnosti tis. Kč (2015: tis. Kč). Informace o pohledávkách ke spřízněným osobám jsou rozvedeny v bodě 16. Výroční zpráva strana 24

25 7. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravné položky k pohledávkám (v tis. Kč): Zákonné OP k pohledávkám Ostatní OP k pohledávkám Zůstatek k Tvorba opravné položky Rozpuštění opravné položky Zůstatek k Tvorba opravné položky Rozpuštění opravné položky Zůstatek k Celkem Opravné položky ke krátkodobému finančnímu majetku (v tis. Kč): Opravné položky ke krátkodobému finančnímu majetku Zůstatek k Tvorba opravné položky Rozpuštění opravné položky Zůstatek k Tvorba opravné položky Rozpuštění opravné položky Zůstatek k VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti k je tvořen 100 ks kmenové akcie na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč. Z výsledku hospodaření za rok 2015 ve výši tis. Kč bylo tis. Kč převedeno na účet nerozdělených zisků. Přehled o pohybu vlastního kapitálu je uveden ve Výkazu o změně vlastního kapitálu. 9. REZERVY Ostatní rezervy jsou tvořeny na potenciální závazky resp. na nevyúčtované náklady. K činí zůstatek tis. Kč (2015: tis. Kč). Jedná se o rezervu z titulu nevyčerpané dovolené. 10. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Závazky po splatnosti z běžného obchodního styku k činí tis. Kč (2015: tis. Kč). Informace o závazcích k spřízněným osobám jsou rozvedeny v bodě POZASTÁVKY Dlouhodobé pohledávky z titulu pozastávek činí tis. Kč (2015: tis. Kč). Dlouhodobé závazky z titulu pozastávek činí tis. Kč (2015: tis. Kč). 12. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY ZE SDRUŽENÍ Společnost je účastníkem několika sdružení na realizaci dlouhodobých zakázek a to jako vedoucí účastník sdružení a člen sdružení. Jejich zadavatelem je zejména MF ČR. Celkové pohledávky za účastníky sdružení činí tis. Kč (2015: tis. Kč). Celkové závazky za účastníky sdružení činí tis. Kč (2015: tis. Kč). Výroční zpráva strana 25

26 13. BANKOVNÍ ZÁRUKY ČS a.s. poskytla jménem společnosti bankovní záruky, které k činí celkem tis. Kč. DAŇ Z PŘÍJMŮ Výpočet odloženého daňového závazku (tis. Kč): Sazba daně (následujícího roku) 19% Odložený daňový závazek Účetní pořizovací cena Účetní oprávky Účetní zůstatková cena IM k Daňová pořizovací cena Daňové oprávky Daň. zůst. cena IM DAŇOVÝ ZÁVAZEK: rozdíl ZC Odložená daňová pohledávka Nevyužitý reinvestiční odpočet 0 Nevyužitá daň. ztráta z min. let 0 Tvorba opravných položek k DNM a DHM 0 Ostatní rezervy 0 Rezervy na odměny +SP+ZP 0 Rezerva na nevyčerp. D Vytvořené opr. položky k pohledávkám 0 0 DAŇOVÁ POHLEDÁVKA Zůstatek odložené daně k : Zůstatek odložené daně k : Změna stavu VÝNOSY BĚŽNÉHO ROKU Rozdělení výkonů podle hlavních druhů činností (tis. Kč): tuzemsko zahraničí celkem tuzemsko zahraničí celkem Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb Tržby z prodeje dl. majetku a materiálu Ostatní tržby a výnosy CELKEM Výroční zpráva strana 26

27 15. OSOBNÍ NÁKLADY Osobní náklady vztažené k průměrnému počtu zaměstnanců (tis. Kč): Zaměstnanci celkem Z toho vedoucí pracovníci Zaměstnanci celkem Z toho vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců *) *) Mzdy Soc. a zdrav. pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem *) Uvádí se jen souhrnné údaje, nikoliv údaje o jednotlivých pracovnících. 16. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH Pohledávky se spřízněnými společnostmi z obchodního styku v tis. Kč Společnost Stav pohledávek Stav závazků VS METALL, spol. s r.o LP Stavby s.r.o NICE HOME s.r.o SKY Consulting s.r.o. 0 0 Lubomír Procházka CELKEM ODMĚNY AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Informace o celkových nákladech na odměny auditorské společnosti vynaložených v běžném roce v tis. Kč. Specifikace nákladů povinný audit účetní závěrky dobrovolný audit účetní závěrky 0 0 daňové poradenství jiné neauditorské služby UDÁLOSTI PO DATU Nenastaly žádné významné události po datu účetní uzávěrky. Výroční zpráva strana 27

28 Zpráva o vztazích za období od do Vypracovaná dle ustanovení 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) dále jen ZOK Představenstvo společnosti DTS Vrbenský, a. s. IČO: , se sídlem Most, Souš č. p. 7, PSČ , zapsané v oddílu B, vložce 718, obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem (dále také jen Společnost ), vypracovalo a na svém jednání konaném dne 30. března 2017 schválilo tuto zprávu o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále také jen Zpráva ) za účetní období od 1. ledna 2016 do 31. prosince 2016 (dále také jen Účetní období ). 1. Identifikace osob mezi Společností a ovládající osobou Ovládající osoba: SKY Consulting, s.r.o. IČO: se sídlem: Jirkov, Kostelní 74, PSČ do Most, Souš 7, PSČ od zapsaná v oddílu C, vložce 30899, obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem Ovládaná osoba: DTS Vrbenský, a. s. IČO: se sídlem: Most, Souš č. p. 7, PSČ zapsaná v oddílu B, vložce 718, obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem Osoby ovládané stejnou ovládající osobou Ze všech souvislostí, které jsou statutárnímu orgánu Společnosti známé, byly osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Společnost, tj. společností SKY Consulting, s.r.o.: LP STAVBY s.r.o. IČO: se sídlem: Jirkov, Kostelní 72, PSČ zapsaná v oddílu C, vložce 32477, obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem 2. Úloha Společnosti v podnikatelském seskupení Zařazení Společnosti do popsaného podnikatelského seskupení má administrativní a historický důvod a vyplynulo ze změn vlastnických práv v minulých obdobích. 3. Způsob a prostředky ovládání Společnost je v rámci shora popsaného podnikatelského seskupení nezávislou společností, která je v podstatě jen definičně ovládanou osobou výhradně prostřednictvím rozhodování jediného akcionáře (SKY Consulting, s.r.o.) v působnosti valné hromady Společnost naplňuje strategii a účel podnikání ovládající osoby. Společnost vyvíjí svoji činnost samostatně a je jí ponechána široká míra autonomie. Způsob ovládání ve smyslu 81 odst. 1 ZOK nebyl v průběhu Účetního období použit. Výroční zpráva strana 28

29 4. Přehled jednání učiněných v Účetním období, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky Společnost neučinila v Účetním období žádné jednání na popud nebo v zájmu ovládající společnosti (tj. společnosti SKY Consulting, s.r.o.) ani jí ovládaných osob, které by se týkalo majetku přesahujícího 10 % jejího vlastního kapitálu zjištěného podle poslední účetní závěrky za období od do Přehled vzájemných smluv mezi Společností, osobou ovládající a ostatními ovládanými osobami Mezi Společností a osobou ovládající (SKY Consulting, s.r.o.) nebyly v období uzavřeny žádné smlouvy. Mezi Společností a ostatními ovládanými osobami (LP stavby s.r.o.) byly v období uzavřeny tyto smlouvy: a) Kupní smlouva osobní automobil (Společnost jako kupující) b) Kupní smlouva osobní automobil (Společnost jako kupující) c) Kupní smlouva osobní automobil (Společnost jako kupující) d) Smlouva o nájmu nebytových prostor (Společnost jako pronajímatel) 6. Posouzení, zda Společnosti vznikla újma a posouzení jejího vyrovnání Společnosti jako ovládané osobě nevznikla v období od do žádná újma ani nedošlo k jiným jednáním, z nichž by taková újma mohla vzniknout. 7. Zhodnocení výhod, nevýhod a rizik plynoucích ze vztahů mezi Společností a osobou jí ovládající a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Společnosti neplynou z důvodu jejího zařazení do výše uvedených podnikatelských seskupení a ze vztahů mezi společnostmi toto seskupení tvořících žádné podstatné či jinak převažující výhody, nevýhody či rizika vzhledem k relativně široké autonomii při činnosti a rozhodování jednotlivých složek seskupení. Vzájemná nepropojenost činností jednotlivých ovládaných osob popsaná v této zprávě o vztazích nevyžaduje koordinační zásahy do chodu společností. 8. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem Společnosti dne 30. března 2017 a bude předložena k přezkoumání auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky sestavené za období od do Vzhledem k tomu, že Společnost je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude k ní tato zpráva připojena. Představenstvo jako statutární orgán Společnosti prohlašuje, že údaje obsažené v této zprávě o vztazích jsou pravdivé a že při vypracování této zprávy o vztazích bylo postupováno v rozsahu informací a údajů, které měl statutární orgán k dispozici a které při jednání s péčí řádného hospodáře zjistil. V Mostě dne Lubomír Procházka předseda představenstva Ing. Ivan Baláš člen představenstva Výroční zpráva strana 29

30 Zpráva auditora Ing. Libor Hlava auditor Komory auditorù è. oprávnìní 1729 Malkovského 602 PSÈ Praha 9 Zpráva auditora o ověření účetní závěrky za rok 2016 a udělení výroku k této účetní závěrce Provedl jsem audit roční účetní závěrky účetní jednotky DTS Vrbenský a.s.., IČ sestavené za účetní období roku 2016 k Za sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Mou úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedl v souladu s ustanoveními zákona o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti hodnot, údajů a informací uvedených v účetní závěrce se zaměřením zejména na položky pro auditovanou společnost hodnotově významné. Dále pak zahrnuje posouzení účetních postupů a významných odhadů provedených účetní jednotkou a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsem přesvědčen, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku. Podle mého názoru účetní závěrka za rok 2016 podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace účetní jednotky k a výsledku hospodaření za rok 2016 v souladu se zákonem o účetnictví a navazujícími zákonnými předpisy. V souladu s obsahem příslušných prováděcích dokumentů Komory auditorů ČR v platném znění vyjadřuji : výrok bez výhrad Účetní jednotka vykazuje k úhrnnou hodnotu čistých aktiv ve výši tis. Kč, cizích zdrojů ve výši tis.kč a hospodářský výsledek zisk po zdanění ve výši tis.Kč. V Chomutově, dne 30. června 2017 Ing. Libor Hlava auditor Komory auditorů č. oprávnění 1729 Malkovského 602 PSČ Praha 9 Výroční zpráva strana 30

31 Zpráva auditora o ověření výroční zprávy Ověřil jsem soulad obsahu výroční zprávy účetní jednotky DTS Vrbenský a.s., IČ sestavené za účetní období roku 2016 k s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy odpovídá statutární orgán společnosti. Mou úlohou je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsem provedl v souladu s ustanoveními zákona o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že údaje obsažené ve výroční zprávě jsou v souladu s obsahem účetní závěrky. Podle mého názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě za rok 2016 ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou sestavenou za rok Zpráva auditora o ověření zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Dále jsem ověřil obsah Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2016 ve smyslu platných aplikačních doložek Komory auditorů ČR. Na základě tohoto ověření konstatuji, že jsem v obsahu Zprávy o vztazích nezjistil žádné významné nesprávnosti a že obsah Zprávy o vztazích plně koresponduje s údaji vyplývajícími z Účetní závěrky za rok 2016 a Výroční zprávy za rok V Chomutově, dne 31. července 2017 Ing. Libor Hlava auditor Komory auditorů č.oprávnění 1729 Malkovského 602 PSČ Praha 9 Výroční zpráva strana 31

32 V roce 2017 vydala společnost DTS Vrbenský, a.s., Souš čp. 7, Most tel.: , Zpracoval: