Analýza vybraného bankovního produktu ve vztahu ke zhodnocování úspor

Transkript

1 Bankovní institut vysoká škola Praha Finanční obchody Analýza vybraného bankovního produktu ve vztahu ke zhodnocování úspor Bakalářská práce Autor: Žaneta Masopustová Bankovní management Vedoucí práce: Ing. Vanda Hadrabová Praha Duben, 2010

2 Prohlášení: Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci zpracovala samostatně a s použitím uvedené literatury. V Teplicích dne 1. dubna 2010 Žaneta Masopustová

3 Poděkování: Ráda bych upřímně poděkovala paní Ing. Vandě Hadrabové za odbornou pomoc při zpracování bakalářské práce a za cenné rady a připomínky, které mi poskytla.

4 Anotace: Bakalářská práce si klade za cíl posoudit a zhodnotit nabídku spořicích účtů a termínovaných vkladů. Poskytuje porovnání ostatních depozitních produktů, jako jsou vkladní knížka, dluhopisy, stavební spoření, penzijní připojištění a podílové fondy. Vymezuje zákony, kterými se řídí. Analyzuje podrobně nabídku pěti vybraných bank (České spořitelny, Komerční banky, GE Money Bank, Československé obchodní banky a Raiffeisenbank) a z hlediska klienta hodnotí jejich atraktivitu. Hodnotí také historický vývoj těchto produktů. Závěr patří odhadu budoucího vývoje depozitních produktů. Annotation: The bachelor work aims to assess and evaluate the offer savings accounts and term deposits. Provides a comparison of other deposit products, such as passbooks, bonds, building savings, pension and mutual funds. Defines the laws which govern it. It analyzes in detail the range of five selected banks (Czech Savings Bank, Commercial Bank, GE Money Bank, the Czechoslovak Trade Bank and Raiffeisenbank) and evaluate their attractiveness. It also assesses the historical development of these products. The conclusion is an estimate of the future development of deposit products.

5 Obsah Úvod Základní charakteristika jednotlivých depozitních produktů a jejich legislativní rámec Běžné a vkladové účty Běžný účet Spořicí účet Termínovaný vklad Ostatní možnosti zhodnocení finančních prostředků Vkladní knížka Dluhopis Stavební spoření Penzijní připojištění Podílové fondy Legislativní rámec Právní úprava bankovnictví v České republice Vyplácení a danění úroků Zhodnocení vývoje spořicích účtů a termínovaných vkladů Vývoj v historii Vývoj úrokových sazeb na spořicím účtu ING Konto Vývoj úrokových sazeb na termínovaných vkladech Raiffeisenbank Porovnání nabídky jednotlivých bank Depozitní produkty České spořitelny Šikovné spoření České spořitelny Vkladový účet Perfektní vklad Depozitní produkty Komerční banky KB Garantovaný vklad Perfektní spoření Termínovaný účet Depozitní produkty GE Money Bank Spořicí účet Genius II Účet pravidelného spoření Termínovaný vklad Depozitní produkty Československé obchodní banky Spořicí účet Spořicí účet s prémií Termínovaný vklad Plus Depozitní produkty Raiffeisenbank ekonto Plus ekonto Garant Termínované vklady Závěr...50 Seznam použité literatury...53 Seznam tabulek a příloh...54

6 Úvod V důsledku dnešní hospodářské krize obyvatelstvo více spoří a méně utrácí. Častěji tedy využívá depozitních produktů bank. Klienti v této situaci požadují především bezpečné uložení peněz a minimalizaci rizik s tím spojených, jsou tedy ochotni přistoupit na nižší výnos i delší dobu vázání svých peněz. I v době krize se potřeby klientů neustále vyvíjejí, v návaznosti na tyto potřeby se vyvíjejí i produkty bank. Cílem mé bakalářské práce je charakteristika vybraných bankovních produktů pro účely této práce byly zvoleny spořící účty a termínované vklady. Práce má za úkol přiblížit čtenáři oba produkty, charakterizovat je, přiblížit jejich vývoj, porovnat je dle nabídky jednotlivých bank a nakonec odhadnout jejich budoucí vývoj. Pro tyto účely byly zvoleny nejvýznamnější banky na českém trhu a to: Česká spořitelna, a. s., Komerční banka, a. s., GE Money Bank, a. s., Československá obchodní banka, a. s. a Raiffeisenbank, a. s.. S nabídkou spořicího účtu je v porovnání zároveň ING se spořicím účtem ING Konto. Práce je rozdělena do čtyř hlavních částí. Část první charakterizuje jednotlivé depozitní produkty, seznámí čtenáře tedy nejen s běžnými typy depozitních produktů jako jsou běžný či spořicí účet, ale také s ostatními produkty, kterými jsou např. vkladní knížka, dluhopis, stavební spoření, penzijní připojištění či podílové fondy. Ve svém závěru se zabývá právní úpravou bankovnictví v ČR a také vyplácením a daněním úroků. Druhá část poskytuje přehled o vývoji úrokových sazeb na spořicím účtu a termínovaných vkladech. Pro tyto účely srovnává vývoj úrokových sazeb (p.a.) na spořicím účtu ING Konto a termínovaných vkladech Raiffeisenbank. Třetí část dále zachycuje produkty jednotlivých bank na českém trhu. Seznámí tedy čtenáře s produkty České spořitelny, Komerční banky, GE Money Bank, Československé obchodní banky a Raiffeisenbank. 6

7 1 Základní charakteristika jednotlivých depozitních produktů a jejich legislativní rámec Vklady na viděnou, termínované vklady, vkladní knížky, dluhopisy, depozitní certifikáty, stavební spoření, vkladové listy a penzijní připojištění jednotlivé druhy depozitní produktů, které nabízejí české banky. Pestrá škála těchto produktů v kombinaci s různými obměnami podmínek nabízí možnost širokého výběru. Depozitním produktem může být vklad na viděnou jako běžný účet, ze kterého si klient kdykoliv své finanční prostředky vybere, ale i termínovaný vklad, kde nemá možnost s finančními prostředky manipulovat třeba i čtyři roky, ale také i zvláštní druhy spoření, které jsou podporované státem (např. stavební spoření). Nejčastějšími depozitními produkty využívanými v tuzemsku jsou: běžné účty spořící účty termínované vklady vkladní knížky Banky tyto produkty nabízejí velmi často v kombinaci s jinými produkty jako tzv. "produktové balíčky". Jejich součástí bývá kromě samotného produktu např. přímé bankovnictví - internetové bankovnictví, kdy klient může služby spojené s tímto produktem ovládat přes internet, telefonní bankovnictví, kdy je možné produkt ovládat telefonicky většinou na bezplatné informační lince banky - dále platební karta. Nabídka "produktového balíčku" může být pro klienta výhodnější, pokud opravdu využije služby v balíčku nabízené. Předmětem dalších odstavců bude popsání jednotlivých druhů těchto depozitních produktů. 7

8 1.1 Běžné a vkladové účty Vklady na viděnou - jedná se o základní službu nabízenou všemi bankami (označení také vklady na požádání či a vista). Vklady na viděnou jsou vklady na soukromých či podnikových účtech, spořících účtech či vkladních knížkách, klient s nimi může disponovat podle svých potřeb, tedy bez časového prodlení. Neexistují žádné lhůty pro výběr vložených prostředků nebo pro manipulaci s nimi. Využití je možné hotovostně či bezhotovostně (prostřednictvím šeku, platební karty, příkazu k úhradě atp.) Běžný účet Běžný účet představuje nástroj k zajištění hotovostního a bezhotovostního platebního styku. Na běžný účet rovněž navazuje celá řada ostatních bankovních produktů jako jsou platební karty, šeky nebo úvěry. Vklady na běžných účtech jsou ze zákona pojištěny. Účet je možné otevřít si v bance po předložení dokladu totožnosti. Nejčastěji tímto dokladem bývá občanský průkaz, případně je možné využít též pas. Banka účet zřídí na žádost klienta, připraví smlouvu o zřízení a vedení tohoto účtu, součástí které jsou podmínky vedení účtu a sazebník banky. Tabulka č. 1, Přehled úroků na běžných účtech 1 pro fyzické osoby Přehled úroků na běžných účtech pro fyzické osoby (p.a) Česká spořitelna 0,10 Komerční banka 0,01 GE Money Bank 0,10 Československá obchodní banka 0,01 Raiffeisenbank 0,01 Zroj: vlastní zpracování 1 Jedná se o běžné typy účtů jmenovaných bank, v základní ceně, bez připlacených výhod. 8

9 Na účet může být pravidelně zasílána mzda od zaměstnavatele nebo důchod od státu, ale i nepravidelné platby. Naopak klient může pomocí běžného účtu provádět úhradu SIPO i jiných plateb. Dále mohou klienti využívat devizových účtů (či devizových složek účtu u některých bank) a čerpání na účtu do mínusu neboli kontokorentní úvěr Spořicí účet Pokud má klient v dané bance vedený běžný účet, většinou má možnost k tomuto účtu využít i spořicí účet. Jedná se o typ vkladového účtu, kam klient může ukládat své volné finanční prostředky. Zatímco některé banky podmiňují získání spořicího účtu existencí běžného účtu v dané bance, u jiných tato podmínka splněna být nemusí a spořicí účet lze založit i samostatně. Jednotlivé podmínky vedení spořicího účtu se u jednotlivých bank liší. U některých je zapotřebí mít zřízen i běžný účet, u některých je vyžadován počáteční vklad či minimální zůstatek. Ani úročení není u všech bank stejně vysoké. Ale je možné úrok specifikovat pravidlem, že čím vyšší je vklad a čím delší je výpovědní lhůta, tím vyšší je zhodnocení. Existují však i takové, které se tímto pravidlem neřídí a které nemají žádnou výpovědní lhůtu. Na spořicí účet je možné navázat celou škálu doplňujících služeb. Je možné využívat platebního styku, ve většině případů ale se značným omezením (např. omezený počet transakcí, zvýšené poplatky, odesílání plateb v rámci dané banky), platební kartu nebo služby přímého bankovnictví Termínovaný vklad S ohledem na aktuální ekonomickou situaci spojenou se světovou finanční krizí se stále více obyvatel obává otázky, kam bezpečně vložit své peníze. Klienti požadují, aby jim peníze přinášely výnos, ale zároveň si nepřejí příliš riskovat a uchylovat se k rizikovějším investicím. Tomu odpovídá i nabídka bank na našem trhu, kdy 9

10 v současné době banky propagují a reklamují především termínované vklady a jejich různé obdoby. Termínované vklady nabízejí vyšší úročení výměnou za delší dobu vázanosti finančních prostředků. Jedná se o bankovní vklad na dobu určitou s předem stanovenou úrokovou sazbou. Úroková sazba je u termínovaného vkladu pevně stanovena nejčastěji roční úrokovou sazbou. Po celou dobu trvání termínovaného vkladu nemá klient možnost s penězi jakýmkoliv způsobem nakládat. Pokud by termínovaný vklad vybral, byl by mu účtován sankční poplatek za předčasný výběr termínovaného vkladu. Ten se ve většině případů pohybuje okolo 2% z předčasně vybrané částky. S ohledem na úrokové sazby, které v tuto chvíli banky nabízejí, je pravděpodobné, že pokud by se tak stalo, klientovi by nebyla vyplacena ani celá jistina, kterou vložil na termínovaný vklad. Vedení termínovaného vkladu je ve většině případů zcela zdarma a to i bez běžného účtu v dané bance. Na trhu existuje nepřeberné množství termínovaných vkladů, které nabízejí klientům různé služby a mohou v sobě kombinovat základní prvky termínovaných vkladů, služby známé spíše ze spořících účtů, či prvky které jsou spojeny s investováním. Blíže budou jednotlivé produkty bank popsány v další části práce, která se bude věnovat produktům samotným včetně jejich parametrů. 1.2 Ostatní možnosti zhodnocení finančních prostředků Vkladní knížka Produkt, který zejména v minulosti zabezpečoval nejširší spoření občanů, stvrzenka, která vykazuje stav (saldo) vkladu a veškeré změny, které proběhly vklady a výběry. "Devizou vkladních knížek je to, že vkladní knížka je vedena zdarma a zdarma jsou na ní i vklady a výběry. Starší lidé také oceňují, že k tomu, aby zjistili, kolik mají 10

11 na knížce nemusejí nikam chodit, nikam volat a nemusejí vlastnit počítač, aby se připojovali k internetu. Stačí jen knížku otevřít. Majitel tak má své peníze pod kontrolou, ale také může do vkladní knížky uvést další osobu (manžela/manželku, děti), která bude mít oprávnění s vkladem nakládat, pokud o to bude mít zájem. Je to produkt, který je jednoduchý a který má v českých, německých a rakouských zemích svoji tradici, lidé jsou na vkladní knížky zvyklí. Slabinou vkladních knížek bývá obvykle nižší úrok než u jiných srovnatelných bankovních produktů. V případě její ztráty, zničení nebo odcizení také musíte podstoupit tzv. umořovací řízení, které stojí několik set korun a trvá několik týdnů (kromě knížek s velmi malými zůstatky). Po tu dobu se k penězům nedostanete." 2 Vkladních knížek je celá řada druhů a kombinací. Mohou být výherní, které jsou slosovatelné, či poštovní, se kterými je možné nakládat výběrem u poštovní přepážky. Mohou být s výpovědní lhůtou i bez výpovědní lhůty Dluhopis Dluhopis, označovaný též jako obligace, je cenný papír, v němž se dlužník zavazuje věřiteli splatit určitou částku k určitému termínu a vyplatit určitý výnos. S tímto cenným papírem je spojeno právo majitele dluhopisu požadovat splnění tohoto závazku. Dluhopisy představují půjčky firmám, vládám, městům nebo regionálním celkům. Existuje řada různých typů a pojmenování dluhopisů (pokladniční poukázky, hypoteční zástavní listy, ), mnohé z nich mají jen cizojazyčné pojmenování. Od úvěrů se liší tím, že mají (zákonnou) podobu cenného papíru. Dluhopisy rozšiřují nabídkovou paletu produktů kapitálového trhu. Banky je emitují za účelem výpůjčky dlouhodobějších peněžních prostředků, které jim slouží jako zdroje financování dlouhodobějších úvěrových projektů. 2 zdroj: 11

12 Nejčastěji dluhopis funguje jako cenný papír s fixním výnosem (tzv. plain vanilla bond). Držitel takové obligace inkasuje pravidelný pevný kupón po předem stanovenou dobu. Při dospělosti obligace (k datu její splatnosti) dochází vedle splacení posledního kupónu také k jednorázové splátce jistiny. Lze ovšem nalézt nepřeberné množství dalších druhů obligací. Člení se podle termínu splatnosti, typu emitenta, či způsobu vyplácení kupónu. Obligace s nulovým kupónem (zero-coupon bond) nevyplácí žádný kupón a soustřeďuje veškerý hotovostní tok do okamžiku splatnosti. Prodává se s diskontem za cenu hluboko pod nominální hodnotou. Při době splatnosti menší než jeden rok pak v případě bezkupónových obligací mluvíme o pokladničních poukázkách. Obligace s variabilním kupónem váže kuponovou sazbu na vývoj nějaké veličiny úrokové sazby, cenového indexu, ap. Obligace bez termínu splatnosti (věčný dluhopis, konzol) vyplácí kupón donekonečna. Vypověditelný dluhopis může jeho emitent splatit dříve než v den splatnosti. Konvertibilní dluhopis je možno vyměnit za akcie za předem stanovený konverzní poměr. Prašivé obligace (junk bonds, high yield bonds) jsou většinou firemní dluhopisy s nízkým nebo žádným ratingovým hodnocením. Euroobligace je domácí obligace emitovaná v zahraniční měně (např. dolarový eurodluhopis emitovaný v Japonsku) Stavební spoření Dalším produktem finančního trhu, do kterého je možné výhodně uložit finanční prostředky je stavební spoření. V České republice poskytují stavební spoření stavební spořitelny. Stavební spoření v sobě zahrnuje dvě na sebe navazující fáze: období spořící kdy klient spoří, ukládá většinou pravidelně určité částky na účet stavebního spoření a stát mu k nim poskytuje (při splnění stanovených podmínek) státní podporu. Vklady a státní podpora na účtu stavebního spoření jsou úročeny. období úvěrové když klient požádá o úvěr. Pokud splní podmínky, je mu poskytnut výhodný úvěr ze stavebního spoření na bytové potřeby. 12

13 "Ve spořícím období si účastník stavebního spoření ukládá na účet u stavební spořitelny peníze, které se mu úročí a jednou ročně k nim přibývá i státní podpora ve formě zálohy. Ta je aktuálně 15 % z naspořené částky v daném roce, maximálně však Kč. Pokud tedy v každém roce vložíte Kč, státní podpora dosáhne maximální výše, tj Kč. Státní podporu může občan dostat v daném roce současně jen na jednu smlouvu o stavebním spoření, i když může mít uzavřeno a spořit na více smluv. Vklady dle těchto smluv budou úročeny, ale klient na ně nemůže obdržet další státní příspěvek. Příspěvkem od státu se stavební spoření stává jednou z nejlepších možností spoření. Celkový výnos (tvořený úroky z dosud provedených vkladů + z přiznaných záloh státního příspěvku a následně i úroků z těchto příspěvků) z vkladu, který dosahuje právě výše Kč ročně, umožňující přiznání nejvyššího státního příspěvku (tj Kč) za rok totiž značně překonává výnosy, které je možno získat ze stejné částky u jiných vkladových a spořících produktů. Přitom i tyto vklady jsou pojištěny. Po uplynutí zákonem stanovené minimální doby spoření u starých smluv uzavřených do roku 2003 pět, u nových od r šest let si můžete naspořené peníze včetně státní podpory vybrat. Pokud byste však tyto lhůty nedodrželi a vybrali naspořené prostředky v kratší lhůtě, ztratíte nárok na státní příspěvek, tzn. i na dosud připsané zálohy státní podpory. Vypovědět stavební spoření před uplynutím dané lhůty se proto v žádném případě nevyplatí. Cílem stavebního spoření však není pouze ukládání peněz. Jeho primárním cílem a smyslem poskytování státní podpory je vytvářet lepší předpoklady pro financování bydlení a bytových potřeb občanů - pomoci těm, kteří sice ještě nemají naspořeno dostatek prostředků, ale zároveň již peníze na investice do bydlení potřebují. K tomuto účelu můžete využít některý z úvěrů od stavebních spořitelen. Pro klienty tedy stavební spoření představuje výhodné ukládání peněz a zároveň možnost získání výhodného 13

14 úvěru na bytové potřeby. Uzavřením smlouvy o stavebním spoření se však nezavazujete k čerpání úvěru. O využití nároku na úvěr ze stavebního spoření se rozhodujete sami na základě zvážení vašich potřeb. V případě, že o něj nebudete mít zájem, budete moci smlouvu o stavebním spoření i nadále využívat ke spoření." 3 Tabulka č. 2, Seznam stavebních spořitelen v ČR Seznam stavebních spořitelen Stavební spořitelna České spořitelny Českomoravská stavení spořitelna Modrá pyramida stavební spořitelna Raiffeisen stavební spořitelna Wüstenrot stavební spořitelna Zdroj: vlastní zpracování Penzijní připojištění Dalším produktem finančního trhu v České republice se státním příspěvkem je penzijní připojištění. Penzijní připojištění se státním příspěvkem bylo vytvořeno proto, aby stát podpořil individuální spoření občanů na penzi. Demografická situace v České republice se bude v čase zhoršovat natolik, že v druhé polovině století mohou dokonce na jednoho ekonomicky aktivního občana připadat dva penzisté. Negativní vývoj ale postihne již dnešní čtyřicátníky a mladší. Samotné spoření probíhá formou pravidelných měsíčních úložek. Všechny penzijní fondy umožňují toto spoření přerušit, aniž by klient po obnově úhrady přišel o státní 3 zdroj: 14

15 dotace. Proto se nemusí obávat situace, kdy by eventuálně neměli dočasně na spoření dost peněz. K úložkám se přičítá státní příspěvek dle uvedené tabulky. Příspěvek nárokuje u státu fond, který jej po obdržení připíše na účet klienta. Pokud klient spoří více než 500 Kč měsíčně, může si další úložky (nad rámec 500 Kč měsíčně) odečíst od svého daňového základu, a to až do výše 12 tisíc korun ročně. Účastníkem může být fyzická osoba starší 18 let s trvalým pobytem na území České republiky, která uzavře s penzijním fondem písemnou smlouvu o penzijním připojištění. Účast na penzijním připojištění je dobrovolná. 4 Tabulka č. 3, Penzijní připojištění příspěvky účastníka a státu Penzijní připojištění příspěvky účastníka a státu Výše příspěvku účastníka (v Kč) 100 až až až až a více Výše státního příspěvku (v Kč) % z částky nad 100 Kč % z částky nad 200 Kč % z částky nad 300 Kč % z částky nad 400 Kč 150,00 Kč Zdroj: Podílové fondy Pokud chce klient investovat, nemusí se nutně sám rozhodovat, jaké konkrétní cenné papíry je vhodné nakoupit, ale může využít možností, které nabízí kolektivní investování v podobě podílových fondů. Nejběžnějším typem jsou otevřené podílové fondy, které shromažďují peníze od investorů, za které pak správce nakupuje ve větších objemech různé cenné papíry na kapitálovém a peněžním trhu. Investor získává svůj 4 Zákon č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením ( 15

16 podíl nákupem podílových listů. Počet podílových listů představuje jeho podíl na majetku fondu. Ceny podílových listů záleží na výnosu z investic uskutečněných správcem fondů, to znamená například na vývoji kurzů nakoupených akcií a podle dividendových plateb nebo cen dluhopisů a úrokových plateb s nimi spojených. Ceny podílových listů (cena odkupu) musí být publikovány pravidelně (dle statutu fondu) a musí být veřejně dostupné. Při investování menších částek nebo při pravidelném investování (třeba měsíčně) je investování do fondů obvykle výhodnější a téměř vždy méně rizikové než jednorázové investování do konkrétních akcií nebo dluhopisů. Tabulka č. 4, Výhody a nevýhody investování do podílových fondů Výhody a nevýhody investování do podílových fondů vyšší zhodnocení, než u běžných bankovních a depozitních produktů + - vklady nejsou pojištěny ze zákona široký věběr investičních strategií peníze spravují profesionální manažeři výnosy z fondů se po 6 měsících držení nedaní lze si vybrat i ze zajištěných fondů velmi podrobné a dostupné informace o fondech lze spořit pravidelně anebo čerpat rentu investici je nutné vnímat dlouhodobě velké riziko špatné volby při výběru fondu poplatky za nákup poplatky za správu portfolia velmi záleží na době, kdy je do fondu investováno kdykoliv lez požádat o zpětný odkup Zdroj: vlastní zpracování 16

17 1.3 Legislativní rámec Právní úprava bankovnictví v České republice "Právní úprava bankovnictví je v České republice zakotvena v zákonech a prováděcích vyhláškách k nim. Protože je Česká republika členem Evropské unie, platí na jejím území i právní normy EU. Jsou jimi zejména nařízení Evropského parlamentu a Rady Evropské unie. Ostatní právní normy, kterými jsou směrnice a doporučení, je povinna každá členská země Evropské unie zapracovat do svých právních řádů. Základní právní normou, kterou je upraven sektor bankovnictví, je Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. Tento právní předpis charakterizuje banku jako právní subjekt, který je akciovou společností a je oprávněn působit na území České republiky jako banka na základě licence, kterou dostává od České národní banky. Vydání licence ze strany České národní banky znamená, že banka splnila zákonné požadavky a vytvořila provozní předpoklady, aby mohla poskytovat služby a provozovat obchody v licenci označené. Následně je dohledem ČNB v pravidelných časových intervalech ověřováno, zda jsou tyto podmínky dodržovány a zda banka postupuje obezřetně, tedy zda nedochází ze strany příslušné banky k riskantnímu nakládání se svěřenými peněžními prostředky. Do bankovního sektoru patří také stavební spořitelny a spořitelní a úvěrní družstva (tzv. kampeličky). Jejich postavení, práva a povinnosti při poskytování produktů a služeb a příp. další skutečnosti upravují samostatné právní předpisy. Jedná se o Zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření a státní podpoře stavebního spoření, ve znění pozdějších předpisů, a Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů. Produkty, které jsou bankami poskytovány, kterými jsou běžný účet, vkladové termínované produkty, úvěrové produkty, záruky, dokumentární akreditivy, dokumentární inkasa, příp. další, jsou právně upraveny zejména v Zákoně 17

18 č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů. Vkladní knížky jsou však vydávány na základě Zákona č. 40/1964, občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů. Pro všechny tyto bankovní produkty platí základní pravidlo, které stanoví, že smlouvy mezi bankou a klientem musí mít písemnou formu. Důvodem je, že musí být jasně a srozumitelně stanoveno, za jakých podmínek bude příslušný produkt banky klientovi poskytován. Proto je dobré seznámit se s návrhem smlouvy předloženým bankou před jeho podepsáním. Oblast platebního styku je upravena samostatným právním předpisem, kterým je zákon č. 124/2002 Sb., o převodech peněžních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech (zákon o platebním styku), ve znění pozdějších předpisů. Tento zákon ukládá bankám zejména povinnosti v oblasti dodržování lhůt při provádění peněžních převodů a charakterizuje odpovědnost banky při zneužití jí vydané platební karty třetí osobou (tzn. osobou jinou, než je oprávněný držitel platební karty), a to prostřednictvím internetu." 5 "Dluhopisy jsou v České republice vydávány na základě zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, jejich emitování povoluje Ministerstvo financí České republiky po souhlasném vyjádření České národní banky. Povolení obdrží emitent po prozkoumání jeho hospodářské situace. Současně je mu přidělen ISIN (mezinárodní identifikační ochranné číslování, International Securities Identification Number) a potvrzení data emise. Penzijní připojištění se státním příspěvkem je upraveno zákonem č. 42/1994 Sb. Jeho cílem je zajistit účastníkovi pravidelný doplňkový příjem po skončení jeho pracovní aktivity. Toto dobrovolné připojištění podporuje stát výplatou státního příspěvku." 6 5 Zdroj: 6 Zdroj: KOLEKTIV autorů. Bankovnictví. 5. vyd. Praha: Bankovní institut, a.s., prosinec s. Skripta. ISBN

19 Podílové listy jsou majetkem podílníků, kterým náleží část podílového fondu dle počtu podílových listů. Podílový fond je ve správě investiční společnosti. Přesnou definici pojmu kolektivní investování můžeme najít v zákoně č. 189/2004 Sb. o kolektivním investování. "Činnost investičních a podílových fondů upravuje zákon č. 248/1992 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších novel. Investiční společnost nesmí při propagaci používat nepravdivé nebo zavádějící informace nebo zamlčovat důležité skutečnosti. Zákon omezuje riziko ztrát investorů tím, že stanovuje limity pro držbu cenných papírů od jednoho subjektu (firma, obec, stát, centrální banka) v portfoliu fondu. Manažer fondu smí investovat jen v rámci daných pravidel. Při podezření z činnosti v rozporu se zákonem, má podílník právo se obrátit na Českou národní banku, která jeho podnět prošetří a vydá rozhodnutí." Vyplácení a danění úroků Zůstatky banky úročí v souladu se smlouvou. Úroková sazba je buď pevná nebo pohyblivá. Výše aktuálních úrokových sazeb je bankou pravidelně vyhlašovaná. Ve většině podmínek je banka oprávněna dohodu o úrokových sazbách, zejména pak samotné úrokové sazby, kdykoliv jednostranně a bez předchozího oznámení klientovi měnit, a to zvláště v souvislosti s vývojem na finančních trzích a s přihlédnutím k obchodní politice banky. Vyplácení a danění úroků je zakotveno v Zákoně č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů. Úročení vkladů na běžných účtech a jeho přenesení do praxe nejlépe zachycují odstavce z Všeobecných obchodní podmínek Raiffeisenbank, a. s., kde se k tématu uvádí: "Úročení kladného zůstatku na Účtu Klienta počíná dnem připsání Prostředků na jeho Účet (na výpisu z Účtu Klienta je tento den označován jako valuta) a končí dnem 7 zdroj: 19

20 předcházejícím dni jejich výběru nebo převodu, pokud ve Smlouvě o Účtu není dohodnuto jinak. Banka připisuje ve prospěch Účtu úroky v měně, ve které je Účet veden. Banka při výpočtu úroků vychází ze skutečné délky kalendářního roku, tedy tři sta šedesát pět (365), resp. tři sta šedesát šest (366) dní a skutečného počtu dní. Pokud není mezi Bankou a Klientem stanoveno jinak, jsou úroky počítány Bankou průběžně s tím, že úroky jsou zúčtovány vždy až na konci příslušného období. Při výpočtu úroků dochází k zaokrouhlování na nejmenší jednotku příslušné měny. Je-li vypočtený denní úrok nižší než pět tisícin (0,005) v měně Účtu, je zaokrouhlen směrem dolů na nulu a úrokový výnos není za příslušný den účtován a nezahrne se do přípisu úroků na konci příslušného období. Banka provádí srážky daně v souladu s platnými právními předpisy a se zřetelem k daňovému domicilu Klienta a typu Účtu. Úrokový výnos je zdaňován podle platných právních předpisů, mezinárodních smluv a dohod platných v době připsání úroků. Banka je oprávněna dohodu o směnných kurzech, zejména pak samotné směnné kurzy, kdykoliv jednostranně a bez předchozího oznámení Klientovi měnit, a to zvláště v souvislosti s vývojem na finančních trzích a s přihlédnutím k obchodní politice Banky." 8 8 Zdroj: VOP RB, a. s., vlastní zpracování 20

21 2 Zhodnocení vývoje spořicích účtů a termínovaných vkladů 2.1 Vývoj v historii V roce 1993 došlo k rozdělení Československa. Znamenalo to oddělení měn nových států a rozdělení jejich bankovních soustav. Státní banka československá se rozdělila na Českou národní banku a Národní banku Slovenska. Na začátku roku 1993 vznikla nová česká měna a v letech docházelo v české bankovní soustavě k dílčím změnám a posunům, mezi které patřilo: zavedení instituce stavebních spořitelen určených k podporování bytové výstavby jako specializovaných bankovních ústavů se státním příspěvkem; stavební spořitelny se zahraniční majetkovou účastí začaly vznikat v 2. polovině roku 1993, zvýšení minimální výše základního kapitálu bank na 500 mil. Kč, v roce 1994, korporativní pojištění vkladů fyzických osob v bankách s podporou státu (maximální výše náhrady pojištěného vkladu u jedné banky 100 tis. Kč), na základě novely zákona o bankách z 2. července 1994, zavedení hypotečního bankovnictví, určeného k podpoře stavební činnosti a rozvoje dlouhodobého investování do hypotečních zástavních listů na základě zákona č. 84/1995 Sb. s účinností od , zavedení instituce spořitelních a úvěrových družstev určených k podpoře vzájemného korporativního financování členů na základě zákona č. 87/1995 Sb. Od Kromě vlastního vývoje v bankovnictví docházelo po roce 1989 k významným změnám i v ostatních oblastech finančního sektoru. Postupně vznikal trh cenných papírů, dluhopisů (vydávaných zejména bankami), i majetkových cenných papírů. Významnou 21

22 roli zde sehrála kuponová privatizace ekonomiky, byla zřízena Burza cenných papírů Praha a další trhy cenných papírů, zejména RM-Systém. Svou činnost zahájily leasingové firmy, firmy podnikající v oblasti faktoringu a forfaitingu, velmi rychle se rozšířily investiční společnosti, makléřské a brokerské firmy. 9 Ruku v ruce s rozvojem bankovnictví jako takového docházelo od roku 1990 i k nárůstu depozit bank, které představují u většiny bank základní zdroj k financování jejich aktivních obchodů. Absolutní růst bankovních depozit byl doprovázen i změnou jejich struktury. Počátkem 90. let je patrný absolutní nárůst netermínovaných vkladů, který byl způsoben prudkým zvýšením počtu podnikatelských subjektů a zakládáním nových běžných účtů. 10 Tento stav přetrvává i dnes, tzn., že převažují netermínované vklady nad termínovanými, jak ukazuje Příloha č. 1 této práce, která zachycuje jejich stav v období od začátku roku 2008 do února tohoto roku. Z grafu v příloze je patrné, že celkový objem uložených vkladů rapidně klesá, pokles je s velkou pravděpodobností způsoben světovou finanční krizí, která se podepsala i na obyvatelstvu a drobných podnikatelích, zároveň je zde patrný malý nárůst v termínovaných vkladech, odpovídá to i sazbám jednotlivých bank, které v současné chvíli upřednostňují termínované vklady. 2.2 Vývoj úrokových sazeb na spořicím účtu ING Konto Úrokové sazby se neustále vyvíjejí a mění. Nabídka se odvíjí od situace na trhu, vyhlášené sazby ČNB a také dle banky. Následující tabulky zachycují změnu úrokových sazeb na spořicím účtu ING Konto a na termínovaných vkladech Raiffeisenbank. Období, které je v tabulkách zachycené, je od počátku roku KOLEKTIV autorů. Bankovnictví. 5. vyd. Praha: Bankovní institut, a.s., prosinec s. Skripta. ISBN KOLEKTIV autorů. Dějiny bankovnictví v českých zemích. 1. vyd. Praha: Bankovní institut, a.s., r s. ISBN

23 Spořicí účet ING Konto je účet, na který může klient vložit jakoukoli částku a celá tato částka se zhodnocuje danou úrokovou sazbou, vyplatí se tedy především drobnějším střadatelům. Účet nemá žádnou výpovědní lhůtu a je tedy možné finanční prostředky kdykoliv převést na jiný klientem zvolený účet. Graf č. 1, Vývoj úrokových sazeb ING Konto Vývoj úrokových sazeb ING Konto 3,40% 3,20% 3,00% 2,80% 2,60% 2,40% 2,20% 2,00% Zdroj: interní informace ING, vlastní zpracování. 2.3 Vývoj úrokových sazeb na termínovaných vkladech Raiffeisenbank Další tabulky porovnávají vývoj úrokových sazeb na termínovaných vkladech. Jedná se o vývoj úrokových sazeb na Termínovaných vkladech v Raiffeisebank. Jsou rozděleny podle výše úložky na částky: CZK CZK, CZK CZK, CZK CZK, CZK CZK, CZK. Zachycují výpovědní lhůty 1 měsíc, 3 měsíce, 6 měsíců, 12 měsíců a 24 měsíců. Viz Příloha č. 2. Pro účely zhodnocení vývoje úrokových sazeb slouží Graf č. 2, Vývoj úrokových sazeb pro vklady CZK CZK. Tyto sazby v porovnání se sazbami 23

24 na Spořicím účtu ING Konto mohou poskytnout nejvěrohodnější zhodnocení vývoje. Zároveň jsou v interakci, jedná se o konkurenční produkty, které na sebe mohou do určité míry vzájemně reagovat. Graf č. 2, Vývoj úrokových sazeb pro vklady CZK CZK 4,00% Vývoj úrokových sazeb pro vklady CZK CZK 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1 měsíc 3 měsíce 6 měsíců 12 měsíců 24 měsíců 1,00% 0,50% Zdroj: interní informace Raiffeisenbank, vlastní zpracování. Sazby se odvíjejí také od vyhlašovaných sazeb ČNB. Sazbou určující tento vývoj je 2T repo sazba, která je zachycena na Grafu č. 3, kde je patrné, že vývoj sazeb na Termínovaných vkladech a ING Kontu následuje sazby, které jsou ČNB vyhlášené. 24

25 Graf č. 3, Vývoj 2T repo sazby ČNB Vývoj 2T repo sazby ČNB 4,00% 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% Zdroj: data ČNB, vlastní zpracování. 25

26 3 Porovnání nabídky jednotlivých bank 3.1 Depozitní produkty České spořitelny Šikovné spoření České spořitelny Prvním produktem pro zhodnocení úspor od České spořitelny je Šikovné spoření České spořitelny a Šikovné spoření České spořitelny Plus. Jedná se o produkt se specifickými parametry, které odpovídají spíše charakteristice spořícího účtu. Specifikace a popis účtu bankou Šikovné spoření je spořicí účet, který primárně slouží k pravidelnému ukládání a zhodnocování dočasně volných peněžních prostředků klienta v české měně. Šikovné spoření České spořitelny svou koncepcí motivuje klienta k pravidelnému spoření alespoň malých částek, které by jinak použil pro svou spotřebu. Peněžní prostředky na účtu má klient neustále k dispozici (nejsou vázané). Při založení spořícího účtu lze dle smlouvy o spořícím účtu, v Českou spořitelnou určené lhůtě, vložit i mimořádný vklad. Šikovné spoření České spořitelny existuje ve dvou variantách (Šikovné spoření České spořitelny a Šikovné spoření České spořitelny Plus), které jsou ve své podstatě totožné a liší se od sebe pouze v produktových limitech. Podmínky, parametry, výhody Šikovné spoření je produkt sloužící pro občany ČR nebo cizí státní příslušníky, který je možné založit po předložení dokladu totožnosti budoucího majitele účtu. Šikovné spoření České spořitelny je určeno pro pravidelné spoření menších částek. Z tohoto důvodu jsou stanoveny limity minimální a maximální výše měsíčního vkladu. V případě Šikovného vkladu je minimální vklad 300 CZK a maximální měsíční vklad 26

27 5000 CZK a v případě Šikovného vkladu Plus je minimální vklad 5000 CZK a maximální měsíční vklad CZK. Vklady na Šikovném spoření České spořitelny jsou bilancovány měsíčně (případně při rušení účtu). Úrok je po srážce daně připisován k jistině. Peníze má klient kdykoliv k dispozici, výhodou může být oddělená správa od běžného účtu, takže klient k nim nemá běžně přístup. Účet nabízí možnost volby výše úložky, je možné vkládat pravidelně jak menší, tak vyšší částku, která se úročí úrokovou sazbou dle zůstatku a tyto vklady jsou ze zákona pojištěny. Banka k tomuto typu účtu nabízí zdarma sestavení ročního výpisu. Tabulka č. 5, Výhody a nevýhody Šikovného spoření Výhody a nevýhody Šikovného spoření + - vyšší úroková sazba než na běžném účtu bez dalšího účtu v bance peníze kdykoliv k dispozici omezená a předem nastavená možnost měsíčního vkladu vyhotovení výpisu zdarma pouze jednou ročně omezená možnost mimořádného vkladu Tabulka č. 6, Šikovné spoření České spořitelny Šikovné spoření České spořitelny do Kč od Kč od Kč od Kč od Kč do Kč do Kč do Kč do Kč 1,00% 1,20% 1,35% 1,50% 1,70% od Kč od Kč od Kč do Kč do Kč do Kč nad Kč 2,00% 2,50% 3,20% 1,00% Minimální výše měsíčního vkladu jako podmínka pro přiznání úroku pro příslušný kalendářní měsíc je 300 Kč a maximální výše měsíčního vkladu je Kč. 27

28 Tabulka č. 7, Šikovné spoření Plus České spořitelny Šikovné spoření Plus České spořitelny do Kč od Kč od Kč od Kč do Kč do Kč do Kč 1,00% 1,30% 1,80% 2,00% od Kč od Kč od Kč do Kč do Kč do Kč nad Kč 2,20% 2,50% 3,20% 1,00% Minimální výše měsíčního vkladu jako podmínka pro přiznání úroku pro příslušný kalendářní měsíc je Kč a maximální výše měsíčního vkladu je Kč Vkladový účet Druhým produktem České spořitelny pro zhodnocení volný prostředků klienta je Vkladový účet. Jedná se o termínovaný vklad. Specifikace a popis účtu bankou Vkladový účet pro ukládání dočasně volných finančních prostředků jak v české, tak i cizí měně. Účet je určen nejen pro jednorázové vkládání peněz, ale i pro pravidelné spoření díky němuž může klient získat úrokovou bonifikaci (u účtů v české měně). Podmínky, parametry, výhody Účet si může založit občan ČR nebo cizí státní příslušník starší 18 let, který doloží doklad totožnosti, ale také právnická osoba po doložení právní subjektivity a prokázání totožnosti osob oprávněných jednat jejím jménem. Je tedy určený jak pro soukromou klientelu, podnikatele a malé firmy, tak pro svobodná povolání, veřejný sektor či neziskový sektor. 28

29 Účet nabízí úrokovou sazbu, která je pevně stanovena pro sjednanou částku a vybrané období, pokud dochází k automatickému obnovování (revolvingu), stanovuje se vždy nová úroková sazba platná v den obnovení. Vkladové účty jsou bilancovány rozdílným způsobem do splatnosti 12 měsíců (včetně) je to vždy při splatnosti účtu, při splatnosti nad 12 měsíců je to vždy k a při splatnosti účtu. Kromě měny CZK je možné si účet zřídit v těchto měnách: CAD, CHF, DKK, EUR, GBP, JPY, SEK, SKK, USD (pro potřeby této práce se dále zmiňují podmínky pouze pro CZK). Účet může být založen na dobu 7 a 14 dní, 1 až 12 měsíců, 2, 3 a 4 roky. Lhůta pro složení základního vkladů je rozdílná podle délky trvání termínovaného účtu, může být 3 9 dní. Produkt nabízí možnost příkladu kdykoliv během trvání účtu a to jak hotovostně tak i převodem z účtu, dále je také možné využít jednoho výběru bez poplatku mimo den splatnosti, který může být až do výše 25% z vkladu, či možnost vyzvednutí vkladu nejen v den automatického obnovení (revolvingu), ale i v den následující po tomto dni. Není nutné vlastnit běžný účet a vklady jsou pojištěny ze zákona. Doba splatnosti od 7 dnů až po 4 roky nabízí klientům širokou možnost volby. Sazby pro úročení Vkladového účtu jsou zachyceny v tabulce, která je obsahem Přílohy č. 3. Tabulka č. 8, Výhody a nevýhody Vkladového účtu Výhody a nevýhody Vkladového účtu + - bez dalšího účtu v bance možnost vybrat až 25% vkladu bez sankce široký výběr doby trvání Vkladového účtu sankční úrok při výběru mimo výpovědní lhůtu nutné vložit minimální vklad 29

30 3.1.3 Perfektní vklad Posledním zmiňovaným produktem České spořitelny je také typ termínovaného vkladu, který nabízí klientům vyšší úrokovou sazbu a specifické podmínky. Specifikace a popis účtu bankou Perfektní vklad České spořitelny slouží k ukládání a zhodnocování dočasně volných finančních prostředků v české měně. Účet je určen pouze pro jednorázové vkládání peněz v určitých nominálech. Splatnost Perfektního vkladu České spořitelny je 48 měsíců. Podmínky, parametry, výhody Doklady stejné jako u přecházejících dvou produktů. Určení pouze pro soukromou klientelu. Úroková sazba je pevně stanovena pro sjednanou částku a období. První polovina úroku je vyplácena (po provedení srážky příslušné daně) v den založení vkladu a druhá polovina úroku se připisuje na konci splatnosti produktu. Perfektní vklad České spořitelny lze zřídit v Kč v těchto nominálech: 100 tis. a 200 tis. Kč. Lhůta pro složení vkladu je okamžitě v den založení. Perfektní vklad není možné ovládat přes služby přímého bankovnictví. Tabulka č. 9, Výhody a nevýhody Perfektního vkladu České spořitelny Výhody a nevýhody Perfektního vkladu + - vyšší úroková sazba oproti ostatním produktům pro zhodnocení peněz bez dalšího účtu v bance vyplacení části úroků ihned při založení omezená možnost vkladu nemožnost účet ovládat přes internetové bankovnictví přesně dané a ne příliš široké možnosti volby výše a trvání vkladu 30

31 Tabulka č. 10, Perfektní vklad České spořitelny Perfektní vklad České spořitelny Kč Kč 48 měsíců 3,20% 3,20% 3.2 Depozitní produkty Komerční banky KB Garantovaný vklad Prvním produktem Komerční banky je KB Garantovaný vklad, který je velmi specifickým produktem, co se nastavení parametrů týče. Specifikace a popis účtu bankou KB Garantovaný vklad je korunový vkladový účet se lhůtou trvání vkladu 3, 6 nebo 12 měsíců, který nabízí garanci úrokové sazby v kombinaci s vysokou likviditou. Již při minimálním vkladu 5000 Kč získá klient atraktivní zhodnocení a zároveň má jistotu, že pokud bude peníze potřebovat vybrat předčasně, tak vložené finanční prostředky banka vyplatí zpět bez jakéhokoliv poplatku nebo sankce. Podmínky, parametry, výhody Účet je možné zřídit každému občanovi (fyzické osobě) od 18 let věku nebo cizímu státnímu příslušníkovi. Pokud chce účet zřídit klient banky, předkládá se doklad totožnosti, pokud se jedná o neklienta, je nutné předložit dva doklady totožnosti, to stejné platí v případě cizího státního příslušníka. 31

32 Produkt nabízí zajímavé a bezpečné zhodnocení volných finančních prostředků až do celkové výše objemu vkladů 10 milionů Kč, minimální vklad je Kč. Úroková sazba se neodvíjí od vložené částky, ale od výpovědní lhůty. Účet je zřízen a veden zcela zdarma a je také možné využít výpis zcela zdarma. Vklad je ze zákona pojištěn, což umožňuje minimalizovat riziko s vkladem spojené. Úroková sazba je garantována po dobu 3, 6 nebo 12 měsíců (podle lhůty trvání vkladu) a je možné si zvolit automatickou obnovu vkladu až po dobu 5 let. Z účtu je možné předčasně vybrat a to bez žádných poplatků a sankcí, což garantuje vrácení celé jistiny při předčasném výběru vkladu. Úroky se připisují vždy s koncem výpovědní lhůty tedy po 3, 6 nebo 12 měsících. Pokud účet využívá klient banky, může také využít možnost dalšího náhledu na účet přes služby přímého bankovnictví. Tabulka č. 11, Výhody a nevýhody KB Garantovaného vkladu Výhody a nevýhody KB Garantovaného vkladu + - bez dalšího účtu v bance vyšší úroková sazba a zároveň možnost kdykoliv vybrat bez sankce úroková sazba se neodvíjí od vkladu nutný minimální vklad nižší úroková sazba v porovnání s konkurencí při uložení vyšší částky Tabulka č. 12, Garantovaný vklad Komerční banky Garantovaný vklad Komerční banky 3 měsíce 1,30% 6 měsíců 1,60% 12 měsíců 2,00% 32

33 3.2.2 Perfektní spoření Jedná se o termínovaný účet určený pro zhodnocení volných prostředků. Minimální výše jednorázového vkladu činí Kč. Peníze může klient na účet uložit na 3 roky s garantovanou úrokovou sazbou. Specifikace a popis účtu bankou Účet nabízí úrokovou sazbu, která je pevně stanovena pro všechny výše vkladu, který musí být vyšší než 5000 Kč. Vklad je bilancován každé 3 měsíce. Podmínky, parametry, výhody Účet Perfektního spoření je možné zřídit za stejných podmínek na občany, jako tomu je u KB Garantovaného vkladu. Není nutné být klientem banky. Účet nabízí vyšší zhodnocení než je tomu na běžném účtu a zároveň vysokou likviditu, protože je možné vybrat finanční prostředky předčasně a zdarma. Zdarma je i založení, vedení a zrušení účtu. Pro klienty, kteří využívají běžný účet u Komerční banky se nabízí také možnost transferů mezi účty a ovládání účtu přes telefon. Tyto transakce jsou možné vždy při splatnosti vkladu. Účet nabízí širokou možnost volby, jak klient naloží s úroky, je možné je převést na jiný účet či vybrat v hotovosti. Úroková sazba je garantována po celou dobu trvání Perfektního spoření. Tabulka č. 13, Výhody a nevýhody Perfektního spoření Výhody a nevýhody Perfektního spoření + - bez dalšího účtu v bance dlouhá výpovědní doba úroková sazba se neodvíjí od vkladu sankce při předčasném výběru přípis úroků po 3 měsících nutný minimální vklad 33

34 Tabulka č. 14, Perfektní spoření Komerční banky Perfektní spoření Komerční banky 36 měsíců 2,50% Termínovaný účet Specifikace a popis účtu bankou Jedná se o vkladový účet pro zhodnocení volných prostředků s minimálním rizikem. U KB si může klient otevřít termínovaný účet v korunách, ale také v eurech nebo amerických dolarech. Minimální výše jednorázového vkladu činí Kč, EUR, nebo USD. Peníze mohou na účet být uloženy na několik dní (7 nebo 14), měsíců (1, 3, 6, 12) nebo let (2, 3, 4, 5). Termínovaný účet je veden buď pro jednorázový vklad, nebo pro vklad s automatickým obnovováním (ten lze sjednat pro vklady na 7 a 14 dní či 1, 3, 6 a 12 měsíců). Podmínky, parametry, výhody Termínovaný účet je možné zřídit za stejných podmínek na občany, jako tomu je u KB Garantovaného vkladu. Není nutné být klientem banky. Úroková sazba, která je příznivější než u běžných účtů, se stanovuje jako pevná na celou dobu jednorázového vkladu. Sazba závisí na měně, délce a výši vkladu. Úroky se připisují v den splatnosti účtu; u účtů na více let se připisují každé 3 měsíce (počítáno od data účtu). Pokud klient splňuje podmínky banky (podmínkou je určitý typ účtu vedený u KB či další podmínky určené bankou), je možné mu přiznat bonifikaci úrokové sazby, tedy zvýšení roční sazby o 0,2 %. 34

35 S úroky lze nakládat několika způsoby. Je možné je vybírat v hotovosti nebo převádět na jiný, klientem zvolený účet. U účtů do jednoho roku s automatickým obnovováním má klient navíc možnost úroky ponechat na účtu pro další úročení formou tzv. kapitalizace. Sazby pro úročení Termínovaného účtu jsou zachyceny v tabulce, která je obsahem Přílohy č. 4. Tabulka č. 15, Výhody a nevýhody Termínovaného účtu Výhody a nevýhody Termínovaného účtu + - bez dalšího účtu v bance nižší úrokové sazby než u konkurenčních produktů standardní produkt možnost bonifikace úrokové sazby sankce při předčasném výběru předčasný výběr možný od výpovědní lhůty delší než 1 měsíc 3.3 Depozitní produkty GE Money Bank Spořicí účet Genius II Prvním produktem GE Money Bank je Spořicí účet Genius II, jedná se o spořicí účet, který nabízí některé specifika. Specifikace a popis účtu bankou Spořicí účet Genius II klientům umožňuje okamžitý přístup k penězům a navíc zhodnocení za nadstandardní sazbu. 35

36 Podmínky, parametry, výhody Spořicí účet si může založit klient fyzická osoba starší 15 let po předložení platného dokladu totožnosti, pokud se jedná o klienta, který je cizím státním příslušníkem, bude potřebovat platný cestovní pas nebo národní průkaz totožnosti nebo průkaz o povolení k pobytu. Spořicí účet nabízí zajímavou úrokovou sazbu pro výše vkladu nad Kč, nižší zůstatky se úročí úrokovou sazbou jako na většině běžných účtů. Úroky jsou připisovány měsíčně na účet. Pokud účet vlastní klient banky, který využívá další účet, je možné nastavit automatické převody z běžného účtu na Spořicí účet Genius II a zpět. Založení, vedení i zrušení je zdarma. Účet je určen i pro klienty nevyužívající v bance účet a nabízí klientům možnost si tento účet pojmenovat, jedná se o velmi specifickou možnost v nabídce bank. Vklady jsou ze zákona pojištěny. Učet se zakládá na dobu neurčitou, bez termínů a výpovědních lhůt. Tabulka č. 16, Výhody a nevýhody Spořicího účtu Genius II Výhody a nevýhody Spořicího účtu Genius II + - vysoká úroková sazba pro vklady nad Kč minimální zůstatek na účtu možnost kdykoliv vybrat automatické převody z nebo na běžný účet skoro nulová úroková sazba pro vklady do Kč Tabulka č. 17, Spořicí účet Genius II GE Money Bank Spořicí účet Genius II GE Money Bank do Kč nad Kč 0,10% 2,00% 36

37 3.3.2 Účet pravidelného spoření Specifikace a popis účtu bankou Jedná se o jedinečný produkt na českém trhu, který klientům umožňuje spořit na budoucnost s možností pojmenování si účtu podle účelu spoření. Podmínky, parametry, výhody Pro založení Účtu platí stejné požadavky na osoby zakládající jako tomu bylo u Spořicího účtu Genius II. Podmínkou pro založení Účtu pravidelného spoření je existence běžného účtu v CZK. Účet pravidelného spoření si může klient založit přes Internet Banku. Účet nabízí vyšší úrokovou sazbu v porovnání s konkurencí, avšak za velmi specifických podmínek. Podmínky jsou splněny, pokud klient na účet v den založení vloží max Kč a zároveň si založí trvalý příkaz na jím zvolenou částku, která může být 300 Kč, 500 Kč, Kč, Kč, Kč, Kč, Kč, Kč nebo Kč. Splatnost si klient volí buď na 15. den v měsíci nebo na 25. den v měsíci. Obrázek č. 1, Ilustrativní průběh spoření Zdroj: 37